426 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Ordentlicher Haushalt 426

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1 426 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Ordentlicher Haushalt Personalservice und Bezugsverrechnung Kostenersätze für die Überlassung von Bediensteten Kostenersatz von der Linz AG wurde nicht mehr wie in den Vorjahren auf der Personal- +102,3 VASt abgesetzt, sondern richtigerweise hier vereinnahmt Lfd.Transferzahlungen v.bund,ust-beihilfe Durch neuen Personalabrechnungsschlüssel auch geänderte Berechnung der USt-Beihilfe +100, Vorsteuer anteiliger Unternehmensbereich bzw. Vorsteuer. -202, Lfd.Transferzahlungen v.unternehmungen, AMS-Altersteilzeit Inanspruchnahme der Altersteilzeit stärker als angenommen. +208, Kommunikation und Marketing Sonstige Leistungen,Ö3-Weihnachtswunder Veranstaltung Ö3-Weihnachtswunder war nicht budgetiert, GRB vom , Magistratskranken- und Unfallfürsorge Zuwendungen-Krankenfürsorge, Anstaltspflege allgemeine Klasse Inanspruchnahme der Leistungen geringer als angenommen, bei den Abrechnungen der -277, Zuwendungen-Krankenfürsorge, Anstaltspflege Sonderklassen einzelnen Krankenhäuser gibt es Verzögerungen bis zu einem Quartal. -602, Wahlen und BürgerInnenrechte Transporte, Wahlen +147,3 Kosten für vorgezogene Nationalratswahl, GRB vom Sonstige Leistungen, Wahlen +545, Verwaltungskostenersätze Bund, Wahlen Außerorderdentlicher und vorzeitiger Kostenersatz für Bundespräsidentenwahl 2016 inkl. Stichwahl und Wahl-Wiederholung. +330, Bauverwaltung Ersätze für sonst.verwaltungsleistungen, Raumordnungsverträge Anzahl der beantragten Bebauungsplan- und Flächenwidmungsplanänderungen ist nicht vorhersehbar. Die Infrastrukturkosten fließen aufgrund der Dauer der Verfahren mit einer Verzögerung von 1 bis 2 Jahren ins Budget Gesundheitspolizei Gebühren für sonst.verwaltungsleistungen, Totenbeschau Lt.Schreiben des Landes OÖ ist die Totenbeschaugebühr auch dann von der Gemeinde einzuheben, wenn die Totenbeschau von einer Krankenanstalt durchgeführt wurde Kinder- und Jugend-Services Linz Lfd.Transferzahlungen an netto-veranschlagte Unternehmen Personalausgaben aus Dienstrechtsänderungsgesetz wurden für gesamtes KJS hier budgetiert, Verrechnung erfolgte aber aufgeteilt auf einzelne Teilabschnitte; gesamt weniger Personal- und Honorarkosten. -624,9 +138,4-564,2

2 427 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Ordentlicher Haushalt Allgemeinbildende Pflichtschulen Sonstige Leistungen, edv-ausstattung Budgetierung der Modernisierung der EDV-Ausstattung Schulen erfolgte auf den VASten und , Verrechnung dagegen zum Teil auch auf dieser VASt. +112, Allgemeinbildende Pflichtschulen - Nachmittagsbetreuung Sonstige Leistungen, NABE Budgetierung der Nachmittagsbetreuung erfolgte noch auf beiden VASten, die Verrechnung +165, Lfd.Transferzahlungen an private Institutionen dagegen nur mehr auf Post , mehr Betreuungsstunden. -120, Lfd. Transferzahlungen vom Land Land gewährte gemäß 15a BVG-Vereinbarung deutlich höhere Förderung. +246, Kindergärten Mietzinse Rückzahlung bei Endabrechnung Holzstraße; beim Objekt Breitwieserhof erfolgte die Buchung aufgeteilt auf Kindergärten (63%) und Wohn- und Geschäftsgebäude (37%). -562, Volkshochschule Linz Sonstige Leistungen, Honorare Kursbetrieb Reduktion des Kursangebotes. -130, Lfd.Transferzahlungen vom Land, Projekte Zusätzliche Abrechnung eines Projektes. +131, Förderung von Universitäten und Hochschulen Lfd. Transferzahlungen an Unternehmungen, Fachhochschulen Verwendungsnachweis wurde nicht ordnungsgemäß erbracht, daher keine Überweisung. -411, Museen der Stadt Linz Rechtskosten Rechtsstreit Erben "Olga Jäger" durch Wiederaufnahmeklage noch nicht abgeschlossen, Haushaltsrestübertragung aus Lfd.Transferzahlungen an Unternehmungen, Museen der Stadt Linz GmbH Überweisung der zweckgebundenen Rücklage für Museen im Zusammenhang mit der Gründung der Museen der Stadt Linz GmbH Kunst- und Kulturförderung Lfd. Transferzahlungen an private Institutionen Siehe VASt sowie zusätzlich Umschichtungen innerhalb der Deckungsgruppe Lfd. Transferzahlungen an private Institutionen, Schule des Ungehorsams Überweisung der 1. und 2. Rate für Schule des Ungehorsams, Bedeckung durch Rücklagenentnahme. +299,6 +111,8 +192,5 +190,0

