CS ETF (IE) on NASDAQ 100

Transkript

1 CS ETF (IE) on NASDAQ 100 VEREINFACHTER PROSPEKT Mit Datum vom 23. Januar 2012 Dieser vereinfachte Prospekt enthält Informationen zum CS ETF (IE) on NASDAQ 100 (der Fonds), ein Subfonds der CS ETF (IE) plc (die Gesellschaft). Die Gesellschaft wurde am 9. April 2009 gegründet und ist eine offene Investmentgesellschaft mit Umbrella-Struktur und variablem Kapital und getrennter Haftung zwischen den Subfonds, die irischem Recht unterliegt und von der Central Bank of Ireland (die Zentralbank) gemäß der irischen Ausführungsverordnung zur Richtlinie der Europäischen Gemeinschaften (Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren) von 2011, Durchführungsverordnung Nr. 352 von 2011, in der jeweils gültigen, ergänzten, konsolidierten oder anderweitig modifizierten Fassung (die Vorschriften) genehmigt wurde. Die Gesellschaft hat derzeit sechsundvierzig Subfonds, deren Namen im Anhang 2 angegeben sind. Weitere Subfonds können zu gegebener Zeit mit der vorherigen Genehmigung der Zentralbank aufgelegt werden. Potenzielle Anleger sollten den Prospekt der Gesellschaft vom 23. Januar 2012, in der jeweils geänderten, ergänzten oder modifizierten Fassung, zusammen mit dem Prospektzusatz vom 23. Januar 2012 (zusammen der Prospekt) lesen, bevor sie sich für oder gegen eine Anlage in den Fonds entscheiden. Die Rechte und Pflichten des Anlegers sowie dessen Rechtsverhältnis zur Gesellschaft sind im ausführlichen Prospekt beschrieben. Sämtliche Begriffe, die in diesem vereinfachten Prospekt verwendet aber nicht definiert werden, haben die Bedeutung, die ihnen in dem von der Gesellschaft herausgegebenen Prospekt (in der jeweils ergänzten oder neuen Fassung) zugeschrieben wird. Die Basiswährung des Fonds ist der US-Dollar. Anlageziel Das Anlageziel des Fonds ist die Lieferung der Nettogesamtrendite (Net Total Return) des Referenzindex (der NASDAQ 100), abzüglich der Gebühren und Kosten des Fonds. Der Referenzindex ist ein Aktienindex aus Wertpapieren der nach Marktkapitalisierung größten USamerikanischen und internationalen Unternehmen, die am NASDAQ Stock Market notiert sind. Der Referenzindex bildet Unternehmen aus wichtigen Branchen ab, u. a. aus den Branchen Computer- Hardware und Software, Telekommunikation, Einzel-/Großhandel und Biotechnologie. Er enthält keine Wertpapiere von Unternehmen der Finanzbranche, einschließlich Investmentgesellschaften. Der Referenzindex ist repräsentativ für Unternehmen, die Anlegern weltweit zur Verfügung stehen, und enthält 100 Indexwerte per 30. September Anlagepolitik Zum Erreichen des Anlageziels beabsichtigt die Gesellschaft im Namen des Fonds alle oder im Wesentlichen alle Nettoerlöse aus der Ausgabe von Aktien wie nachfolgend beschrieben zu investieren. (i) Aktien und aktienähnliche Wertpapiere, die sich auf die Komponenten des Referenzindex beziehen, insbesondere Stammaktien und andere Wertpapiere mit Aktiencharakter (wozu insbesondere Vorzugsaktien, Optionsscheine, Bezugsrechte, die von einem Unternehmen ausgegeben werden, damit Inhaber weitere von diesem Unternehmen ausgegebene Wertpapiere zeichnen können, und wandelbare Wertpapiere gehören) sowie Depository Receipts für diese Wertpapiere, um die Performance des Referenzindex so genau wie möglich zu replizieren. Dementsprechend ist das Hauptkriterium für die Auswahl der einzelnen Aktien und aktienähnlichen Wertpapiere nicht ihre vermeintliche Attraktivität oder ihr vermeintliches Wachstumspotenzial oder ihr Wert, sondern vielmehr ihre Eignung im Hinblick auf das Erreichen des Anlageziels, d. h. die Performance des Referenzindex abzubilden. Zwecks Abbildung des Referenzindex kann der Fonds