BESTANDESRECHNUNG 2015

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1 ESRECHNUNG 2015 AKTIVEN 5'105' '236' '506' '836' FINANZVERMÖGEN 4'386' '089' '156' '319' Flüssige Mittel 2'788' '795' '732' '851' Kasse ' ' ' Registrierkasse ' ' ' Post 9' ' ' ' Postkonto ' ' ' ' Banken 2'778' '776' '713' '841' BLB, Kontokorrent '504' '059' '504' '059' CS, Kontokorrent ' ' ' UBS, Kontokorrent ' ' CS, Cash Invest Konto ' ' Valiant, Kontokorrent EKA, Kontokorrent Nr ' ' ' Guthaben 1'191' '265' '391' '064' Kontokorrente Kinder- und Ausbildungszulagen Steuerguthaben 411' '013' '032' ' Girokonto Kanton '491' '491' Steuerguthaben NESKO 411' '522' '540' ' Rückerstattungen von Gemeinwesen 363' ' ' Lastenausgleich Fürsorge 363' ' ' Andere Debitoren 416' '273' '354' ' Verrechnungssteuer auf Wertschriften 3' ' ' ' Gemeindeabgaben, Rechnungstellung ESR 299' ' ' ' Übrige Debitoren 113' ' ' ' Abrechnungskonto Kreuzstock 9' ' Rundungsdifferenzen Mehrwertsteuer Durchlaufkonto Lohn 573' ' Durchlaufkonto Debitorenzahlungen Übrige Guthaben 4' ' Vorsteuer Abwasserentsorgung IR 5' ' Seite 1

2 ESRECHNUNG Vorsteuer Kehrichtentsorgung LR Anlagen 374' ' ' Aktien und Anteilscheine Aktien Onyx Energie Mittelland Liegenschaften 199' ' Dorf, Parzelle Nr. 32, m2 Land, AW Fr Wohnhaus Chipfhalle Nr. 34, 190' ' Parzelle Nr. 881, AW Fr. 190' Stampfemätteli, Parzelle Nr. 135, m2 Land, AW Fr. 1' Gärbihof, Parzelle Nr. 859, m2 Land/Wald, AW Fr Bahnhofstrasse, Parzelle Nr. 682, 263 m2 Land, AW Fr. 20 8' ' Übrige Anlagen 174' ' ' Allmendweg, Erschliessung Wohnbauland, 8' ' ' Vorausleistungen durch Gemeinde Wohnbauerwartungsland Allmend, Vorausleistungen durch Gemeinde 166' ' Transitorische Aktiven 32' ' ' ' Transitorische Aktiven 32' ' ' ' Transitorische Aktiven 32' ' ' ' VERWALTUNGSVERMÖGEN 719' ' ' ' Sachgüter 719' ' ' ' Grundstücke Entsorgungsplatz, Parzelle Nr. 1007, Garage, 1011 m2 Land, AW Fr. 7' Tiefbauten 474' ' ' ' Strassennetz 425' ' ' ' Wasserversorgung (SF) ' ' Abwasserentsorgung (SF) ' ' Wasserbau 48' ' Seite 2

3 ESRECHNUNG Hochbauten 167' ' ' ' Gemeindehaus Nr. 15 Parzelle Nr. 50, AW Fr. 437' Chipfhalle Nr A 98' ' ' ' Parzelle Nr. 881, AW Fr. 4'499' Dorfschulhaus Nr A 68' ' Parzelle Nr. 49, AW Fr. 1'911' Öffentl. WC-Anlage Nr. 23 Parzelle Nr. 377, AW Fr. 11' Schützenhaus Nr. 21 Parzelle Nr. 673, AW Fr. 31' Scheibenstand Hueberweid Parzelle Nr. 716, AW Fr. 8' WD-Magazin Brunne Nr. 52 Parzelle Nr. 528, AW Fr. 14' WD-Magazin Waltrige Nr. 192 E Parzelle Nr. 721, AW Fr. 1' Friedhof, Aufbahrungshalle Nr. 36 Parzelle Nr. 750, AW Fr. 86' Öffentlicher Schutzraum Gärbihof Parzelle Nr. 9012, AW Fr. 461' Kreuzstock Nr. 28 Parzelle Nr , AW Fr. 352' Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 77' ' ' Mobiliar, Maschinen, Fahrzeuge, Geräte 77' ' ' Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge Abfallentsorgung (SF) 1147 Vorräte Warenlager, Vorräte 115 Darlehen und Beteiligungen Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen DLZ Sumiswald AG, Aktien Alterszentrum Sumiswald AG, Aktien 1155 Private Institutionen BLS Lötschbergbahn AG, Aktien Wohn- und Pflegeheim Frienisberg, Anteilscheine AVAG AG für Abfallverwertung, Aktien ZAR Emmental-Oberaargau AG, Aktien Seite 3

