JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2017 micdata AG Gründung und Betreuung von Hightech Unternehmen Luise-Ullrich-Straße 14 80636 München Finanzamt: München(143) Körpersch./Pers. Steuer-Nr: 143/101/22263
BILANZ Anlage 1 /Blatt 1 AKTIVA 31. Dezember 2017 PASSIVA zum A. Anlagevermögen I. Sachanlagen 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 104,00 414,00 II. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 1.223.169,20 1.189.562,20 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 44.372,78 55.434,02 1.267.541,98 1.244.996,22 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 8.913,72 56.680,10 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 51.997,03 52.421,85 3. sonstige Vermögensgegenstände 50.594,61 1.154,43 111.505,36 110.256,38 II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 2.734,62 140,56 C. Rechnungsabgrenzungsposten 5.659,25 2.826,25 D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 926.345,76 705.149,82 A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital 4.314.509,00 4.314.509,00 II. Kapitalrücklage 4.738.203,00 4.738.203,00 III. Verlustvortrag 9.757.861,82-0,00 IV. Jahresfehlbetrag 221.195,94-0,00 V. Bilanzgewinn 0,00 9.757.861,82- - davon Gewinnvortrag EUR 0,00 (EUR 7.862.412,33-) nicht gedeckter Fehlbetrag 926.345,76 705.149,82 buchmäßiges Eigenkapital 0,00 0,00 B. Rückstellungen 1. sonstige Rückstellungen 74.710,00 93.607,00 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 47.049,96 203.132,99 bis zu einem Jahr EUR 47.049,96 (EUR 203.132,99) 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 0,00 1.155.404,36 bis zu einem Jahr EUR0,00 (EUR 1.155.404,36) 3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.089.146,00 0,00 bis zu einem Jahr EUR 809.924,26 (EUR 0,00) von mehr als einemjahr EUR 1.279.221,74 (EUR 0,00) 4. sonstige Verbindlichkeiten 102.985,01 611.638,88 2.239.180,97 1.970.176,23 - davon aussteuern EUR0,00 (EUR 609,31) Übertrag 2.313.890,97 2.063.783,23 Übertrag 2.313.890,97 2.063.783,23
BILANZ Anlage 1 / Blatt 2 AKTIVA 31. Dezember 2017 PASSIVA zum Übertrag 2.313.890,97 2.063.783,23 Übertrag 2.313.890,97 2.063.783,23 - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 1.973,84 (EUR 0,00) bis zu einem Jahr EUR 102.985,01 (EUR 611.638,88) 2.313.890,97 2.063.783,23 2.313.890,97 2.063.783,23
Anlage2/Blatt1 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2017 bis 31.12.2017 1. Umsatzerlöse 50.712,90 123.808,70 2. Gesamtleistung 50.712,90 123.808,70 3. sonstige betriebliche Erträge a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 26.237,00 109.285,88 b) übrige sonstige betriebliche Erträge 20.789,48 208,34 47.026,48 109.494,22 - davon Erträge aus der Währungsumrechnung EUR 43,34(EUR 0,00) 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 96.233,36 100.167,55 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 11.569,96 11.664,37 107.803,32 111.831,92 5. Abschreibungen a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 310,00 2.380,00 b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 4.500,94 310,00 6.880,94 6. sonstige betriebliche Aufwendungen a) Raumkosten 6.000,00 0,00 b) Versicherungen, Beiträge und Abgaben 8.684,79 10.876,19 c) Reparaturen und Instandhaltungen 0,00 384,22 d) Fahrzeugkosten 11.790,93 12.788,26 e) Werbe- und Reisekosten 7.937,72 15.546,09 f) verschiedene betriebliche Kosten 74.848,53 220.224,28 259.819,04- Übertrag 109.261,97-10.373,94-145.228,98-
Anlage 2/Blatt 2 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2017 bis 31.12.2017 Übertrag 109.261,97-10.373,94-145.228,98-259.819,04- g) Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 0,00 25.656,00 h) übrige sonstige betriebliche Aufwendungen 2.067,27 848,94 111.329,24 286.323,98 - davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung EUR 0,00(EUR 703,23) 7. Erträge aus Beteiligungen 0,00 130.635,04 - davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (EUR 130.635,04) 8. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 157.245,44 62.526,30 - davon aus verbundenen Unternehmen EUR 157.245,44 (EUR 62.526,30) 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 9.010,27 - davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (EUR 9.010,27) 10. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 169.031,68 1.847.453,27 - davon außerplanmäßige Abschreibungen EUR 169.031,68 (EUR 1.847.453,27) 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 87.706,52 78.236,91 - davon an verbundene Unternehmen EUR 0,00 (EUR 77.982,36) 12. Ergebnis nach Steuern 221.195,94-1.895.252,49- Übertrag 221.195,94-1.895.252,49-