bis zu 20 % seines Nettoinventarwerts in die von ein und demselben Emittenten begebenen Aktien und aktienähnlichen Wertpapieren investieren. Dieses Limit kann auf 35 % für einen einzelnen Emittenten angehoben werden, wenn außergewöhnliche Marktbedingungen gegeben sind. Zum Erreichen seines Anlageziels kann der Fonds auch in Futures auf den Referenzindex investieren, und diese Futures sowie sämtliche Anlagen des Fonds werden an einem Markt oder einer Börse gemäß Angaben in Anhang II des Prospekts notiert sein oder gehandelt werden. In Abhängigkeit von den herrschenden Marktbedingungen und/oder den jeweiligen Gewichtungen der Komponenten des Referenzindex über die Lebensdauer des Fonds kann IIC/ / v7 1

2 der Anlageverwalter jedoch beschließen, den Reinerlös aus der Ausgabe von Aktien (am Erstausgabedatum oder später) auf den nachfolgend aufgeführten alternativen Wegen zu investieren. Die folgenden alternativen Anlagemethoden (aufgeführt unter (ii) bis (v) weiter unten) sollen sich gegenseitig nicht ausschließen und können einzeln oder zusammen in verschiedenen Kombinationen angewandt werden. Die Kosten einer solchen möglichen Umstellung gehen nicht zu Lasten der Aktionäre. (ii) (iii) (iv) (v) Aktien und aktienähnliche Wertpapiere, wie in Abs. (i) weiter oben beschrieben, auf Basis einer optimierten Auswahlmethode. Bei der Verwendung einer optimierten Auswahlmethode kann der Fonds in eine repräsentative Auswahl der Wertpapiere aus dem Referenzindex anstatt in alle Wertpapiere des Referenzindex oder in Wertpapiere investieren, die nicht im Referenzindex enthalten sind, wenn diese Wertpapiere nach Meinung des Anlageverwalters das Erreichen des Anlageziels unterstützen. Eine derartige Wertpapierauswahl wird auf ein mathematisches Optimierungsverfahren mit dem Ziel basiert, ein Portfolio mit dem geringsten Abweichungsrisiko von der Wertentwicklung des Referenzindex zu ermitteln; Futures auf den Referenzindex oder andere Finanzindizes, die sich auf denselben oder einen im Wesentlichen ähnlichen Markt wie der Referenzindex oder eine oder mehrere Komponenten desselben beziehen; diese Futures werden an einer Börse oder einem Markt gemäß Angaben in Anhang II des Prospekts notiert sein oder gehandelt werden. Geht der Fonds Engagements in anderen Finanzindizes als dem Referenzindex ein, dann müssen die Finanzindizes eine enge Korrelation mit dem Referenzindex aufweisen, und dieses Engagement soll dem Cash-Management dienen und/oder helfen, den Tracking Error zu reduzieren; Swaps (Vereinbarungen zwischen dem Fonds und einer genehmigten Gegenpartei, einen Zahlungsstrom gegen einen anderen Zahlungsstrom zu tauschen; diese unterliegen einem Rahmenvertrag in Einklang mit den Bestimmungen der International Swaps and Derivatives Association und können u. a. Funded Swaps, Unfunded Swaps, Total Return Swaps, Relative Performance Swaps oder Outperformance Swaps sein) (die Swaps ). Zweck solcher Swaps ist das indirekte Engagement in den Referenzindex; in ein Portfolio aus Wertpapieren oder anderen geeigneten Anlagen (einschließlich Futures und Optionen), das sämtliche Komponenten des Referenzindex, eine optimierte Auswahl daraus oder nicht auf den Referenzindex bezogene Wertpapiere oder andere geeignete Anlagen enthalten oder ein indirektes Engagement daran bieten kann. Dazu gehören Aktien und aktienähnliche Instrumente, festverzinsliche Wertpapiere wie Wandelanleihen, Staatsanleihen, Geldmarktinstrumente, variabel verzinsliche Wertpapiere und Commercial Paper; ABS-Anleihen einschließlich strukturierter Finanzprodukte, die die Performance des Referenzindex liefern (und in die keine Derivate eingebettet sind) oder anderer Indizes, die