122 Inhaltsverzeichnis ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 DER ELRINGKLINGER AG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016 03 124 Konzern-Gewinn- und -Verlust rechnung 125 Konzern-Gesamtergebnisrechnung 126 Konzernbilanz 128 Konzern-Eigenkapital veränderungsrechnung 130 Konzern-Kapitalflussrechnung 132 Konzernanhang 132 Allgemeine Angaben 136 Aufstellung des Anteilsbesitzes und Konsolidierungskreis 145 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 155 Einzelangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung 160 Erläuterungen zur Bilanz 174 Sicherungspolitik und Finanzinstrumente 184 Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung 184 Segmentberichterstattung 186 Sonstige Angaben 189 Organe der Gesellschaft 194 Entsprechenserklärung zum Deutschen Corporate Governance Kodex 195 Bestätigungsvermerk des Abschluss prüfers 196 Versicherung der gesetzlichen Vertreter
ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 Inhaltsverzeichnis 123 LITHIUM-IONEN-BATTERIEN UND BRENNSTOFFZELLEN Produkte für Lithium Ionen- Batterien Zellkontaktiersysteme Batteriemodule Modulverbinder Druckausgleichselemente Zellgehäuse Kunststoff-Speichergehäuse Komponenten für Brennstoff zellen Für PEMFC: Bipolarplatten, End- und Medienmodule, Abdichtlösungen, Gehäuse PEMFC-Stacks Für SOFC: Interkonnektoren, Endmodule, Verspanneinheit, thermische Abschirmung/ Gehäuse SOFC-Stacks
124 Konzern-Gewinn- und -Verlustrechnung ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 KONZERN-GEWINN- UND -VERLUSTRECHNUNG der El ring Klin ger AG, 1. Januar bis 31. Dezember 2016 in Tausend Anhang 2016 2015* Umsatzerlöse (1) 1.557.443 1.507.253 Umsatzkosten (2) - 1.161.524-1.132.973 Bruttoergebnis vom Umsatz 395.919 374.280 Vertriebskosten (3) - 120.370-115.992 Allgemeine Verwaltungskosten (4) - 74.207-69.343 Forschungs- und Entwicklungskosten (5) - 67.383-61.438 Sonstige betriebliche Erträge (6) 20.001 20.132 Sonstige betriebliche Aufwendungen (7) - 18.366-12.391 Operatives Ergebnis 135.594 135.248 Finanzerträge 17.461 25.394 Finanzaufwendungen - 28.961-31.886 Finanzergebnis (8) - 11.500-6.492 Ergebnis vor Ertragsteuern 124.094 128.756 Ertragsteueraufwendungen (9) - 41.479-32.969 Periodenergebnis 82.615 95.787 davon: Ergebnisanteil, der auf nicht beherrschende Anteile entfällt (19) 4.065 4.211 davon: Ergebnisanteil der Aktionäre der ElringKlinger AG (19) 78.550 91.576 unverwässertes und verwässertes Ergebnis je Aktie in EUR (10) 1,24 1,45 * Vorjahreszahlen angepasst, siehe Erläuterungen im Konzernanhang
ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 Konzern-Gesamtergebnisrechnung 125 KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG der El ring Klin ger AG, 1. Januar bis 31. Dezember 2016 in Tausend 2016 2015* Periodenergebnis 82.615 95.787 Unterschiedsbetrag aus der Währungsumrechnung - 3.309 20.336 Gewinne und Verluste, die in künftigen Perioden in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können - 3.309 20.336 Neubewertung leistungsorientierter Versorgungspläne, netto nach Steuern - 10.812 4.517 Gewinne und Verluste, die in künftigen Perioden nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können - 10.812 4.517 Sonstiges Ergebnis nach Steuern - 14.121 24.853 Gesamtergebnis 68.494 120.640 davon: Gesamtergebnisanteil, der auf nicht beherrschende Anteile entfällt 3.676 5.633 davon: Gesamtergebnisanteil der Aktionäre der ElringKlinger AG 64.818 115.007 * Vorjahreszahlen angepasst, siehe Erläuterungen im Konzernanhang
126 Konzernbilanz ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 KONZERNBILANZ der El ring Klin ger AG zum 31. Dezember 2016 in Tausend Anhang 31.12.2016 31.12.2015 AKTIVA Immaterielle Vermögenswerte (11) 212.440 213.542 Sachanlagen (12) 917.318 827.259 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien (13) 15.822 14.242 Finanzielle Vermögenswerte (14) 1.029 1.255 Langfristige Ertragsteuererstattungsansprüche (15) 211 875 Sonstige langfristige Vermögenswerte (15) 4.291 3.218 Latente Steueransprüche (9) 16.808 14.108 Langfristige Vermögenswerte 1.167.919 1.074.499 Vorräte (16) 328.334 321.902 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (17) 299.522 287.229 Kurzfristige Ertragsteuererstattungsansprüche (17) 3.803 2.507 Sonstige kurzfristige Vermögenswerte (17) 39.184 30.731 Zahlungsmittel und Äquivalente (18) 39.407 48.925 Kurzfristige Vermögenswerte 710.250 691.294 1.878.169 1.765.793 * Vorjahreszahlen angepasst, siehe Erläuterungen im Konzernanhang
ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 Konzernbilanz 127 in Tausend Anhang 31.12.2016 31.12.2015 PASSIVA Gezeichnetes Kapital 63.360 63.360 Kapitalrücklage 118.238 118.238 Gewinnrücklagen 672.635 628.933 Übrige Rücklagen - 2.829 11.098 Den Aktionären der El ring Klin ger AG zustehendes Eigenkapital (19) 851.404 821.629 Nicht beherrschende Anteile am Eigenkapital (20) 34.963 34.102 Eigenkapital 886.367 855.731 Rückstellungen für Pensionen (21) 136.562 118.744 Langfristige Rückstellungen (22) 13.604 12.340 Langfristige Finanzverbindlichkeiten (23) 320.813 326.092 Latente Steuerschulden (9) 16.456 25.114 Sonstige langfristige Verbindlichkeiten (24) 3.834 3.829 Langfristige Verbindlichkeiten 491.269 486.119 Kurzfristige Rückstellungen (22) 17.279 16.423 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (24) 103.228 85.939 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten (23) 257.392 209.597 Steuerschulden (9) 26.151 18.702 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten (24) 96.483 93.282 Kurzfristige Verbindlichkeiten 500.533 423.943 1.878.169 1.765.793
128 Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 KONZERN- EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG der El ring Klin ger AG, 1. Januar bis 31. Dezember 2016 in Tausend Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Stand am 01.01.2015 63.360 118.238 572.205 Dividendenausschüttung - 34.848 Kauf von Anteilen beherrschter Gesellschaften Gesamtergebnis 91.576 Periodenergebnis 91.576 Sonstiges Ergebnis Stand am 31.12.2015 / Stand am 01.01.2016 63.360 118.238 628.933 Dividendenausschüttung - 34.848 Kauf von Anteilen beherrschter Gesellschaften Gesamtergebnis 78.550 Periodenergebnis 78.550 Sonstiges Ergebnis Stand am 31.12.2016 63.360 118.238 672.635 * Anpassung der Vorjahreszahlen, siehe Erläuterungen im Konzernanhang
ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung 129 Übrige Rücklagen Eigenkapital- Effekte aus beherrschenden Anteilen Den Aktionären der ElringKlinger AG zustehendes Eigenkapital Nicht beherrschende Anteile am Eigenkapital Neubewertung leistungsorientierter Versorgungspläne Unterschiedsbeträge aus der Währungsumrechnung Konzerneigenkapital - 37.349 2.033 25.033 743.520 31.674 775.194-34.848-1.055-35.903-2.050-2.050-2.150-4.200 4.364 19.067 115.007 5.633 120.640 91.576 4.211 95.787 4.364 19.067 23.431 1.422 24.853-32.985-17 44.100 821.629 34.102 855.731-34.848-2.848-37.696-195 - 195 33-162 - 10.631-3.101 64.818 3.676 68.494 78.550 4.065 82.615-10.631-3.101-13.732-389 - 14.121-43.616-212 40.999 851.404 34.963 886.367
130 Konzern-Kapitalflussrechnung ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG der El ring Klin ger AG, 1. Januar bis 31. Dezember 2016 in Tausend Anhang 2016 2015* Ergebnis vor Ertragsteuern 124.094 128.756 Abschreibungen (abzüglich Zuschreibungen) auf langfristige Vermögenswerte (11) (14) 95.652 87.514 Zinsaufwendungen abzüglich Zinserträge (8) 13.947 11.585 Veränderung der Rückstellungen 12-7.775 Gewinne/Verluste aus dem Abgang von langfristigen Vermögenswerten - 1.084-1 Veränderung der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitionsoder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind - 26.496-51.832 Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitionsoder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 22.839 5.887 Gezahlte Ertragsteuern (9) - 43.574-39.353 Gezahlte Zinsen - 11.574-9.752 Erhaltene Zinsen 258 521 Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen und Erträge 1.668-2.220 Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit 175.742 123.330 Einzahlungen aus Abgängen von Sachanlagen, immateriellen Vermögenswerten und als Finanzinvestition gehaltene Immobilien 3.084 753 Einzahlungen aus Abgängen von finanziellen Vermögenswerten 456 477 Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte (11) - 11.806-13.663 Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen und als Finanzinvestition gehaltene Immobilien (12), (13) - 171.281-176.073 Auszahlungen für Investitionen in finanzielle Vermögenswerte (14), (17) - 4.834 0 Auszahlungen für den Erwerb von Tochterunternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten abzüglich Zahlungsmitteln - 5.323-24.151 Cashflow aus Investitionstätigkeit - 189.704-212.657 Auszahlungen an Anteilseigner ohne beherrschenden Einfluss zum Erwerb von Anteilen - 163-4.200 Ausschüttungen an Aktionäre und Anteilseigner ohne beherrschenden Einfluss - 37.696-35.903 Einzahlungen aus der Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten* (23) 82.337 131.947 Auszahlungen aus der Tilgung von Finanzverbindlichkeiten (23) - 63.135-57.111 Veränderung der kurzfristigen Kredite* 23.132 30.556 Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 4.475 65.289 Zahlungswirksame Veränderung - 9.487-24.038 Einfluss von Wechselkursänderungen auf die Zahlungsmittel - 31 4.230 Zahlungsmittel am Anfang der Periode (18) 48.925 68.733 Zahlungsmittel am Ende der Periode (18) 39.407 48.925 * Darstellung angepasst, siehe Anhang (29)
ElringKlinger AG Geschäftsbericht 2016 Konzern-Kapitalflussrechnung 131