3 428 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Ordentlicher Haushalt Städtische Kulturentwicklung Sonstige Leistungen, Nachfolgeprojekte Linz09 Mittel wurden für diverse Subventionen auf VASt verwendet. -100, Soziales, Jugend und Familie Sonstige Leistungen Ein geplantes Projekt wurde nicht umgesetzt. -295, Lfd. Transferzahlungen vom Bund, USt-Beihilfe Unschärfe im geplanten Budgetansatz aufgrund Nachzahlung im Jahr , Lfd. Transferzahlungen vom Land Landesbeitrag für Chancengleichheit kommt erst , Lfd. Transferzahlungen von Gemeinden, Gastbeiträge Absetzungen offener Forderungen aus Vorjahren. -452, Bedarfsorientierte Mindestsicherung Freiwillige Krankenversicherungen Durch höheres Beschäftigungsausmaß weniger Krankenversicherungen über BMS. -341, Sonstige Leistungen, Begräbniskosten Es fielen deutlich weniger Begräbniskosten an als angenommen. -112, Lfd.Transferzahlungen an private Haushalte Vor allem durch höheres Beschäftigungsausmaß war der Anstieg an BMS-BezieherInnen ,2 deutlich niedriger als angenommen Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, Gemeindeverbände Der starke Anstieg an BMS-BezieherInnen, bei denen andere Gemeinden Kostenträger +298,1 sind, setzte sich entgegen anderer Annahmen auch 2017 fort Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, sonstige öffentliche Rechtsträger Heizkostenzuschuss seitens des Landes OÖ stieg 2017 nicht mehr an. -107, Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, private Haushalte Deutlicher Rückgang bei den Ersätzen von privaten Personen, Budgetierung erfolgte auf -188,4 Basis der Einnahmen der Vorjahre Lfd. Transferzahlungen vom Land, Asylberechtigte Nachzahlung für Vorjahre in Höhe von 1,1 Mio , Sozialhilfe in Alten- und Pflegeeinrichtungen Sonstige Leistungen, städtische Heime Vollzahler Aufgrung der Umstellung bei der Abrechnung der Vollzahler per erfolgt die , Sonstige Leistungen, private Heime Vollzahler Verrechnung der neu eintretenden Vollzahler direkt mit den Heimen , Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, städtische Heime Vollzahler Siehe Post und , Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, private Heime Vollzahler Siehe Post und , Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, Verlassenschaften Vollzahler Bei den Einnahmen aus Verlassenschaften erfolgte 2017 eine Trennung in Voll- und in +315,2 Teilzahler (Post ), Einnahmen gesamt höher als angenommen Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, Arbeitnehmerveranlagung Durch ausreichend personelle Ressourcen konnten Rückstände aus den vergangenen Jahren aufgearbeitet werden. +455,3