sich auf denselben oder einen im Wesentlichen ähnlichen Markt wie der Referenzindex oder eine oder mehrere Komponenten desselben beziehen, und/oder Anteile anderer offenen OGAWs, einschließlich anderer Fonds der Gesellschaft. Alle der Vorgenannten können von einem Mitglied der Credit Suisse Gruppe ausgegeben oder arrangiert werden. Investiert der Fonds in Wertpapiere und/oder andere geeignete Anlagen, die zusammen nicht vollständig den Referenzindex replizieren, kann der Fonds Swaps abschließen, um die gesamte oder einen Teil der Kursperformance und den aus diesen Wertpapieren und/oder anderen geeigneten Anlagen erzielten Ertrag direkt oder indirekt gegen die Performance einiger oder aller Komponenten des Referenzindex zu tauschen. Hierbei geht der Fonds insoweit, wie er die mit den Swaps erzielte Kursperformance und den erzielten Ertrag an die genehmigte Gegenpartei zahlen muss, weder ein Markt- noch ein Kreditrisiko in Bezug auf die einzelnen Wertpapiere und anderen geeigneten Anlagen ein (deren Kursperformance und der daraus erzielte Ertrag gemäß den Bedingungen des Swaps getauscht wird), außer im Falle eines Ausfalls auf Seiten der genehmigten Gegenpartei der Swaps. Durch die Anwendung dieser Anlagepolitik wird im Fonds keine Leverage erzielt, und es wird erwartet, dass diese Anlagepolitik dazu führt, dass die Aktionäre die Rendite des Referenzindex abzüglich der Gebühren und Kosten des Fonds erhalten. Die vom Fonds gehaltenen Aktien, aktienähnlichen Wertpapiere, Futures, Swaps, sonstigen Wertpapiere oder anderen geeigneten Anlagen, die unter (v) weiter oben aufgeführt sind, Barmittel (auf ergänzender Basis) und sonstigen Instrumente (die für die Zwecke eines effizienten Portfoliomanagements und zur Währungsabsicherung gehalten werden) bilden im Sinne des Prospekts das Fondsvermögen. Weitere, für die Anlagepolitik des Fonds relevante Informationen sind im Hauptteil des Prospekts in den Abschnitten Anlageziel und Anlagepolitik und Anlagebeschränkungen enthalten. IIC/ / v7 2

3 Risikoprofil Bestimmte Risiken in Zusammenhang mit den Aktien sind im Abschnitt Risikofaktoren im Prospekt aufgeführt. Des Weiteren müssen Aktionäre Folgendes beachten: (a) Die Subfonds der Gesellschaft sind aufgrund irischen Rechts getrennt, und demgemäß stehen in Irland die Vermögenswerte eines Subfonds nicht zur Befriedigung der Verbindlichkeiten eines anderen Subfonds zur Verfügung. Es sollte jedoch beachtet werden, dass die Gesellschaft ein einziges Rechtssubjekt ist, das in anderen Hoheitsgebieten tätig sein oder Vermögenswerte in seinem Namen halten oder Forderungen unterliegen kann, die diese Trennung gegebenenfalls nicht notwendigerweise anerkennen. Es kann nicht garantiert werden, dass die Gerichte eines Hoheitsgebiets außerhalb Irlands die oben aufgeführten Haftungsbeschränkungen anerkennen. (b) Beim Eintreten eines Störungsereignisses oder einer Indexstörung oder eines Indexanpassungsereignisses (und ohne Einschränkung der persönlichen Befugnisse des Verwaltungsrats gemäß ausführlicher Beschreibung im Prospekt) (i) können Anpassungen vorgenommen werden, um solchen Ereignissen Rechnung zu tragen (einschließlich einer Anpassung des Referenzindex, der Berechnung des Referenzindexstands, und/oder Änderungen der Bedingungen der Derivatekontrakte), die wesentliche Auswirkungen auf den Nettoinventarwert des Fonds haben können; (ii) kann der Verwaltungsrat die Nettoinventarwertberechnung und Zeichnungen, Rücknahmen und Umtauschtransaktionen von Aktien sowie die Zahlung von Rücknahmeerlösen gemäß den Bestimmungen im Abschnitt Aussetzung der Nettoinventarwertberechnung im Prospekt vorübergehend aussetzen; und/oder (iii) kann