Bank Praktiker RECHTSSICHER REVISIONSFEST RISIKOGERECHT Finanz Colloquium Heidelberg Jahresverzeichnis 2010 BankPraktiker.de Herausgeber: Werner Böhnke, Vorstandsvorsitzender, WGZ Bank Dr. Jürgen Ellenberger, Richter am BGH, Bankrechtssenat Dr. Peter Hanker, Vorstandssprecher, Volksbank Mittelhessen eg Wolfgang Hartmann, Vorstandsvorsitzender des Instituts für Risikomanagement und Regulierung, ehem. Mitglied des Vorstands und CRO, Commerzbank AG Walter Kleine, Vorstandsvorsitzender, Sparkasse Hannover Prof. Dr. Thomas A. Lange, Sprecher des Vorstands, National-Bank AG Dr. Hans Richter, Oberstaatsanwalt, Leiter der Abteilung Bank-, Börsen- und Insolvenzstraftecht, Schwerpunktstaatsanwaltschaft für Wirtschaftsstrafrecht, Stuttgart Karl Matthäus Schmidt, Vorstandssprecher, quirin bank AG Werner Severin, stv. Vorsitzender des Vorstands, SaarLB Prof. Dr. Franz-Christoph Zeitler, Vize-Präsident der Deutschen Bundesbank Autorenverzeichnis Seite 1 5 Beitragsverzeichnis Seite 6 9
Autorenverzeichnis Autoren Info/Biografie Seitenangabe Abend, Thomas Achtelik, Dr. Olaf Direktor, Bereichsleiter Marktfolge Aktiv sowie Intensiv- und Sanierungsbetreuung und Kreditabwicklung, Südwestbank AG Rechtsanwalt, Abteilungsdirektor Recht & Regulierung, Verband Deutscher Bürgschaftsbanken (VDB) 478 142 Adam, Torsten Kreditanalyst, Mainzer Volksbank eg 320 Arendt, Heiko Abteilungsleiter HaspaJoker Kundenklub, Hamburger Sparkasse 128 Bauer, Frank Michael Rechtsanwalt, LL. M. oec., Leiter Fachbereich Recht, Kreissparkasse Köln 360 Becker, Axel Revisionsleiter, Taunus-Sparkasse 160 Bergles, Siegfried Dipl.-oec., Geschäftsführer, Western Union Financial Services GmbH 436 Biele, Andreas Vice President, Capital Markets Solutions, Debt-/Rating Advisory, UniCredit Markets & Investment Banking Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG 71 Bödeker, Dr. Vinzenz Partner der Kanzlei Heuking Kühn Lüer Wojtek 436 Bogumil, Tanja HHL Leipzig Graduate School of Management 78 Breitenbach, Gregor Leiter Risikomanagement im Bereich Kredit, DZ BANK AG Deutsche Zentralgenossenschaftsbank 210 Buhl, Benedikt Sprecher des Vorstands, Oldenburgische Landesbank AG 466 Büschelberger, Jürgen Bundesbankdirektor, Referatsleiter Banken und Finanzaufsicht, Hauptverwaltung München der Deutschen Bundesbank 458 Butscher, Michael Abteilungsdirektor, Kreditstrukturierung und Credit Advisory, BayernLB 44 Dreier, Dr. Nils Rechtsanwalt, Hermann Jobe und Partner, München 282 Eßer, Gert Bereichleiter, Interne Revision, Citibank Privatkunden AG & Co. KGaA 132 Fentz, Volker Abt. Dir. Corporate & Investment Banking, UniCredit Bank AG, Mainz 320 Fikentscher, Walter Direktor, Kreditstrukturierung und Credit Advisory, BayernLB 44 Freckmann, Peter Rechtsanwalt, Bereich Recht Bausparkasse Schwäbisch Hall AG, Schwäbisch Hall 410 Friedrich, Walter WP/StB, Genossenschaftsverband Bayern e. V. 116 Fritz, Dr. Stefan Leiter des Fachbereichs Erb- und Stiftungsmanagement, HypoVereinsbank Wealth Management 230, 370 Gebhard, Michael StB, Genossenschaftsverband Bayern e. V. 116 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010 1