Anlage2/Blatt3 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2017 bis 31.12.2017 Übertrag 221.195,94-1.895.252,49-13. sonstige Steuern 0,00 197,00 14. Jahresfehlbetrag 221.195,94 1.895.449,49 15. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 0,00 7.862.412,33-16. Bilanzgewinn 0,00 9.757.861,82-
micdata Aktiengesellschaft, München Anhang zum Jahresabschluss per 31.12.2017 1. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRuG) aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft i.s.d. 267a Abs. 1 HGB. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen der 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert. Der Anhang wurde gem. 285 i.v.m. 274a, 288 HGB und den Vorgaben für kleine Kapitalgesellschaften erstellt. Von größenabhängigen Erleichterungen wurde Gebrauch gemacht. Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die im Geschäftsjahr keinen Betrag ausweisen, werden gem. 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt unverändert EUR 4.314.509,00 und ist in voller Höhe einbezahlt. Sitz der Gesellschaft ist München. Die Gesellschaft wird beim Handelsregister des Amtsgerichtes München unter HRB 205320 geführt. Die Gesellschaft ist zum 31.12.2017 bilanziell überschuldet. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beträgt TEUR 926. Unter Berücksichtigung der vorliegenden Unternehmensplanung werden zukünftig ausreichend finanzielle Mittel für die Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebes der Gesellschaft zur Verfügung stehen, so dass bei der Bilanzierung und Bewertung von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit auszugehen ist. Die notwendigen Maßnahmen, um dies sicherzustellen, hat die Gesellschaft im laufenden Jahr 2018 ergriffen. Dazu zählt insbesondere auch die Erhöhung des Grundkapitals. Die Bilanzierung erfolgte unter Zugrundelegung der Going Concern Prämisse. 2. Erläuterungen zu den Bewertungsmethoden und zum Jahresabschluss Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden: Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Ausleihungen werden zum Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert bewertet. Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgte zum Nennwert. Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen. Die Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig war, um bestehende und erkennbare Risiken abzudecken. Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. 3. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung Bilanz Eigenkapital Das gezeichnete Kapital setzt sich wie folgt zusammen: Auf den Inhaber lautende Stammaktien 4.314.509,00 Stück à EUR 1,00 = EUR 4.314.509,00 Während des Geschäftsjahres hat sich die Kapitalrücklage wie folgt entwickelt: Stand 01.01.2017 Zugang/Abgang Stand 31.12.2017 4.738.203,00 EUR 0,00 EUR 4.738.203,00 EUR Rückstellungen Die ausgewiesenen Rückstellungen wurden insbesondere für die erwarteten internen und externen Kosten für den Jahresabschluss des Berichtszeitraums in von Höhe TEUR 9, ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 15 sowie in Höhe von TEUR 50 für Rechtstreitigkeiten gebildet. Verbindlichkeiten Die Gesellschaft hat zum 31.12.2017 Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von EUR 959.959,23. Davon sind EUR 809.924,26 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen zu EUR 1.279.221,74 (davon EUR 1.279.221,74 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern). Gewinn- und Verlustrechnung Während des Geschäftsjahres wurden außerplanmäßige Abschreibungen wegen dauernder Wertminderung des Finanzanlagevermögens in Höhe von TEUR 169 auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.
4. Sonstige Angaben Im Jahresdurchschnitt 2017 wurde 1 Mitarbeiter (ohne Vorstand) beschäftigt. Ergebnisverwendung Der Vorstand schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 221.195,94 auf den bestehenden Verlustvortrag in Höhe von EUR 9.757.861,82 vorzutragen. München, den 15. Mai 2018 micdata Aktiengesellschaft Erhard Raible Vorstand