der Verwaltungsrat unter bestimmten, im Prospekt aufgeführten Umständen den Fonds auflösen. (c) Die aus den Swaps mit einer Gegenpartei zahlbare Rendite unterliegt dem Kreditrisiko der Gegenpartei. Darüber hinaus fungiert die Gegenpartei bei Swaps in der Regel als Berechnungsstelle (die Berechnungsstelle ) und übt die im ISDA Master Agreement und in der Bestätigung für die betreffenden Swaps vereinbarten Aufgaben aus. Aktionäre sollten beachten, dass sie nicht nur dem Kreditrisiko der Gegenpartei ausgesetzt sind, sondern auch potenziellen Interessenkonflikten bei der Ausübung der Funktion der Berechnungsstelle durch die Gegenpartei. Die Gegenpartei wird alle angemessenen Anstrengungen unternehmen, um solche Interessenkonflikte (unter Berücksichtigung ihrer jeweiligen Verpflichtungen und Aufgaben) gerecht zu lösen, sowie sicherzustellen, dass die Interessen der Gesellschaft und der Aktionäre nicht unangemessen beeinträchtigt werden. Der Verwaltungsrat ist überzeugt, dass die Gegenpartei geeignet und kompetent sein wird, um als Berechnungsstelle zu fungieren. Alle von der Gegenpartei in ihrer Funktion als Berechnungsstelle gestellten Bewertungen werden mindestens wöchentlich von einer von der Gegenpartei unabhängigen Partei geprüft, die vom Administrator beauftragt und von der Depotbank genehmigt wird. (d) Der Fonds ist in hohem Maße dynamisch und kann abhängig vom Wirtschaftsumfeld ein überdurchschnittliches potenzielles Wachstum und eine überdurchschnittliche Anlageperformance haben. Die Chancen für ein überdurchschnittliches Wachstum können in manchen Fällen zu extrem positiven und negativen Schwankungen im Nettoinventarwert des Fonds führen. (e) Der Wert der Anlagen und der daraus erzielte Ertrag und damit der Wert der Aktien und der daraus erzielte Ertrag können sowohl fallen als auch steigen, und der Anleger erhält möglicherweise nicht den ursprünglich investierten Betrag zurück. Das Engagement des Fonds ist mit der Performance der Komponenten des Referenzindex verknüpft, der wiederum den allgemeinen Marktbewegungen (positiven wie negativen) ausgesetzt ist. Anleger sollten auch den Prospekt lesen, der zusätzliche Informationen zu Risiken enthält. IIC/ / v7 3

4 Performancedaten 30% 27,16% 27,78% 25% 20% 15% 10% 3,47% 3,72% 5% 0% 26/01/2010 bis 30/07/ /07/2010 bis 29/07/2011 Fondsrendite Indexrendite CS ETF (IE) on NASDAQ 100 Profil eines typischen Anlegers Gebühren und Kosten Portfolioumschlag: 73,88 % Die Wertentwicklung in der Vergangenheit ist nicht notwendigerweise ein Hinweis auf die künftige Wertentwicklung. Die Berechnungen berücksichtigen die Veränderung des Nettoinventarwerts über diesen Zeitraum nach Abzug von Steuern und Gebühren, berücksichtigen jedoch keine etwaigen Zeichnungs- oder Rücknahmegebühren. Der Fonds ist für einen Anleger geeignet, der Kapitalwachstum anstrebt und bereit ist, ein mittleres bis hohes Maß an Volatilität in Kauf zu nehmen. Der Fonds beabsichtigt keine Dividenden auszuschütten. Der Verwaltungsrat kann jedoch nach alleinigem Ermessen entscheiden, Dividenden in Bezug auf eine Aktienklasse zu beschließen, und die Aktionäre werden entsprechend informiert. Jede vom Fonds zahlbare Dividende erfolgt gemäß der im Prospekt beschriebenen Ausschüttungspolitik. Die Dividendenzahlungen können so niedrig wie null ausfallen. Es wird nicht garantiert, dass Dividenden beschlossen werden. Der Klarheit halber wird darauf hingewiesen, dass eine (etwaige) Dividendenzahlung den Nettoinventarwert der betreffenden Aktienklasse entsprechend reduziert. (A) Die folgenden Gebühren fallen für Aktionäre in Bezug auf jede Aktie an (und gehen nicht zu Lasten der Gesellschaft im Namen des Fonds, und