Z w i s c h e n b ilanz. zum 30. Juni 2018

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1 Z w i s c h e n b ilanz zum 30. Juni 2018 Hellersbergstr. 6 Kleypaß & Partner Steuerberatungsgesellschaft Düsseldorf

2 Blatt 2 Bilanz zum 30. Juni 2018 Aktivseite EUR EUR EUR Passivseite EUR EUR EUR A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten , ,06 II. Sachanlagen 1. technische Anlagen und Maschinen , ,88 2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung , ,00 3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau , , ,64 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen , ,60 - davon gegenüber Gesellschaftern in EUR: ,60 ( ,60) B. Umlaufvermögen I. Vorräte 1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0, ,44 2. fertige Erzeugnisse und Waren , ,00 3. geleistete Anzahlungen , ,95 843,30 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,36 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen , ,30 - davon gegen Gesellschafter in EUR: ,49 ( ,32) 3. sonstige Vermögensgegenstände , , ,34 III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks , ,10 C. Rechnungsabgrenzungsposten , ,90 - davon Disagio in EUR: ,88 ( ,52) D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag , ,50 A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital , ,00 II. Gewinnrücklagen 1. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen , ,60 III. Bilanzverlust , ,10 IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag , ,50 B. Partiarische Darlehen , ,00 Jahr in EUR: ,00 ( ,00) - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in EUR: ,00 ( ,00) C. Rückstellungen 1. sonstige Rückstellungen , ,50 D. Verbindlichkeiten 1. Anleihen , ,00 - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in EUR: ,75 ( ,00) 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 86,93 Jahr in EUR: 0,00 (86,93) 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0, ,00 Jahr in EUR: 0,00 (17.490,00) 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,38 Jahr in EUR: ,62 ( ,38) 5. sonstige Verbindlichkeiten , , ,61 - davon aus Steuern in EUR: ,43 (63.072,72) Jahr in EUR: ,43 ( ,61) SUMME AKTIVA , ,42 SUMME PASSIVA , ,42

3 Blatt 3 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2018 bis 30. Juni EUR EUR EUR 1. Umsatzerlöse , ,90 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen , ,44 3. Sonstige betriebliche Erträge a) sonstige ordentliche Erträge 555,43 21,84 b) Erträge aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens und aus Zuschreibungen zu Gegenständen des Anlagevermögens 1.427,57 0,00 c) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 0,00 75,22 d) sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , ,47 - davon aus der Währungsumrechnung in EUR: 6.892,13 (0,00) 4. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren , ,91 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen , ,96 0,00 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , ,48 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung , , ,65 6. Abschreibungen a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs , ,04 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen a) Raumkosten , ,71 b) Versicherungen, Beiträge und Abgaben , ,78 c) Reparaturen und Instandhaltungen -983, ,79 d) Fahrzeugkosten , ,03 e) Werbe- und Reisekosten , ,36

4 Blatt EUR EUR EUR f) Kosten der Warenabgabe , ,53 g) verschiedene betriebliche Kosten , ,80 h) sonstige Aufwendungen im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , ,07 - davon aus der Währungsumrechnung in EUR: ,95 (-0,07) 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0, ,70 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , Sonstige Steuern -406,00-499, Jahresfehlbetrag , , Verlustvortrag aus dem Vorjahr , , Bilanzverlust , ,10

5 Blatt 5 Anhang zur Zwischenbilanz Allgemeine Angaben Die hat ihren Sitz in Neuss und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Neuss (Registernummer 15131). Die vorliegende Zwischenbilanz ist nach den 242 ff. und den 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des 267 Abs. 1 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabeerleichterungen der 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch. Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben. Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben. Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Die Anteile an verbundenen Unternehmen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bewertet. Die Bewertung der Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und preisminderungen. Die unfertigen Erzeugnisse und Leistungen werden zu Herstellungskosten bewertet. Allen erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher langer Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, wird bei der Bewertung Rechnung getragen. Von dem Wahlrecht zur Aktivierung von Fremdkapitalzinsen nach 255 Abs. 3 HGB als Herstellungskosten wird kein Gebrauch gemacht. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen ausreichend Rechnung getragen worden.

6 Blatt 6 Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt. Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt. Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert. Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisationsprinzip ( 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip ( 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) beachtet. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz Anlagevermögen Aus dem Anlagevermögen wurden Gegenstände mit Buchwerten in Höhe von ,54 in die Vorräte (Warenbestand) umgruppiert. Finanzanlagen Es handelt sich um ( ) Aktien der alleinigen Gesellschafterin Clinicall International Corporation, New York, zu einem Kaufpreis von 3,30 je Aktie mit einem Gesamtwert in Höhe von ,60 (Vorjahr ,60). Die Beteiligung an der Clinicall International Corporation beträgt 11,3 % (Vorjahr 11,7 %). Weiterhin handelt es sich um eine 60%ige Beteiligung an der S-Ware Concept GmbH, Neuss, mit einem Buchwert in Höhe von 1,00 (Vorjahr 1,00). Diese Gesellschaft erzielte in 2017 einen Jahresfehlbetrag von (Vorjahr 1.542). Zum 31. Dezember 2017 beträgt das negative Eigenkapital (Vorjahr ). Umlaufvermögen Die Vorräte (Warenbestand) haben sich durch Umgruppierung von Gegenständen aus dem Anlagevermögen um ,54 erhöht. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar: Geschäftsjahr davon mit Restlaufzeit mehr als Vorjahr davon mit Restlaufzeit mehr als Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ,23 0, ,36 0,00 Forderungen gegen verbundene Unternehmen ,24 0, ,30 0,00 Sonstige Vermögensgegenstände ,79 0, ,34 0,00

