Testatsexemplar. Jahresabschluss zum 31. Dezember der micdata AG München

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1 Testatsexemplar Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 der micdata AG München

2 Anlagen Anlage Bilanz zum 31. Dezember Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember Anhang für das Geschäftsjahr Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers 4 Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 1. Januar

3 Anlagen

4 micdata AG München Bilanz zum 31. Dezember 2015 AKTIVA Vorjahr EUR EUR A. Anlagevermögen I. Sachanlagen , ,00 II. Finanzanlagen , , , ,94 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände , ,40 II. Guthaben bei Kreditinstituten 132, , , ,90 C. Rechnungsabgrenzungsposten 6.664, , , ,37

5 A n l a g e 1 PASSIVA Vorjahr EUR EUR A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital , ,00 - bedingtes Kapital ( ,00 ) ( ,00 ) II. Kapitalrücklage , ,00 III. Bilanzverlust , , , ,03 B. Rückstellungen , ,86 C. Verbindlichkeiten , , , ,37

6 micdata AG A n l a g e 2 München Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember Vorjahr EUR EUR EUR 1. Rohergebnis , ,38 2. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , ,95 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung , , ,34 3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 7.678, ,00 4. Sonstige betriebliche Aufwendungen , ,24 5. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens , ,85 - davon aus verbundenen Unternehmen ( ,22 ) ( ,85 ) 6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 8.273, ,82 - davon aus verbundenen Unternehmen ( 8.273,55 ) ( 1.380,82 ) 7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens , ,78 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen , ,04 - davon an verbundenen Unternehmen ( ,85 ) ( ,86 ) 9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , Sonstige Steuern 447,77-30, Jahresfehlbetrag , , Verlustvortrag aus dem Vorjahr , , Bilanzverlust , ,97

7 Anlage 3 micdata AG, München Anhang zum 31. Dezember 2015 Allgemeine Hinweise Der vorliegende Jahresabschluss ist gemäß 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG und der Satzung aufgestellt. Die Gesellschaft wies zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne der 264, 267a HGB auf. Obwohl die Aufstellung eines Anhanges nicht zwingend ist, erstellt die Gesellschaft einen Anhang gem. den Erleichterungen der 274a, 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften. Von diesen Erleichterungen wurde teilweise Gebrauch gemacht. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Unter Berücksichtigung vorhandener Finanzierungszusagen werden zukünftig ausreichende Mittel für die Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebes der Gesellschaft zur Verfügung stehen, so dass bei der Bilanzierung und Bewertung von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit auszugehen ist. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen. Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Ausleihungen werden zum Nennwert bilanziert. Forderungen, aktive Rechnungsabgrenzungsposten sowie Bankguthaben sind zum Nennwert angesetzt. micdata AG

8 Anlage 3 Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Erläuterungen zur Bilanz Eigenkapital Das gezeichnete Kapital setzt sich wie folgt zusammen: Auf den Inhaber lautende Stammaktien Stück á EUR 1,00 = EUR ,00 Der Anteilsbesitz der mic AG, München, beträgt zum 31. Dezember ,82%. Da der Vorstand durch Satzung vom 28. Februar 2013 ermächtigt wurde, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 17. Mai 2018 gegen Bar- und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals um insgesamt bis zu ,00 zu erhöhen, wurde das Grundkapital gegen Bareinlage erhöht. Die Kapitalerhöhung wurde in Höhe von durchgeführt durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautenden Aktien zu einem Ausgabebetrag von 3,20 je Aktie. Die Satzung wurde zum 28. Januar 2015 geändert. Die Eintragung der Kapitalerhöhung sowie die damit verbundene Änderung der Satzung erfolgten im Handelsregister am 9. Februar Mit Vorstandsbeschluss vom 23. Februar 2015 wurde eine weitere Kapitalerhöhung in Höhe von durchgeführt durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautenden Aktien zu einem Ausgabebetrag von 3,20 je Aktie. Die Kapitalerhöhung wurde gegen Sacheinlage durchgeführt. Die Satzung wurde zum 23. Februar 2015 geändert. Die Eintragung der Kapitalerhöhung sowie die damit verbundene Änderung der Satzung erfolgten im Handelsregister am 15. Juli Mit Beschluss des Vorstands vom 7. Dezember 2015 wurde eine Kapitalerhöhung von durchgeführt durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautenden micdata AG