wirken sich demgemäß nicht auf den Nettoinventarwert der jeweiligen Aktienklasse des Fonds aus): Ausschüttungspolitik Aktienklasse B Zeichnungsgebühr* Bis zu 6 % Rücknahmegebühr** Bis zu 3 % Umtauschgebühr*** Bis zu 3 % Primärmarkt- Bis zu 6 % Transaktionsgebühr * Die Zeichnungsgebühr wird vom Anlagebetrag abgezogen, der von einem Anleger für die Zeichnung von Aktien eingegangen ist. Diese Zeichnungsgebühr ist an die Verwaltungsgesellschaft zu zahlen. Die Verwaltungsgesellschaft kann ganz oder teilweise auf die Zeichnungsgebühr verzichten, wenn die von einem Aktionär gekauften Aktien mindestens dem Mindesterstzeichnungsbetrag/Korb oder einem Mehrfachen davon entsprechen, oder aus jedem anderen Grund nach alleinigem Ermessen der Verwaltungsgesellschaft. Die von einem Zeichner insgesamt erhobene Zeichnungsgebühr und Primärmarkt-Transaktionsgebühr beträgt maximal 6 %. ** Die Rücknahmegebühr wird von dem an den Anleger zahlbaren Rücknahmeerlös abgezogen. Diese Rücknahmegebühr ist an die Verwaltungsgesellschaft zu zahlen. Die Verwaltungsgesellschaft kann ganz oder teilweise auf die Rücknahmegebühr verzichten, wenn die von einem Aktionär zurückgegebenen Aktien mindestens dem Mindestrücknahmebetrag/Korb oder einem Mehrfachen davon entsprechen, oder aus jedem anderen Grund nach alleinigem Ermessen der Verwaltungsgesellschaft. Die von einem verkaufenden Anleger insgesamt erhobene Rücknahmegebühr und Primärmarkt-Transaktionsgebühr beträgt maximal 3 %. *** Die Umtauschgebühr wird vom Rücknahmeerlös abgezogen, der zum Kauf der Aktien der neuen Aktienklasse verwandt wird. Diese Umtauschgebühr ist an die Verwaltungsgesellschaft zu zahlen. Die Verwaltungsgesellschaft kann ganz oder teilweise auf die Umtauschgebühr verzichten, wenn die IIC/ / v7 4

5 von einem Aktionär zurückgegebenen oder gekauften Aktien mindestens dem Mindestrücknahmebetrag/Korb oder einem Mehrfachen davon entsprechen, oder aus jedem anderen Grund nach alleinigem Ermessen der Verwaltungsgesellschaft. (B) Separat von der Zeichnungsgebühr, der Umtauschgebühr und der Rücknahmegebühr, die von dem von einem Anleger erhaltenen Anlagebetrag bzw. von dem an den Anleger zu zahlenden oder zum Kauf der Aktien der neuen Aktienklasse zu verwendenden Rücknahmeerlös abgezogen werden, und im Unterschied zu diesen, entstehen der Gesellschaft für den Fonds die folgenden Gebühren und Kosten, die sich auf den Nettoinventarwert der jeweiligen Aktienklasse des Fonds auswirken. Aktienklasse TER (Gesamtkostenquote) B Bis zu 0,33 % jährlich Die maximale TER, die als Prozentsatz des Nettoinventarwertes der jeweiligen Aktienklasse des Fonds angegeben wird, stellt die maximalen, von der Gesellschaft für die jeweilige Aktienklasse des Fonds in Bezug auf die Verwaltungsgebühr und die Verwaltungskosten (mit Ausnahme von außerordentlichen Kosten), einschließlich einer ggf. anfallenden MwSt., zu zahlenden Gebühren und Kosten dar, wie im Prospekt aufgeführt. Außerordentliche Kosten werden dem Fonds zusätzlich belastet und reduzieren den Nettoinventarwert der jeweiligen Aktienklasse des Fonds entsprechend. Die tatsächliche, von der jeweiligen Aktienklasse des Fonds zu tragende TER, kann sehr wohl auch unter der oben angegebenen maximalen TER liegen. Während der Lebensdauer des Fonds muss die maximale TER gegebenenfalls von Zeit zu Zeit erhöht werden. Eine solche Erhöhung bedarf der vorherigen Genehmigung der Aktionäre gemäß den Bestimmungen der Satzung. Dieser Abschnitt Gebühren und Kosten sollte in Verbindung mit den Abschnitten Gebühren und Kosten und Ausgabe- und Rücknahmepreise / Nettoinventarwertberechnung / Bewertung von Vermögenswerten im Prospekt gelesen werden. Besteuerung