Autorenverzeichnis Autoren Info/Biografie Seitenangabe Gehrer, Jörg Spezialist Votierung und Analyse, Qualitätssicherung Kredit, Westerwald Bank eg, Volks- und Raiffeisenbank, Hachenburg 486 Geltinger, Andreas Abteilungsdirektor, Vorstandsstab/Konzernentwicklung, BayernLB 44 Göpfert, Marcus HHL Leipzig Graduate School of Management 78 Grabe, Nicole Greiner, Peter Abteilungsleiterin, Interne Revision, Schwerpunkt Vertriebsprüfungen, Citibank Privatkunden AG & Co. KGaA Abteilungsleiter, Prokurist, Qualitätssicherung Kredit, Westerwald Bank eg, Volks- und Raiffeisenbank, Hachenburg 132 486 Gropp, Stefanie Immobiliensachverständige, Bewertungsmanagement, NORD/LB 472 Günther, Thomas O. LL.M. oec, Rechtsanwalt und Chefsyndikus, Volksbank Bonn Rhein-Sieg eg 14, 462 Helfer, Michael Geschäftsführer, AuditManagement LiVE, Berlin 256 Herdin, Gabriele Management Training, selbständige Trainerin und freie Personalentwicklerin für die Volksbank Mittweida 180 Heurung, Christian Senior Manager, Advisory EMEIA Financial Services, Ernst & Young GmbH 272 Hildner, Rolf Vorstandsvorsitzender, Wiesbadener Volksbank eg 256 Hoffelder, Michael Vorstandsvorsitzender, Deutsche Bank Bauspar AG 167 Illig, Wolfgang Prokurist, Landsberg-Ammersee Bank eg Volks- und Raiffeisenbank 316 Jobe, Clemens J. Rechtsanwalt, Hermann Jobe und Partner, München 282 Jost, Oliver Head of Group Compliance, Commerzbank AG 20 Judenhagen, Nils Jungmann, Ulrich Käfferlein, Stefan Kern, Dr. Marco Kristen, Sebastian Grundsatzabteilung, Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) diplomierter Sparkassenbetriebswirt, Leiter Kreditüberwachung, EDEKABANK AG, zuvor Consultant bei der msggillardon AG und 17 Jahre Erfahrung in der S-Finanzgruppe Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Schneider und Geiwitz GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft Prokurist und Bereichsleiter Unternehmensentwicklung/-steuerung, Evangelische Kreditgenossenschaft eg und Vorstand der Direct Services AG Rechtsanwalt, Syndikus, Abteilung Bank- und Kapitalmarktrecht, DekaBank Deutsche Girozentrale, Frankfurt/M. 458 90 210 36 217 2 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010
Autorenverzeichnis Autoren Info/Biografie Seitenangabe Lauer, Dr. Jörg Direktor Immobilienkunden Europa, Landesbank Baden-Württemberg 122 Lorenz, Thomas Löscher, Lucretia Dipl-Betriebswirt (FH), Referent für das Thema Kalkulation, Sparkassenverband Bayern Rechtsanwältin, Consultant, HHL Leipzig Graduate School of Management 326 78 Maurer, Thomas Direktor Bereich Revision, Münchner Bank eg 224 Münscher, Dr. Michael Syndikus, Rechtsabteilung, COMMERZBANK AG 366 Muskat-Nickel, Sandra Geschäftsfeldleiterin PersonalQualität, TÜV Hessen 341 Muthers, Helmut Neumann, M.A., Michael Gründer und Inhaber des MUTHERS INSTITUT für Strategisches Chancen- Management wissenschaftlicher Mitarbeiter und Doktorand am Lehrstuhl für Entrepreneurship der Universität Oldenburg 416 376 Nolte, Thomas Bereichsleiter Interne Revision, Sparkasse Hannover 184, 262 Pfleiderer, Susanne Piepel, Bernhard Rechtsanwältin, TSP Bank- und Kapitalmarktrecht, Stangier Regel Borchard Rechtsanwaltsgesellschaft mbh, Baden-Baden, vormals Syndikusanwältin der Sparkasse Baden-Baden Gaggenau