7 Blatt 7 Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden Forderungen gegen Gesellschafter von ,49 (Vorjahr ,32) ausgewiesen. Rechnungsabgrenzungsposten Unter diesem Bilanzposten wird ein Disagio von ,88 (Vorjahr ,52) ausgewiesen. Eigenkapital/Partiarische Darlehen/Gewinnrücklage/Bilanzverlust Das Stammkapital von ,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt. Der aktivische Ausweis "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" ist gleichzusetzen mit der bilanziellen Überschuldung, nicht jedoch mit der Überschuldung im Sinne des Insolvenzrechts. Bei den partiarischen Darlehen handelt es sich um Darlehen von Privatpersonen in Höhe von insgesamt ,00 (Vorjahr ,00), zu denen Rangrücktrittsvereinbarungen in voller Höhe zugunsten von allen gegenwärtigen und künftigen Gläubigern bestehen, solange eine rechnerische Überschuldung in der Bilanz besteht. Die partiarischen Darlehen haben eine Laufzeit von 36 Monaten. Die Verzinsung variiert zwischen 7 % und 9 %. Weiterhin ist eine gewinnabhängige Verzinsung von 10 % des Jahresüberschusses vereinbart. Die Kündigungsfrist beträgt 3 Monate zum Vertragsende. Sollten die Darlehen nicht fristgerecht zum Vertragsende gekündigt werden, verlängern sie sich um weitere 12 Monate. Der zuletzt gültige Zinssatz behält hierbei seine Gültigkeit. In den Darlehen sind ,00 (Vorjahr ,00) mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und ,00 (Vorjahr ,00) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten. Für die Anteile an dem herrschenden Unternehmen Clinicall International Corporation, New York, in Höhe von ,60 (Vorjahr ,60) wurde in entsprechender Höhe eine Gewinnrücklage gebildet. Im ausgewiesenen Bilanzverlust in Höhe von ,41 (Vorjahr ,10) ist ein Verlustvortrag in Höhe von ,17 (Vorjahr ,74) enthalten. Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen betreffen Abschlusskosten in Höhe von ,00 (Vorjahr ,00) sowie übrige in Höhe von ,50 (Vorjahr ,50).

8 Blatt 8 Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt: Geschäftsjahr davon mit Restlaufzeit bis davon mit Restlaufzeit über Anleihen ,75 0, ,75 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 0,00 Erhaltene Anzahlungen 0,00 0,00 0,00 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,62 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten , ,43 0,00 Vorjahr davon mit Restlaufzeit bis davon mit Restlaufzeit über Anleihen ,00 0, ,00 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 86,93 86,93 0,00 Erhaltene Anzahlungen , ,00 0,00 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,38 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten , ,61 0,00 Bei den Anleihen handelt es sich um Inhaber-Teilschuldverschreibungen der Clinicall Germany GmbH, WKN A12T15 / ISIN DE000A12T150 mit einer Verzinsung von 8,3 % p. a. und einer Laufzeit vom 15. September 2014 bis zum 14. September 2019 sowie WKN A1619V / ISIN DE000A1619V9 mit einer Verzinsung von 6,5 % p. a. und einer Laufzeit vom 12. November 2015 bis zum 11. November 2020 sowie WKN A2BPB9 / ISIN DE000A2BPB92 mit einer Verzinsung von 6,0 % p. a. und einer Laufzeit vom 01. Dezember 2016 bis zum 30. November 2021 und WKN A2GSL5 / ISIN DE000A2GSL50 mit einer Verzinsung von 5,5 % p. a. und einer Laufzeit vom 30. Oktober 2017 bis zum 29. Oktober Haftungsverhältnisse Es bestehen selbstschuldnerische Bankbürgschaften in Höhe von ,11 für Mietverpflichtungen (unbefristete Laufzeit) und in Höhe von ,00 (Vorjahr ,00) für die Besicherung von Umbau- und Renovierungsarbeiten an der Mietfläche (Laufzeit bis zum ). Als Sicherheit wurde der Bank ein Pfandrecht an bei der Bank jetzt und künftig unterhaltenen Werten eines Geldmarktkontos eingeräumt, welches zum ein Guthaben in Höhe von ,03 ausweist. Für Verbindlichkeiten von Beteiligungsunternehmen wurden Sicherheiten in Form einer Rangrücktrittsvereinbarung zu der Forderung in Höhe von nominell ,84 (Vorjahr ,42 gestellt. Aufgrund der Vermögenslage des Beteiligungsunternehmens wurde die Forderung auf 4.475,84 einzelwertberichtigt. Durch regelmäßigen Einblick in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sind negative Entwicklungen zeitnah erkennbar. Derzeit bestehen keine Tatsachen, die auf eine weitere Inanspruchnahme aus den gewährten Sicherheiten hindeuten.

9 Blatt 9 Sonstige finanzielle Verpflichtungen Die Zahlungsverpflichtungen aus Mietverträgen betragen T 142 mit einer Restlaufzeit bis zu und T 987 mit einer Restlaufzeit von mehr als sowie T 457 mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren. Sonstige Angaben Belegschaft Im Jahresdurchschnitt waren 17,00 Angestellte beschäftigt. Geschäftsführung Während des Berichtszeitraums lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Frau Nadine Leicht, Kauffrau, Düsseldorf. Gesellschafter Alleinige Gesellschafterin der Gesellschaft war im abgelaufenen Geschäftsjahr die Clinicall International Corporation, New York. Bildung von Bewertungseinheiten Die Gesellschaft hat keine Bewertungseinheiten gebildet. Neuss, den 28. September Nadine Leicht