Veröffentlichung von Aktien Der Fonds unterliegt lediglich im Hinblick auf in Irland steuerpflichtige Personen (im Allgemeinen Personen, die zu steuerlichen Zwecken in Irland ansässig oder gewöhnlich ansässig sind) einer irischen Steuer auf Steuertatbestände. Aktionäre die weder in Irland ansässig noch gewöhnlich ansässig sind, unterliegen, vorbehaltlich des Eingangs einer entsprechenden Erklärung, nicht der irischen Besteuerung, einschließlich etwaiger Abzüge von geleisteten Zahlungen. Aktionäre und künftige Aktionäre sollten sich mit der steuerlichen Behandlung ihres Aktienbesitzes vertraut machen und sich diesbezüglich gegebenenfalls beraten lassen. Der Nettoinventarwert je Aktie jeder Klasse in jedem Fonds ist vom Administrator erhältlich und wird täglich auf der Website am Geschäftstag nach dem relevanten Bewertungszeitpunkt veröffentlicht. Kauf /Verkauf von Aktien Aktienklasse B Mindesterstzeichnungsbetrag/Korb anderweitig festgelegt. Anleger werden über eine Änderung im Aktien / = 1 Korb, sofern vom Verwaltungsrat nicht Mindesterstzeichnungsbetrag bzw. im Korb informiert. Mindestrücknahmebetrag/ Aktien / = 1 Korb, sofern vom Verwaltungsrat nicht Korb anderweitig festgelegt. Anleger werden über eine Änderung im Mindestrücknahmebetrag bzw. im Korb informiert. Mindestbestand Entf. Anweisungen zur Zeichnung, zur Rücknahme und zum Umtausch von Aktien sollten an die Gesellschaft, zu Händen des Administrators am eingetragenen Sitz der Gesellschaft, 2 nd Floor, Block E, Iveagh Court, Harcourt Road, Dublin 2, Irland während der üblichen Geschäftszeiten (9 Uhr bis 17 Uhr) an Werktagen (ausgenommen Samstage, Sonntage und Feiertage in Dublin) gerichtet werden. Anleger, die Aktien auf indirektem Weg über eine Vertriebsstelle, Unter-Vertriebsstelle oder Clearing- Stelle zeichnen oder zurückgeben möchten, werden auf die entsprechenden im Abschnitt Handel mit Aktien im Prospekt enthaltenen Bestimmungen hingewiesen. Der Handel ist an jedem Geschäftstag und an denjenigen anderen Tagen möglich, die der Verwaltungsrat festlegen kann und den Aktionären im Voraus mitteilt. Es ist seitens des Verwaltungsrats und der Verwaltungsgesellschaft vorgesehen, dass Anleger ihre Aktien generell über den Sekundärmarkt (wie im Prospekt beschrieben) kaufen und verkaufen. Potenzielle Käufer von Aktien sollten einen Wertpapiermakler, Bankberater, Anwalt, Wirtschaftsprüfer oder anderen Finanzberater zu Rate ziehen, bevor sie eine Anlage tätigen. IIC/ / v7 5

6 Verwaltungsratsmitglieder der Gesellschaft: John Donohoe Barry McGrath John Egan Luca Diener Dan Draper Promoter: Credit Suisse AG Verwaltungsgesellschaft: Credit Suisse Fund Management Company (Ireland) Limited Anlageverwalter: Depotbank: Administrator: Wirtschaftsprüfer: Aufsichtsbehörde: Credit Suisse AG BNY Mellon Trust Company (Ireland) Limited BNY Mellon Fund Services (Ireland) Limited KPMG Central Bank of Ireland Zusätzliche wichtige Informationen Börsennotierung Am oder um das Auflegungsdatum wird ein Antrag bei der SIX Swiss Exchange und/oder denjenigen anderen Börsen, die der Verwaltungsrat von Zeit zu Zeit festlegen kann (die relevanten Börsen ), auf Zulassung der ausgegebenen oder zur Ausgabe zur Verfügung stehenden Aktien zur amtlichen Notierung und zum Handel an jeder relevanten Börse gestellt. Der Prospektzusatz und der Prospekt bilden zusammen den Zulassungsprospekt zwecks Zulassung der Aktien zur amtlichen Notierung und zum Handel am Hauptmarkt jeder relevanten Börse. Zusätzliche Informationen und Exemplare des ausführlichen Prospekts und der jeweils letzten Jahres- und Halbjahresberichte und -abschlüsse werden kostenlos von der Gesellschaft in den Geschäftsräumen der BNY Mellon Fund Services (Ireland) Limited oder am eingetragenen Sitz der Gesellschaft (2 nd Floor, Block E, Iveagh Court, Harcourt Road, Dublin 2, Irland) zur Verfügung gestellt. IIC/ / v7 6