9 Anlage 3 Aktien zu einem Ausgabebetrag von 2,13 je Aktie. Die Kapitalerhöhung wurde gegen Sacheinlage durchgeführt. Die Satzung wurde zum 8. Dezember 2015 geändert. Die Eintragung der Kapitalerhöhung sowie die damit verbundene Änderung der Satzung erfolgten im Handelsregister am 7. Januar Daher wird diese Kapitalerhöhung im Geschäftsjahr 2016 ausgewiesen. Die Entwicklung der Kapitalrücklage stellt sich wie folgt dar: EUR Kapitalrücklage am 1. Januar 2015: ,00 Einstellungen in die Kapitalrücklage: ,00 Kapitalrücklage am 31. Dezember 2015: ,00 Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 18. Dezember 2014 um bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2014/I). Das Bedingte Kapital dient der Ermächtigung zur Ausgabe von Aktienoptionen. Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 18. Dezember 2014 um bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2014/II). Das Bedingte Kapital dient der Ermächtigung zur Ausgabe von Wandel- und Optionsanleihen. Der Vorstand ist durch Satzung vom 28. Februar 2013 ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 17. Mai 2018 gegen Bar- und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals um insgesamt bis zu zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2013/I). Zum 31. Dezember 2015 beträgt das Genehmigte Kapital 2013/I nach teilweiser Ausschöpfung ,00. Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 18. Dezember 2014 ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 8. Januar 2020 gegen Bar- und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals um insgesamt bis zu zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht der Aktionäre ausgeschlossen werden kann (Genehmigtes Kapital 2014/I). micdata AG

10 Anlage 3 Verbindlichkeiten Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt. alle Angaben in T Restlaufzeit Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bis 1 Jahr über 5 Jahre Restlaufzeit gesamt bis 1 Jahr über 5 Jahre Gesamt Sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern Sonstige Angaben Angaben zum Anteilsbesitz Währung Beteiligung Eigenkapital Ergebnis % in T LW in T LW Inland (unmittelbar) per per Exergy GmbH, München EUR 95, dimensio informatics GmbH, Chemnitz EUR 64, Diso AG, Gümlingen, Schweiz SFR 51, Geschäftsführung Im Berichtszeitraum hatte die Gesellschaft folgende Vorstände: Claus-Georg Müller, München Oliver Kolbe, München CEO einer Venture Capital-Gesellschaft, einzelvertretungsberechtigt, während des gesamten Geschäftsjahres CIO einer Venture Capital-Gesellschaft micdata AG

11 Anlage 3 Aufsichtsrat Herr Rainer Fischer, München Vorsitzender, Geschäftsführer einer Unternehmensberatungsgesellschaft Frau Martina Uschanow, München stellvertretende Vorsitzende, Kauffrau Herr Manuel Reitmeier, München Geschäftsführer Family Office Gewinn- /Verlustverwendung Der Bilanzverlust vom 31. Dezember 2014 in Höhe von EUR ,97 wurde auf neue Rechnung vorgetragen. Der Bilanzverlust per 31. Dezember 2015 entwickelte sich wie folgt: EUR Bilanzverlust per 31. Dezember 2014: ,97 Jahresfehlbetrag 2015: ,36 Bilanzverlust am 31. Dezember 2015: ,33 Die mic AG ist mit 80,82% an der micdata AG beteiligt. Insofern ist die micdata AG ein abhängiges Unternehmen im Sinne von 17 AktG. Gem. 312 AktG wurde ein Abhängigkeitsbericht erstellt. In dem Abhängigkeitsbericht hat der Vorstand abschließend erklärt: Die Gesellschaft hat bei den im Bericht über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften und Maßnahmen, nach den Umständen die uns im Zeitpunkt, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen oder die Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, bekannt waren, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten und ist dadurch, dass diese Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, nicht benachteiligt worden." München, den 20. Juni 2016 Claus-Georg Müller Oliver Kolbe micdata AG

12 Anlage 4 BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS An die micdata AG Wir haben den Jahresabschluss bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang unter Einbeziehung der Buchführung der micdata AG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beach- 1

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