KONZERNABSCHLUSS ZUM 30. SEPTEMBER 2011 EUROBODEN GMBH
Euroboden GmbH 82031 Grünwald Anlagenspiegel zum 30.09.2011 Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Buchwert Auflösungen 01.10.2010 Zugänge Abgänge Stand 30.09.2011 Vortrag 01.10.2010 Abschreibung laufendes Jahr Abgänge zu AK/HK Stand 30.09.2011 30.09.Vj. 30.09.2011 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und 25.773,70 25.773,70 11.294,70 7.025,00 18.319,70 14.479,00 7.454,00 ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 25.773,70 25.773,70 11.294,70 7.025,00 18.319,70 14.479,00 7.454,00 II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und 366.014,96 366.014,96 33.606,51 7.950,55 41.557,06 332.408,45 324.457,90 Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. Andere Anlagen, Betriebs- und 358.627,45 79.443,66 3.873,40 434.197,71 154.486,45 34.857,66 3.870,40 185.473,71 204.141,00 248.724,00 Geschäftsausstattung 3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 381.103,33 381.103,33 381.103,33 381.103,33 1.105.745,74 79.443,66 3.873,40 1.181.316,00 569.196,29 42.808,21 3.870,40 608.134,10 536.549,45 573.181,90 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 4.031,67 4.031,67 4.031,67 4.031,67 2. Beteiligungen 12.500,00 12.500,00 12.500,00 12.500,00 3. Sonstige Ausleihungen 283.466,77 67.000,00 6.735,02 343.731,75 283.466,77 343.731,75 299.998,44 67.000,00 6.735,02 360.263,42 299.998,44 360.263,42 1.431.517,88 146.443,66 10.608,42 1.567.353,12 580.490,99 49.833,21 3.870,40 626.453,80 851.026,89 940.899,32
Euroboden GmbH Grünwald Verbindlichkeitenspiegel zum 30.09.2011 Gesamtbetrag d a v o n R e s t l a u f z e i t Art der Verbindlichkeit bis 1 Jahr 1-5 Jahre über 5 Jahre davon gesicherte Beträge Euro Euro Euro Euro Höhe Euro Art der Sicherheit Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 26.324.275,22 26.324.275,22 0,00 0,00 26.326.490,13 (Vorjahr) (22.678.405,98) (22.678.405,98) (0,00) (0,00) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 528.080,25 528.080,25 0,00 0,00 (Vorjahr) (931.838,68) (528.080,25) (403.758,43) (0,00) Verbindlichkeiten gegenüber verundenen Untern. 0,00 0,00 0,00 0,00 (Vorjahr) (2.274,10) (2.274,10) (0,00) (0,00) Verbindlichkeiten gegenüber Untern. mit Beteiligungsverhältnis 6.250,00 2,00 6.248,00 0,00 (Vorjahr) (6.250,00) (6.250,00) (0,00) (0,00) Sonstige Verbindlichkeiten 2.831.975,92 721.038,40 2.110.937,52 0,00 (Vorjahr) (2.393.870,42) (731.464,16) (1.662.406,26) (0,00) - davon gegen Gesellschaftern 121.949,32 (Vorjahr) (308.523,19) - davon aus Steuern 565.425,41 (Vorjahr) (0,00) - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 (Vorjahr) (0,00) Gesamt 29.690.581,39 27.573.395,87 2.117.185,52 0,00 26.326.490,13 Grundpfandrechte sowie Sicherungsabtretungen und Eigentumsvorbehalte übliche bzw. verlängerte Eigentumsvorbehalte
Euroboden GmbH 82031 Grünwald Konzern-Kapitalflussrechnung zum 30.09.2011 2010/2011 T-EUR 1. Periodenergebnis (inkl. Ergebnisanteile von Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten 1.429 2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 50 3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 108 4. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 15 5. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und 345 Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 6. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -38 sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 7. +/- Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 8. = Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit (Summe 1 bis 7) 1.909 9. Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen 0 10. + Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens 15 11. - Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen -79 12. + Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens 7 13. - Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen -67 14. = Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit (Summe aus 9 bis 13) -124 15. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen (Kapitalerhöhung) 0 16. - Auszahlungen/Einzahlungen aus Darlehensrückführung/-gewährung an -643 Gesellschafter-Geschäftsführer 17. + Einzahlungen aus der Aufnahme von Darlehen 3.646 18. - Auszahlungen aus der Tilgung von Darlehen 0 19. = Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit (Summe aus 15 bis 18) 3.003 20. Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds (Summe aus 8, 14, 19) 4.787 21. +/- Wechselkurs-, konsolidierungskreis- und bewertungsbedingte 0 Änderungen des Finanzmitelfonds 22. + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 6.647 23. = Finanzmittelfonds am Ende der Periode (Summe aus 20 bis 22) 11.434 2010/2011 T-EUR Gesamtbetrag der gezahlten Zinsen 217 Gesamtbetrag der erhaltenen Zinsen 0 Gesamtbetrag der gezahlten Ertragsteuern 12
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers An die Euroboden GmbH, Wir haben den Konzernabschluss bestehend aus Konzernbilanz, Konzern- Gewinn- und Verlustrechnung, Konzernanhang, Konzernkapitalflussrechnung und Konzern-Eigenkapitalspiegel für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2010 bis 30. September 2011 geprüft. Die Aufstellung des Konzernabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Konzernabschluss abzugeben. Wir haben unsere Konzernabschlussprüfung nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Konzernabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld des Konzerns sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben im Konzernabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der Jahresabschlüsse der in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen, der Abgrenzung des Konsolidierungskreises, der angewandten Bilanzierungs- und Konsolidierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Konzernabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Konzernabschluss zum 30. September 2011 der Euroboden GmbH, Grünwald, den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanzund Ertragslage des Konzerns. Mannheim, den 15. Mai 2013 DELTA Revision GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft (Spieß) Wirtschaftsprüfer (Bertram) Wirtschaftsprüfer