Regierungsdirektor, Leiter des für die Aufsicht über süddeutsche Sparkas sen zuständigen Referats der BaFin, Bonn 26 312 Plaumann-Ewerdwalbesloh, Michael Partner, Advisory EMEIA Financial Services, Ernst & Young GmbH 272 Plesse, Jörg Portisch, Prof. Dr. Wolfgang Erb- und Stiftungsmanager im Private Banking, NORD/LB, Certified Estate Planner (CEP) und Certified Foundation and Estate Planner (CFEP) Leiter des Bereichs Bank- und Finanzmanagement an der Hochschule Emden-Leer und wissenschaftlicher Leiter des IQS Institut für Qualität und Standards in der Insolvenzabwicklung 190, 370 376, 466 Pütz, Karlheinz Generationenberater, Volksbank Ettlingen eg Vorsorge Vermögensnachfolge Nachlassplanung 268 Rausch, Peter Prokurist und Bereichsleiter Personalmanagement, Volksbank Mittelhessen eg 341, 390 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010 3
Autorenverzeichnis Autoren Info/Biografie Seitenangabe Reuse, Svend Richter, Dr. Hans Dipl.-Betriebsw. (FH)/Dipl.-Inform. (FH), MBA, Abteilungsleiter Controlling, Sparkasse Mülheim an der Ruhr, Dozent an der Fachhochschule für Oekonomie und Management. Seit 2007 Doktorand an der Masaryk- Universität Brno, Tschechien, Fachrichtung Finanzwesen Oberstaatsanwalt, Leiter der Abteilung Bank-, Börsen- und Insolvenzstrafrecht, Schwerpunktstaatsanwaltschaft für Wirtschaftskriminalität, Stuttgart 65 42, 334 Rösler, Dr. Patrick Rechtsanwalt, Geschäftsführer Finanz Colloquium Heidelberg GmbH 84, 428 Sahin, Dr. Ali Rechtsanwalt und Partner mit dem Tätigkeitsschwerpunkt Informationstechnologie und Datenschutz bei der Kanzlei Baker & McKenzie in Frankfurt/M. 262 Sahlberg, Sven Geschäftsführer, Affinion International GmbH, Hamburg 128 Sänger, Kirsten Leiterin Geschäftsbereich Treasury Management Group, HSBC Trinkaus, Düsseldorf 138 Sauter, Uwe Regionalmarktleiter Ladenburg der Volksbank Kurpfalz H+G Bank eg 278 Schmid, Dr. Joachim, Ph.D. Schmidt, Wolfgang Schnüttgen, Michael Schröter, Dr. Karsten Sanierer für notleidende Kreditengagements, Landsberg-Ammersee Bank eg Volks- und Raiffeisenbank Systemischer Coach ADG, INSIGHTS-Trainer und Kooperationspartner des Finanz Colloqium Heidelberg Leiter Qualitätsmanagement, Prozessverantwortlicher Aktivprozesse, Südwestbank AG sowie Geschäftsführer SWB Treuhand GmbH Bankabteilungsdirektor, Leiter Bewertungsmanagement, Tätigkeitsschwerpunkt Bewertungsmethoden und -prozesse, NORD/LB 316 278 478 472 Schwarz, Florian FFE Media 384 Schwarzbauer, Florian Seib, Jürgen Vertriebstrainer in der Rottaler Raiffeisenbank eg und freiberuflicher Consultant für innovatives Bankenmarketing Regionalmarktleiter Schriesheim/Odenwald der Volksbank Kurpfalz H+G Bank eg 384, 416 278 Seidel, Thomas Group Compliance Advisory, Commerzbank AG 20 Selbherr, Guy Geschäftsführer, Bürgschaftsbank Baden-Württemberg GmbH 142 Sohn, Sebastian L. Kundenberater, Wiesbadener Volksbank eg 32 Steinwachs, Torsten Rechtsanwalt/Syndikus; Kanzlei Dr. Geilhof & Kollegen, Marburg; Winkelmann Consult, Hamburg/Frankfurt/M. 210 4 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010