4 429 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Ordentlicher Haushalt Sozialhilfearbeit Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, Personen ohne Höhere Eingliederungsbeihilfen durch AMS. +170,8 Beeinträchtigung Lfd. Transferzahlungen vom Land Einnahmen vom Land für 2017 werden aufgrund noch nicht abgeschlossener Verhandlungen erst 2018 überwiesen. -876, Seniorenklubs Sonstige Leistungen, Tageszentren und Club Aktiv -922,6 Die Verrechnung bei diesen beiden VASten erfolgte gegengleich zur Budgetierung Sonstige Leistungen, Tageszentren und Club Aktiv, Kostenbeiträge +839, Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, Tageszentren Veranschlagung erfolgte noch auf Post , Verrechnung dagegen entsprechend den -630, Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, Tageszentren und Club Aktiv Ausgaben auf Post , Erziehungshilfe in Familien Sonstige Leistungen, Sozialpädagogische Familienhilfe Verlagerung von Einzelbetreuung zu sozialpädagogischer Familienbetreuung, gesamt +236, Sonstige Leistungen, Einzelbetreuungen weniger Betreuungsfälle als angenommen. -514, Sosntige Leistungen, Hortbegleitung und Lernbetreuung Weniger Bedarf an Hortbegleitung. -113, Sonstige Leistungen, vorläufige Kostentragung Erziehungshilfe +279,0 Steigende Anzahl der Fälle, bei denen die Stadt Linz nur vorläufiger Kostenträger ist. Rückstände bei der Refundierung durch die Bezirkshauptmannschaften und Sozialhilfeverbände Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, vorläufige Kostentragung +148,1 Erziehungshilfe 4391 Erziehungshilfe in Pflegefamilien und Einrichtungen Sonstige Leistungen, vorläufige Kostentragung Einrichtungen Siehe Erläuterung VASten und , Sonstige Leistungen, öffentliche Einrichtungen Schließung des Landesjugendheimes Wegscheid, dadurch vermehrte Unterbringung von -741,3 Jugendlichen in anderen Einrichtungen Sonstige Leistungen, Kriseneinrichtungen Kürzere Betreuungsdauer bei den Krisenunterbringungen. -221, Sonstige Leistungen, städtische Einrichtungen Weniger Betreuungsfälle im Kinder- und Jugendwohnhaus Johannesgasse. -365, Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, vorläufige Kostentragung +128,8 Pflege Siehe Erläuterung VASten und Ersätze für sonst. Verwaltungsleistungen, vorläufige Kostentragung +286,3 Einrichtungen Lfd. Transferzahlungen vom Bund, USt-Beihilfe Budgetierung erfolgte auf Basis RA 2015, durch Anstieg bei den Ausgaben auch USt- +333,0 Beihilfe höher Lfd. Transferzahlungen vom Land Durch geringere Anzahl von unbegleiteten minderjährigen Flüchtlingen fiel auch die Zahlung des Landes deutlich niedriger aus. -453,4

5 430 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Ordentlicher Haushalt Gemeindestraßen - Straßenerhaltung Lfd. Transferzahlungen von priv. Haushalten, Verwaltungsstrafen Die außerordentlich hohen Strafeinnahmen 2016 dienten als Basis für die Budgetierung 2017, die von Polizei bzw. Bezirkshauptmannschaften überwiesenen Strafen waren aber deutlich geringer als im Vorjahr , Einrichtungen und Maßnahmen nach der StVO Instandhaltung Verkehrssignalanlagen Erhöhter Instandhaltungsbedarf wegen Überalterung der Anlagen. +307, Straßenreinigung und Winterdienst Instandhaltung Fahrzeuge Erhöhter Reparaturbedarf wegen älterer Fahrzeuge. +180, Sonstige Leistungen, Ablagerungsentgelte Starker Anstieg der Ablagerungsmengen. +115, Sonstige Leistungen, Reinigung Vermehrte Fremdvergaben von Winterdienstrouten aufgrund von Personalfluktuation. +183, Öffentliche Beleuchtung und öffentliche Uhren Strom, Straßenbeleuchtung Weniger Stromverbrauch vor allem durch geringere Betriebszeiten wegen günstiger Witterungsbedingungen. -236, Grundbesitz Immobilienertragssteuer Rückzahlung durch das Finanzamt im Zuge der Körperschaftssteuererklärung , Grundbesitz - Öffentliches Gut Mieten und Pachte, Bewohnerparken Vorgesehene Erhöhung des Preises für Bewohnerparkkarten wurde nicht umgesetzt. -340, Waldbesitz Verkauf von Erzeugnissen Aufgrund von Holzschädlingen mussten mehr Bäume gefällt werden. +124, Wohn- und Geschäftsgebäude Mietzinse, Unternehmensbereich Aufteilung Objekt Breitwieserhof siehe VASt , Wohn- und Geschäftsgebäude nach MRG Zinsen aus Darlehen Vereinnahmung der Zinsen aus Verkauf der Fruchtgenussobjekte im Folgejahr. -440,0