7 Allgemeines ANHANG I Allgemeine Beschreibung des Referenzindex Der Referenzindex ist der NASDAQ 100 ( der Referenzindex ). Der Referenzindex wird nachstehend ausführlicher beschrieben. Dies stellt aber nur einen Auszug von aus öffentlichen Quellen erhältlichen Informationen dar, und weder der Verwaltungsrat, die Verwaltungsgesellschaft, die NASDAQ OMX Group, Inc. oder jeder andere nachfolgende Sponsor des Referenzindex (der Indexanbieter ) noch der Anlageverwalter übernehmen die Verantwortung für die Richtigkeit oder Vollständigkeit dieser Informationen. Der Referenzindex ist ein Aktienindex aus Wertpapieren der nach Marktkapitalisierung größten US-amerikanischen und internationalen Unternehmen, die am NASDAQ Stock Market notiert sind. Der Referenzindex bildet Unternehmen aus wichtigen Branchen ab, u. a. aus den Branchen Computer-Hardware und Software, Telekommunikation, Einzel- /Großhandel und Biotechnologie. Er enthält keine Wertpapiere von Unternehmen der Finanzbranche, einschließlich Investmentgesellschaften. Der Referenzindex ist repräsentativ für Unternehmen, die Anlegern weltweit zur Verfügung stehen, und enthält 100 Indexwerte per 30. September Der Referenzindex wird in US-Dollar berechnet. Indexanbieter und Website Der Referenzindex wird von der NASDAQ OMX Group, Inc. gesponsert. Weitere Informationen zum Referenzindex sind abrufbar unter Haftungsausschlüsse Das Produkt/die Produkte wird/werden nicht von der NASDAQ OMX Group, Inc. oder ihren Gruppengesellschaften (NASDAQ OMX, zusammen mit ihren Gruppengesellschaften die Körperschaften ) gesponsert, unterstützt, verkauft oder beworben. Die Körperschaften haben nicht die Rechtsgültigkeit oder Eignung von Beschreibungen und Offenlegungen oder deren Genauigkeit oder Angemessenheit auf das Produkt/die Produkte übertragen. Die Körperschaften geben gegenüber den Eigentümern des Produkts/der Produkte oder gegenüber jeder anderen Person keinerlei ausdrückliche oder stillschweigende Zusicherungen dahingehend ab, ob Anlagen in Wertpapiere im Allgemeinen und in dem Produkt/den Produkten im Besondern ratsam sind, oder hinsichtlich der Fähigkeit des Nasdaq-100 Index, die allgemeine Aktienmarktperformance nachzubilden. Die Beziehung der Körperschaften zur Verwaltungsgesellschaft (der Lizenznehmer ) ist einzig und allein die eines Lizenzgebers der eingetragenen Marken Nasdaq, OMX, Nasdaq-100 und Nasdaq-100 Index und bestimmter Markennamen der Körperschaften sowie für die Verwendung des Nasdaq-100 Index, der von NASDAQ OMX ohne Berücksichtigung des Lizenznehmers oder des Produkts/der Produkte festgelegt, zusammengestellt und berechnet wird. NASDAQ OMX ist nicht verpflichtet, bei der Festlegung, Zusammenstellung oder Berechnung des Nasdaq-100 Index die Interessen des Lizenznehmers oder der Eigentümer des Produkts/der Produkte zu berücksichtigen. Die Körperschaften sind für die Festlegung des Ausgabezeitpunkts, der Ausgabepreise oder des Ausgabeumfangs des Produkts/der Produkte oder die Festlegung oder Berechnung der Gleichung, anhand derer das Produkt/die Produkte in Bargeld umgerechnet wird/werden, weder zuständig noch waren sie daran beteiligt. Die Körperschaften übernehmen keinerlei Haftung im Zusammenhang mit der Administration oder dem Vertrieb von oder dem Handel mit dem Produkt/den Produkten. DIE KÖRPERSCHAFTEN ÜBERNEHMEN KEINE GEWÄHR FÜR DIE GENAUIGKEIT UND/ODER DIE UNUNTERBROCHENE BERECHNUNG DES NASDAQ-100 INDEX ODER DARIN ENTHALTENER DATEN. DIE KÖRPERSCHAFTEN ÜBERNEHMEN