4 ESRECHNUNG Übrige aktivierte Ausgaben ' ' Raumplanung Ortsplanung 1179 Übrige aktivierte Ausgaben 16' ' Einführung Rechnungsmodell HRM2 16' ' Seite 4

5 ESRECHNUNG 2015 PASSIVEN 5'105' '680' '950' '836' FREMDKAPITAL 1'695' '475' '631' '539' Laufende Verpflichtungen 1'380' '211' '359' '232' Kreditoren 516' '137' '343' ' Kreditoren 486' '776' '087' ' Durchlaufposten 11' ' ' ' Abrechnungskonto AHV/IV/EO/ALV 64' ' Abrechnungskonto Pensionskassenbeiträge 73' ' Abrechungskonto Versicherungsbeiträge 14' ' Abrechnungskonto FAK 9' ' Abrechnungskonto MWST 43' ' Übrige Kreditoren 17' ' ' ' Debi Vorauszahlung 1' ' ' Eigene Beiträge 863' ' ' ' Kreditor ARA-Verband; Werterhalt 863' ' ' ' Kontokorrente 1' ' Mofa-Vignetten 1' ' Übrige Laufende Verpflichtungen Umsatzsteuern Abwasserentsorgung Umsatzsteuern Kehrichtentsorgung Kurzfristige Schulden 5'249' '249' Banken 5'249' '249' BLB, Kontokorrent Nr '249' '249' Mittel- und langfristige Schulden 69' ' ' Schuldscheine 69' ' ' IHG-Darlehen Spital Huttwil 1' ' IHG-Darlehen Abwasserentsorgung 67' ' ' Verpflichtungen für Sonderrechnungen 223' ' ' ' Verwaltete Stiftungen 223' ' ' ' Altersheimfonds 157' ' ' Armenholzfonds 17' ' ' Seite 5

6 ESRECHNUNG Stiftungen 37' ' Jugendfürsorge 10' ' Rückstellungen 20' ' ' ' Laufende Rechnung 4' ' Rückstellungen Laufende Rechnung 4' ' Wertberichtigung auf Guthaben 20' ' ' ' Wertberichtigung auf Steuerguthaben 20' ' ' ' Transitorische Passiven 1' ' Transitorische Passiven 1' ' Transitorische Passiven 1' ' SPEZIALFINANZIERUNGEN 1'630' ' ' '799' Verpflichtungen f.spezialfinanzierungen 1'630' ' ' '799' Spezialfinanzierungen gemäss Gesetz 1'386' ' ' '555' Schutzraumersatzabgaben 42' ' Wasserversorgung Rechnungsausgleich 232' ' ' Abwasserentsorgung Rechnungsausgleich 371' ' ' Abfallentsorgung Rechnungsausgleich 105' ' ' Wasserversorgung Werterhalt 226' ' ' Abwasserentsorgung Werterhalt 407' ' ' Spezialfinanzierungen gemäss Reglement 244' ' ' ' Gräberpflege 68' ' ' Liegenschaften Finanzvermögen, 118' ' ' ' Werterhalt Feuerwehr Wiederbeschaffung 57' ' ' ' EIGENKAPITAL 1'779' ' '496' Eigenkapital 1'779' ' '496' Eigenkapital 1'779' ' '496' Eigenkapital 1'779' ' '496' Seite 6