Autorenverzeichnis Autoren Info/Biografie Seitenangabe Svoboda, Dr. Martin Thaler (M. A.), Michael Theewen, Dr. Eckhard M. Ph. D., Dekan der Masaryk Universität (Brno), Inhaber des Lehrstuhls für Finanzen und Kapitalmärkte Personalreferent, Strategische Personalentwicklung, Personalcontrolling und Personal-/Nachfolgeplanung, Sparkasse Rhein-Nahe Rechtsanwalt und Fachanwalt für Bank- und Kapitalmarktrecht, Lehrbeauftragter der Hagen Law School an der FernUniversität in Hagen, Inhaber der DR. THEEWEN BANKRECHTSPRAXIS, Kanzlei für Bank- und Kapital anlagerecht, Sanierung und Insolvenz, Düsseldorf 65 288 238 Ullrich, Walter Direktor, Unternehmensbereich Interne Revision, Hamburger Sparkasse AG 184 Vorpeil, Klaus Rechtsanwalt und Banksyndikus, Mainz 174 Walter, Dr. Karl-Friedrich Mitglied des Vorstands, Verband der PSD Banken e. V., Bonn 233 Weinerth, Andrea Consultant, Advisory EMEIA Financial Services, Ernst & Young GmbH 272 Wimmer, Prof. Dr. Konrad Finanzmathematischer Sachverständiger, Dingolfing 84, 428 Wohlert, Dirk Prof. für Finanzwesen, Hochschule Neu-Ulm 160 Zawilla, Peter Geschäftsführer der FMS Fraud Management and Services GmbH, Bielefeld 334, 421 Zintl, Leonhard Vorstand, Volksbank Mittweida eg 180 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010 5
Beitragsverzeichnis Beitragstitel Autoren Seitenangabe Umkehr der Kickback-Rechtsprechung? Günther, Thomas O. 14 Die Bekämpfung der Finanzierung des Terrorismus Jost, Oliver Seidel, Thomas 20 Anderkonten, WEG-Konten, Mietkautionskonten u. a. Sonderkontoformen Pfleiderer, Susanne 26 Einführung eines Mobilen Vertriebs Sohn, Sebastian L. 32 Risikokonzentrationen Was tun? Kern, Dr. Marco 36 Praxisfall Bankenstrafrecht: Strafbarkeit bei Überziehungskrediten über alle Hierarchiestufen Richter, Dr. Hans 42 Proaktive Beratung von Firmenkunden mittels Ertragswertsimulation Stresstests Butscher, Michael Fikentscher, Walter Geltinger, Andreas Reuse, Svend Svoboda, Dr. Martin 44 65 Die öffentlich-rechtlichen Banken in Deutschland aus externer Ratingsicht Biele, Andreas 71 Kundenorientierung: Optimierung von Banköffnungszeiten am Fallbeispiel der Volksbank Leipzig Vorfälligkeitsentschädigung bei Forwarddarlehen Löscher, Lucretia Göpfert, Marcus Bogumil, Tanja Wimmer, Prof. Dr. Konrad Rösler, Dr. Patrick 78 84 Wer braucht denn noch eine Bankfiliale? Jungmann, Ulrich 90 Betrugsprävention (auch) in Regionalbanken Friedrich, Walter Gebhard, Michael 116 Gewerbliche Immobilienfinanzierung nach der Krise Lauer, Dr. Jörg 122 Mehrwert wirkt: Erfahrungen aus der Praxis Zentrale Kontrolleinheiten zur Optimierung risikoorientierter Prüfungsansätze im Vertrieb Arendt, Heiko Sahlberg, Sven Eßer, Gert Grabe, Nicole 128 132 Zinsderivate sind besser als ihr Ruf Sänger, Kirsten 138 Der neue Beihilferechner für Bürgschaftsbanken Achtelik, Dr. Olaf Selbherr, Guy 142 6 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010
