I Bilanz zum 31. Dezember 2011 AKTIVA PASSIVA A. Anlagevermögen A. Eigenkapital I. Immaterielle Vermögensgegenstände 23.768,71 28.561,22 I. Gezeichnetes Kapital 66.420,00 66.420,00 II. Sachanlagen 154.295,57 163.522,24 II. Kapitalrücklage 147.627,91 147.627,91 178.064,28 192.083,46 III. Gewinnrücklagen Andere Gewinnrücklagen 64.198,81 64.198,81 B. Umlaufvermögen IV. Bilanzgewinn 1.620.132,31 1.620.132,31 I. Forderungen und 1.898.379,03 1.898.379,03 sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 369.344,04 733.714,41 B. Rückstellungen 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1.928.972,87 1.530.665,39 Sonstige Rückstellungen 224.595,36 163.867,78 3. Sonstige Vermögensgegenstände 11.922,00 2.310.238,91 16.866,41 2.281.246,21 C. Verbindlichkeiten II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 17.292,04 16.796,92 1. Verbindlichkeiten aus 2.327.530,95 2.298.043,13 Lieferungen und Leistungen 56.744,28 80.434,29 2. Sonstige Verbindlichkeiten 46.312,05 41.828,87 - davon aus Steuern C. Rechnungsabgrenzungsposten 20.050,27 31.514,94 27.066,39 (Vorjahr 15.742,67) - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 18.920,03 (Vorjahr 26.140,90) 103.056,33 122.263,16 D. Rechnungsabgrenzungsposten 299.614,78 337.131,56 2.525.645,50 2.521.641,53 2.525.645,50 2.521.641,53
II Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 2011 2010 1. Umsatzerlöse 3.144.633,82 3.532.448,59 2. Sonstige betriebliche Erträge 99.078,00 61.509,77 3. Materialaufwand Aufwendungen für bezogene Leistungen 262.281,57 979.218,70 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 1.583.268,72 1.145.352,15 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung 245.013,23 1.828.281,95 231.369,01 1.376.721,16 5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 62.851,01 66.863,50 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 705.507,66 570.060,41 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 169.473,90 8.822,31 - davon aus verbundenen Unternehmen 169.357,25 (Vorjahr 8.797,35) 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12.430,47 0,00 - davon an verbundene Unternehmen 12.169,47 (Vorjahr 0,00) 9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 541.833,06 609.916,90 10. Steuern vom Einkommen und Ertrag 710,28-80,81 11. Sonstige Steuern 8.545,35 971,24 12. Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne 532.577,43 609.026,47 13. Jahresüberschuss 0,00 0,00 14. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 1.620.132,31 1.620.132,31 15. Bilanzgewinn 1.620.132,31 1.620.132,31
Verkürzter Anhang für das Geschäftsjahr 2011 ( 1) A. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des 267 Abs. 1 HGB in Euro aufgestellt. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wird bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. ( 2) B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer bewertet. Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten aktiviert, abzüglich angemessener planmäßiger Abschreibungen, die nach der linearen Methode berechnet werden. Zugänge zum Anlagevermögen werden pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten unter 150,00 werden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben. Für bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von über 150,00 bis 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet, der im Jahr der Bildung und den folgenden vier Jahren mit jeweils 20 % aufgelöst wird. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag bewertet. Bei der Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
C. Erläuterungen zur Bilanz ( 3) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 1.928.972,87 (Vorjahr: 1.530.665,39) enthalten. ( 4) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 66.420,00 66.420,00 Kapitalrücklage 147.627,91 147.627,91 Gewinnrücklagen - Andere Gewinnrücklagen 64.198,81 64.198,81 Bilanzgewinn 1.620.132,31 1.620.132,31 - davon Gewinnvortrag 1.620.132,31 (Vorjahr 1.620.132,31) 1.898.379,03 1.898.379,03 ( 5) Verbindlichkeiten Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus folgender Aufstellung: - davon - davon mit einer mit einer Restlaufzeit bis Restlaufzeit bis 31.12.2011 zu einem Jahr 31.12.2010 zu einem Jahr 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 56.744,28 56.744,28 80.434,29 80.434,29 2. Sonstige Verbindlichkeiten 46.312,05 46.312,05 41.828,87 41.828,87 103.056,33 103.056,33 122.263,16 122.263,16 D. Sonstige Angaben ( 6) Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag Zwischen der Sevenval GmbH, Köln, als beherrschter Gesellschaft und der alleinigen Gesellschafterin YOC AG, Berlin, als herrschender Gesellschaft wurde am 3. Juni 2009 mit Wirkung ab 1. Januar 2009 ein Organschaftsvertrag (Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag) geschlossen. Der Vertrag ist bis zum 31. Dezember 2013 unkündbar. Die Eintragung in das Handelsregister des Amtsgerichts Köln erfolgte am 22. Dezember 2009. Die Gesellschafterversammlung der Sevenval GmbH vom 13. Oktober 2010 hat dem abgeschlossenen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zugestimmt.
( 7) Gesellschafter und Ergebnisverwendung Alleinige Gesellschafterin der Sevenval GmbH ist die YOC AG, Berlin, mit der ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag vom 3. Juni 2009 besteht, durch den die Sevenval GmbH verpflichtet ist, ihren ganzen Gewinn an die YOC AG abzuführen. ( 8) Geschäftsführung Geschäftsführer der Gesellschaft sind die Herren: Jörg Ruwe, Schwalmtal Jan Webering, Köln Köln, den 31. Mai 2012 Sevenval GmbH gez. gez. Jörg Ruwe Jan Webering - Geschäftsführer - - Geschäftsführer -