6 431 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Ordentlicher Haushalt Verrechnungen zwischen o.h. und ao.h. Für die Berechnung des Maastricht-Ergebnises ist der Ausgleich zwischen o.h. und ao.h. bei den Abschnitten 85 bis 89 erforderlich Seniorenzentren der Stadt Linz Lfd. Transferzahlungen an Unternehmungen Nachzahlungen aus dem Dienstrechtsänderungsgesetz sind niedriger ausgefallen als geplant. +298,6-117, Allgemeines öffentliches Krankenhaus der Stadt Linz Sonstige Leistungen Wegen Verzögerungen durch einen Rechtsstreit erfolgte die Bezahlung der +185,0 Schlussrechnung für den AKh-Neubau, 4.Etappe erst Sonstige Einnahmen Einnahmenwirksamer Forderungsüberschuss der ehemaligen AKh Linz GmbH , Informations- und Kommunikationstechnologie Rückersätze von Ausgaben Gutschrift für edv-pauschalen , Unternehmensgruppe Linz - Holdinggesellschaften Lfd. Transferzahlungen an Unternehmungen, UGL-Holdinggesellschaften Peronalkosten der UGL-Holding waren nicht budgetiert, da die Ausgliederung erst mit Juli 2017 erfolgte. Kreditübertragung mit GRB vom Kostenersätze für die Überlassung von Bediensteten Kostenersatz durch UGL-Holding, siehe auch Post , Finanzen und Wirtschaft Rechtskosten Durch Verzögerungen fielen teils für 2016 geplante Rechtskosten erst 2017 an. +477, Beratungskosten Höherer Beratungsaufwand aufgrund zahlreicher Projekte, insbesondere Implementierung +510,3 Holding, Ausgliederung Museen, Errichtung Neue Donabrücke Sonstige Leistungen, edv-projekte Verzögerungen beim Projekt VRV-neu. -290, Geldverkehr Sonstige Zinsen - Inland Kassenkreditvolumen und Zinsniveau niedriger als bei der Budgetierung angenommen. -145, Beteiligungen Lfd. Transferzahlungen an Land, Kepler Universitäts-Klinik Ausgleichszahlung für Pensionen AKh fiel geringer aus als geplant. -173, Erträge aus Beteiligungen Dividende der Linz AG höher als geplant ,7 +175,0

7 432 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Ordentlicher Haushalt Lfd. Transferzahlungen vom Land, Oö Gesundheitsfonds Ausgleichszahlung für Noteinsatzfahrzeug und Hubschrauberrettungsdienst. +470, Ausschließliche Gemeindeabgaben Lustbarkeitsabgabe Reduktion von Spielapparaten und Wettterminals; Reduktion von Veranstaltungs- -264,0 Einnahmen auf Grund der Novellierung der Lustbarkeitsabgabeordnung mit Mai Gebrauchsabgabe Verringerung durch Ausgleich Vorzieheffekt aus , Gebührenpflichtiges Parken, Organstrafverfügungen und Verwaltungsstrafen Durch vermehrtes Parken in Parkgaragen bzw. zunehmende Befreiungen für Elektro-Autos Rückgang bei den Parkgebühren und bei den Strafen. -403, Zwischen Ländern und Gemeinde geteilte Abgaben Lfd. Transferzahlungen an Tourismusverband Durch höhere Einnahmen bei der Tourismusabgabe ist auch die Weitergabe an den Tourismusverband gestiegen. +146, Sonstige Finanzzuweisungen nach dem FAG Lfd. Transferzahlungen vom Bund nach 24 FAG Ab 2017 jährliche FAG-Mittel für nachhaltige Haushaltsführung , Lfd. Transferzahlungen vom Bund nach 5 FAG Einmalige FAG-Mittel für Migration und Integration. +877, Überschüsse und Abgänge Abwicklung Soll-Überschuss laufendes Jahr Aufgrund von Mehreinnahmen vor allem bei den Beteiligungen, aber auch durch Minder ,8 ausgaben beim Verwaltungs- und Betriebsaufwand bzw. bei den Transferzahlungen Abwicklung Soll-Abgang laufendes Jahr konnte der budgetierte Soll-Abgang in einen Soll-Überschuss umgewandelt werden ,4