Beitragsverzeichnis Beitragstitel Autoren Seitenangabe Neue MaComp Becker, Axel Wohlert, Dirk 160 Eigenheimrentengesetz: Wohn-Riester Hoffelder, Michael 167 Bankgarantien Vorpeil, Klaus 174 Talent Management: Ein Programm zur Veränderung Neue Impulse für die Corporate Governance in Kreditinstituten Zintl, Leonhard Herdin, Gabriele Nolte, Thomas Ullrich, Walter 180 184 Erb- und Stiftungsmanagement Plesse, Jörg 190 BilMoG und Financial Covenants Käfferlein, Stefan Steinwachs, Torsten Breitenbach, Gregor 210 Vertraulichkeitsvereinbarungen Kristen, Sebastian 217 Risikoorientierte Prüfung der Kundengeschäftssteuerung Maurer, Thomas 224 Finanzprodukte in der Nachfolgeplanung Fritz, Dr. Stefan 230 Zinsbuch: Verlustfreie Bewertung Walter, Dr. Karl-Friedrich 233 Engagementsanierung vs. Unternehmenssanierung Theewen, Dr. Eckhard M. 238 Gute Corporate Governance in Regionalbanken Hildner, Rolf Helfer, Michael 256 Mitarbeiterdaten Grauzonen bei der Revisionsarbeit? Sahin, Dr. Ali, Nolte, Thomas 262 Nachlassmanagement Pütz, Karlheinz 268 BilMoG konkretisierte Überwachungspflichten und erweiterte Offenlegungsanforderungen Systemisches Coaching in der Bankpraxis Plaumann-Ewerdwalbesloh, Michael Heurung, Christian Weinerth, Andrea Schmidt, Wolfgang Sauter, Uwe Seib, Jürgen 272 278 Haftung von Bankmanagern Jobe, Clemens J. Dreier, Dr. Nils 282 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter emotional binden Thaler (M. A.), Michael 288 MaRisk-Novelle: Erschwerter Zugang zur Geschäftsleiterposition? Piepel, Bernhard 312 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010 7
Beitragsverzeichnis Beitragstitel Autoren Seitenangabe Führungstechnik im 21. Jahrhundert Rückstellungen nach BilMoG Illig, Wolfgang Schmid, Dr. Joachim, Ph.D. Fentz, Volker Adam, Torsten 316 320 Implizite Optionen im Kundengeschäft Lorenz, Thomas 326 Missbrauchspraktiken bei der Betreuung vermögender Kunden Banken als TÜV-zertifizierter Ausbildungsbetrieb Richter, Dr. Hans Zawilla, Peter Rausch, Peter Muskat-Nickel, Sandra 334 341 Im Fahrstuhl nach oben Compliance nach den MaComp Bauer, Frank Michael 360 Musterwiderrufsinformation für Verbraucherdarlehensverträge Münscher, Dr. Michael 366 Vermögensanlage für Stiftungen Effiziente Insolvenzprozesse in Kreditinstituten Durch die Hintertür ins Herz der Kunden Fritz, Dr. Stefan Plesse, Jörg Portisch, Prof. Dr. Wolfgang Neumann, M.A., Michael Schwarzbauer, Florian Schwarz, Florian 370 376 384 Professionelle Führungskräfteentwicklung Rausch, Peter 390 Aktuelle Rechtsprobleme zur Grundschuld Freckmann, Peter 410 Generation 50plus und Social Media: Ein Widerspruch? Muthers, Helmut Schwarzbauer, Florian 416 Präventionsansätze gegen Manipulationspraktiken im Privatkundengeschäft Zawilla, Peter 421 Berechnung von Verzugszinsen bei Krediten Auswirkungen des neuen Zahlungsdienstegesetzes auf Finanztransfergeschäfte Risikomonitoring durch die deutsche Bankenaufsicht Rösler, Dr. Patrick Wimmer, Prof. Dr. Konrad Bergles, Siegfried Bödeker, Dr. Vinzenz Büschelberger, Jürgen Judenhagen, Nils 428 436 458 Das P-Konto in der Bankpraxis Günther, Thomas O. 462 8 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010
Beitragsverzeichnis Beitragstitel Autoren Seitenangabe Programm-Mezzanine: Anschlussfinanzierung gesucht Wohnungsstandorte: Bewertung unter demografischen Aspekten Optimierung der Kreditprozesse Problemfall Photovoltaikanlage Portisch, Prof. Dr. Wolfgang Buhl, Benedikt Gropp, Stefanie Schröter, Dr. Karsten Abend, Thomas Schnüttgen, Michael Gehrer, Jörg Greiner, Peter 466 472 478 486 BankPraktiker Jahresverzeichnis 2010 9