WEDER AUSDRÜCKLICH NOCH STILLSCHWEIGEND GEWÄHR FÜR DIE ERGEBNISSE, DIE DER LIZENZNEHMER, DIE EIGENTÜMER DES PRODUKTS (DER PRODUKTE) ODER EINE ANDERE NATÜRLICHE ODER JURISTISCHE PERSON DURCH DIE VERWENDUNG DES NASDAQ-100 INDEX ODER DER DARIN ENTHALTENEN DATEN ERZIELEN KÖNNEN. DIE KÖRPERSCHAFTEN ÜBERNEHMEN IN BEZUG AUF DEN NASDAQ-100 INDEX ODER DIE DARIN ENTHALTENEN DATEN WEDER AUSDRÜCKLICH NOCH STILLSCHWEIGEND IRGENDEINE GEWÄHR FÜR DIE MARKTGÄNGIGKEIT ODER DIE EIGNUNG FÜR EINEN BESTIMMTEN ZWECK ODER EINE BESTIMMTE VERWENDUNG. UNBESCHADET DES VORSTEHENDEN HAFTEN DIE KÖRPERSCHAFTEN IN KEINEM FALL FÜR ENTGANGENE GEWINNE ODER BESONDERE SCHÄDEN, STRAFE EINSCHLIESSENDEN SCHADENERSATZ, MITTELBARE ODER FOLGESCHÄDEN, SELBST WENN AUF DIE MÖGLICHKEIT DERARTIGER SCHÄDEN HINGEWIESEN WURDE. DIE VERWALTUNGSRATSMITGLIEDER DER GESELLSCHAFT, DIE VERWALTUNGSGESELLSCHAFT UND DER ANLAGEVERWALTER ZUSAMMEN DIE VERANTWORTLICHEN PARTEIEN GARANTIEREN NICHT FÜR DIE RICHTIGKEIT UND/ODER DIE VOLLSTÄNDIGKEIT EINER BESCHREIBUNG IN BEZUG AUF DEN REFERENZINDEX ODER DER DARIN ENTHALTENEN DATEN, UND DIE VERANTWORTLICHEN PARTEIEN HAFTEN NICHT FÜR ETWAIGE HIERIN IIC/ / v7 7

8 ENTHALTENE FEHLER, AUSLASSUNGEN ODER STÖRUNGEN. DIE ANERKANNTEN VERANTWORTLICHEN PARTEIEN ÜBERNEHMEN GEGENÜBER DEM FONDS, EINEM AKTIONÄR DES FONDS ODER EINER ANDEREN NATÜRLICHEN ODER JURISTISCHEN PERSON IN BEZUG AUF DEN HIERIN BESCHRIEBENEN INDEX WEDER AUSDRÜCKLICH NOCH STILLSCHWEIGEND EINE GEWÄHR. DER INDEXANBIETER ÜBERNIMMT IN BEZUG AUF DEN REFERENZINDEX ODER DIE STRATEGIE ODER JEGLICHER HIERIN ENTHALTENER DATEN WEDER AUSDRÜCKLICH NOCH STILLSCHWEIGEND IRGENDEINE GEWÄHR UND LEHNT JEGLICHE GEWÄHRLEISTUNG FÜR DIE MARKTGÄNGIGKEIT ODER DIE EIGNUNG FÜR EINEN BESTIMMTEN ZWECK ODER EINE BESTIMMTE VERWENDUNG AB. UNBESCHADET DES VORSTEHENDEN HAFTET DER INDEXANBIETER IN KEINEM FALL FÜR BESONDERE SCHÄDEN, STRAFE EINSCHLIESSENDEN SCHADENERSATZ, MITTELBARE ODER FOLGESCHÄDEN ODER FÜR ENTGANGENE GEWINNE, SELBST WENN AUF DIE MÖGLICHKEIT DERARTIGER SCHÄDEN HINGEWIESEN WURDE. IIC/ / v7 8

9 ANHANG 2 Die Gesellschaft hat zum Datum dieses vereinfachten Prospekts die folgenden Subfonds errichtet: 1. CS ETF (IE) on MSCI UK Large Cap 2. CS ETF (IE) on MSCI UK Small Cap 3. CS ETF (IE) on MSCI USA Large Cap 4. CS ETF (IE) on MSCI USA Small Cap 5. CS ETF (IE) on MSCI Japan Large Cap 6. CS ETF (IE) on MSCI Japan Small Cap 7. CS ETF (IE) on MSCI EMU Small Cap 8. CS ETF (IE) on iboxx USD Govt CS ETF (IE) on iboxx USD Govt CS ETF (IE) on iboxx USD Govt CS ETF (IE) on iboxx EUR Govt CS ETF (IE) on iboxx EUR Govt CS ETF (IE) on iboxx EUR Govt CS ETF (IE) on iboxx USD Inflation Linked 15. CS ETF (IE) on iboxx EUR Inflation Linked 16. CS ETF (IE) on S&P CS ETF (IE) on EURO STOXX CS ETF (IE) on Dow Jones Industrial Average SM 19. CS ETF (IE) on NASDAQ CS ETF (IE) on FTSE CS ETF (IE) on FTSE MIB 22. CS ETF (IE) on MSCI Canada 23. CS ETF (IE) on Nikkei CS ETF (IE) on MSCI Pacific ex Japan 25. CS ETF (IE) on MSCI UK 26. CS ETF (IE) on MSCI USA 27. CS ETF (IE) on MSCI Japan 28. CS ETF (IE) on MSCI Europe 29. CS ETF (IE) on MSCI EMU 30. CS ETF (IE) on MSCI EM EMEA 31. CS ETF (IE) on MSCI Russia 32. CS ETF (IE) on MSCI EM Latin America 33. CS ETF (IE) on MSCI Brazil 34. CS ETF (IE) on MSCI Chile 35. CS ETF (IE) on MSCI Mexico Capped 36. CS ETF (IE) on CSI CS ETF (IE) on MSCI India 38. CS ETF (IE) on MSCI Korea 39. CS ETF (IE) on MSCI Taiwan 40. CS ETF (IE) on MSCI EM Asia 41. CS ETF (IE) on MSCI Australia 42. CS ETF (IE) on MSCI South Africa 43. CS ETF (IE) on MSCI World 44. CS ETF (IE) on MSCI EONIA 45. CS ETF (IE) on Credit Suisse Global Alternative Energy 46. CS ETF (IE) on Fed Funds Effective Rate IIC/ / v7 9