8 433 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Außerordentlicher Haushalt Sonstige Subventionen Kapitaltransfers an private Institutionen, Schule des Ungehorsams, BZ- -125,0 Abwicklung erfolgt ab 2017 im Geschäftsbereich KB (VASt ). Durchläufer Bedarfszuweisungen, Durchläufer 2017 erfolgte keine Aufteilung der Bedarfszuweisungen auf die einzelnen Teilabschnitte. -125, Allgemeinbildende Pflichtschulen Software Siehe VASt , Allgemeinbildende Pflichtschulen - Gebäudemanagement Bedarfszuweisungen 2017 erfolgte keine Aufteilung der Bedarfszuweisungen auf die einzelnen Teilabschnitte. -364, Sonst.Einrichtungen u.maßnahmen-berufsbildender Unterricht Kapitaltransfers an Land, Bau- und Einrichtungsbeitrag Deutlicher nicht vorhersehbarer Anstieg der Kopfquote bei den Berufsschulen. +827, Kindergärten Commendastraße, Einrichtung Haushaltsrestübertragung aus 2016, zusätzlich Verschiebung innerhalb der +143,3 Deckungsgruppe von Horten zu Kindergärten Kapitaltransfers vom Land Erhöhte Mittel des Landes OÖ für Investitionen bei Kinderbetreuungseinrichtungen. +260, Sonstige Einrichtungen und Maßnahmen - Sport Kapitaltransfers an private Institutionen, Sportstättenadaptierungen, Sonderprogramm Einsparung bei Subventionen an Vereine für investive Maßnahmen zugunsten des Ankaufes von Mähtraktoren und für die Durchführung von Mäharbeiten auf Vereinssportanlagen. -158, Förderung von Universitäten und Hochschulen Kapitaltransfers an sonst. öffentl. Rechtsträger, Hochschulfonds Auszahlung erfolgte erst , Kapitaltransfers an private Institutionen, LIT Projekt wurde auf 2019 verschoben. -100, Sozialhilfe in Alten- und Pflegeeinrichtungen Kapitaltransfers an Unternehmungen, SZL lfd. Investitionen Verrechnung erfolgte auf VASt ,0

9 434 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Außerordentlicher Haushalt Kapitaltransfers an private Institutionen, Seniorenzentren lfd. Investitionen Verrechnung erfolgte auf VASt , Krabbelstuben Kapitaltransfers vom Land Mittel für Kinderbetreuungseinrichtungen wurden auf TAB 2400 vereinnahmt. -200, Bundesstraßen Kapitaltransfers an Unternehmungen, Einhausung A7 Endabrechnung durch ASFINAG erfolgt erst , Landesstraßen Kapitaltransfers an Land, Straßenbau Musiktheater Keine Auszahlung wegen fehlendem Verwendungsnachweis. -277, Gemeindestraßen - Straßenneubau Sonstige Straßenbauten Die Veranschlagung der meisten Straßenbauvorhaben erfolgt auf dieser VASt innerhalb der ,4 Deckungsgruppe D0724, die Verrechnung dagegen für jede Straße auf einer eigenen VASt; in Summe wurde das Budget von 1,93 Mio. nur geringfügig überschritten, die Bedeckung erfolgte durch Haushaltsrestübertragung aus Errichtung von Gehsteigen Abwicklung 3 größerer Bauvorhaben, Bedeckung durch Einsparung auf Post , Errichtung von Rad- und Wanderwegen Bauvorhaben Hafen- bis Petzoldstraße konnte nicht begonnen werden, Kostenbeitrag für -422,6 Radwegumbau Linz-Puchenau fiel 2017 noch nicht an Maßnahmen zur Förderung des öffentl. Verkehrs Siehe VASt , Menzelweg Siehe VASt , Friedhofstraße Siehe VASt , Pfarrplatz Siehe VASt , Kapitaltransfers vom Land, Verkehrsmaßnahmen Land OÖ überwies Mittel für 2016 erst , Brücken und Objekte Bauliche Maßnahmen, Brücken und Objekte Die Baumaßnahmen Sanierung Stützmauer Römerbergtunnel bzw. Neubau Dießenleitenbachbrücke -140,6 können erst im ersten Halbjahr 2018 realisiert werden Kapitaltransfers vom Land Land leistete ersten Zuschuss für Bau neuer Donaubrücke lt. Finanzierungsvereinbarung ,4

