J A H R E S A B S C H L U S S

Transkript

1 J A H R E S A B S C H L U S S für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2014 der matina GmbH München *********************

2 matina GmbH Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2014 B i l a n z A K T I V A P A S S I V A EUR EUR EUR EUR A. ANLAGEVERMÖGEN A. EIGENKAPITAL I. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Gezeichnetes Kapital , ,00 II. Bilanzgewinn , ,37 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und , ,37 ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 5, ,62 II. Sachanlagen B. RÜCKSTELLUNGEN 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsaus , ,30 1. Steuerrückstellungen 204,88 0,00 stattung 2. Sonstige Rückstellungen , ,00 B. UMLAUFVERMÖGEN C. VERBINDLICHKEITEN , ,00 I. Vorräte 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,14 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen 1. Fertige Erzeugnisse und Waren , ,73 Unternehmen , ,94 2. Geleistete Anzahlungen , ,06 3. Sonstige Verbindlichkeiten , , , ,79 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände , ,23 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen , ,45 2. sonstige Vermögensgegenstände , , , ,19 III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten , , , , , ,60

3 Matina GmbH Herzog-Wilhelm-Str. 12, München ANHANG für das Geschäftsjahr 2014 I. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses 1. Darstellungsstetigkeit Im Berichtsjahr wurden keine Ausweisänderungen vorgenommen. 2. Vergleichbarkeit Die Zahlen des Berichtsjahres sind unmittelbar mit denen des Vorjahres vergleichbar. II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde nach den Vorschriften des 3. Buches des HGB erstellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, a, HGB, erstellt. Die Gliederung der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet. Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

4 Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind zum Nennwert angesetzt. Sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind zum Nennwert angesetzt. Die Eigenkapitalposten sind zum Nennbetrag bewertet. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt und sind zum notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

5 III. Angaben zur Bilanz 1. AKTIVA A Anlagengegenstände Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände im Jahre 2014 ist in einer Anlage zum Anhang dargestellt. B Umlaufvermögen Die Vorräte in Höhe von TEUR 610 betreffen unterwegs befindliche Ware von TEUR 550 und geleistete Anzahlungen von TEUR 60. Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 2.405) handelt es sich um Forderungen aus Lieferungen und sonstigen Leistungen sowie Vorsteuerforderungen aus einem Organschaftsverhältnis. Sämtliche in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. 2. PASSIVA A Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Das gezeichnete Kapital der Matina GmbH beträgt EUR ,00. Das Kapital ist vollständig einbezahlt. B Rückstellungen Die Rückstellungen in Höhe von TEUR 192 setzen sich in voller Höhe aus Rückstellungen für ausstehende Rechnungen zusammen. C Verbindlichkeiten Sämtliche ausgewiesene Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 941) bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte der Lieferanten.

6 Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR bestehen gegenüber der Muttergesellschaft zooplus AG. Davon betreffen TEUR 806 ein kurzfristiges Darlehen. Darüber hinaus bestehen Umsatzsteuerverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 574. IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. V. Sonstige Angaben Geschäftsführung Als Geschäftsführer waren folgende Personen bestellt: Dr. Cornelius Patt (Vorstandsvorsitzender der zooplus AG) Andrea Skersies (Vorstand der zooplus AG)

7 Konzernzugehörigkeit Das Mutterunternehmen der Matina GmbH ist die zooplus AG mit Ihrem Sitz in der Sonnenstrasse 15, München. Diese stellt den Konzernabschluss auf. Der Konzernabschluss der zooplus AG wurde bis 27. Juni 2014 in den Teilkonzernabschluss der Burda GmbH, Offenburg, sowie in den Konzernabschluss der Hubert Burda Media Holding Kommanditgesellschaft, Offenburg, einbezogen. Die Konzernabschlüsse werden beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers zur Veröffentlichung eingereicht. Überleitung vom Jahresfehlbetrag zum Bilanzverlust Der im Geschäftsjahr 2014 erzielte Jahresfehlbetrag betrug EUR ,09. Zusammen mit dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von EUR ,37 ergab sich ein Bilanzgewinn von EUR ,28. München, 17. März 2015 Dr. Cornelius Patt Andrea Skersies