10 435 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Außerordentlicher Haushalt Allgemeiner Wasserbau, sonstige Maßnahmen Kapitaltransfers vom Bund, Baumaßnahmen an Oberflächengewässern +447,0 Die letzte Förderungszahlung für das Projekt Revitalisierung Magerbach erfolgte Kapitaltransfers vom Land, Baumaßnahmen an Oberflächengewässern +211, Bundesflüsse Kapitaltransfers vom Bund, mobiler Hochwasserschutz Alt-Urfahr-West Die letzte Förderungszahlung für das Projekt mobiler Hochwasserschutz Alt-Urfahr West erfolgte , Einrichtungen und Maßnahmen nach der StVO Erweiterung und Erneuerung Verkehrssignalanlagen Erweiterung Verkehrssignalanlage Kreuzung Kapuzinerstraße/Im Weizenfeld, Bedeckung +152,4 durch Kreditübertragung (GRB vom ) bzw. innerhalb der Deckungsgruppe Erweiterung und Erneuerung Parkscheinautomaten Einsparung für Verkehrssignalanlagen (GRB vom ). -137, Straßenreinigung und Winterdienst Fahrzeuge Verschiebungen innerhalb der Deckungsgruppe (siehe auch VASt ). +163, Öffentliche Anlagen Neugestaltung Hessenpark Verzögerungen bei der Projektabwicklung. -171, Fahrzeuge Verschiebungen innerhalb der Deckungsgruppe (siehe auch VASt ). -212, Öffentliche Beleuchtung und öffentliche Uhren Erweiterung und Erneuerung Beleuchtungsanlagen Haushaltsrestübertragung aus , Grundbesitz Unbebaute Grundstücke, Kauf 2017 wurde lediglich eine Arrondierung eines städtischen Grundstücks vorgenommen -230,0 sowie eine Kaufpreisrate entrichtet Unbebaute Grundstücke, Verkauf Verzögerte Abwicklung bei einigen Grundverkäufen , Grundbesitz - Öffentliches Gut Unbebaute Grundstücke, Verkauf Es konnten mehr Grundflächen als erwartet als öffentliche Verkehrsflächen aufgelassen und an die Anrainer als Ergänzungsflächen zu ihren Baugrundstücken verkauft werden. +449,8

11 436 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Außerordentlicher Haushalt Wohn- und Geschäftsgebäude Verkauf von Gebäuden Es wurden Eigentumsanteile am Objekt Kremplstraße 1 verkauft; diese Einahmen waren auf der VASt budgetiert. +290, Wohn- und Geschäftsgebäude nach MRG Verrechnungen zwischen o.h. und ao.h. Für die Berechnung des Maastricht-Ergebnisses ist der Ausgleich zwischen o.h. und ao.h. +298,6 bei den Abschnitten 85 bis 89 erforderlich Bebaute Grundstücke, Verkauf Verkauf der Fruchtgenussliegenschaften an GWG, Rate 2017 wurde nicht wie vorgesehen , Verkauf von Gebäuden im Verhältnis 50% zu 50% sondern 30% auf Grundstücke und 70% auf Gebäude aufgeteilt , Seniorenzentren der Stadt Linz Kapitaltransfers an Unternehmungen, SZ +149,1 Höhere Beiträge des Landes OÖ für die Seniorenzentren (Pichling, Liebigstraße und Hillingerheim), die Mittel werden in gleicher Höhe an die GWG weitergegeben Kapitaltransfers vom Land. SZ +149, Städtische Immobiliengesellschaften Kapitaltransfers an Unternehmungen, ILG Haushaltsrestübertragung aus , Informations- und Kommunikationstechnologie Software Microsoft-Lizenzankäufe konnten nicht wie geplant abgewickelt werden. +182, Finanzen und Wirtschaft Software Im Projekt VRV-neu wurden Softwarelizenzen nicht wie geplant im Jahr 2017 angekauft. -200, Beteiligungen Kapitaltransfers an Unternehmungen, KUK Verschiebung von Investitionen. -269, Verkauf von Beteiligungen Übertragung Linz AG an UGL-Holding GmbH (GRB vom ) , Kapitaltransfers vom Land Schuldenerlass seitens des Landes OÖ für Investitionsdarlehen im Bereich der Abwasserbeseitigungsanlagen, durch Bruttodarstellung Einnahmen und Ausgaben (bei Tilgungen) in gleicher Höhe. +694,8

12 437 Abweichungen zwischen Voranschlag und Rechnung - Außerordentlicher Haushalt Aufgenommene Darlehen und Schuldendienst Sonstige Leistungen Aufgrund der geänderten Systematik erfolgte die Leistungsverrechnung für die budgetierten Transaktionskosten im ordentlichen Haushalt. -190,0