René, 38 Jahre: Selbstständiger. Steueroptimiert. Basisrente: Sicherheit leben Vorsorgen mit staatlicher Förderung. Maßstäbe in Vorsorge seit 1871

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1 René, 38 Jahre: Selbstständiger Steueroptimiert Basisrente: Sicherheit leben Vorsorgen mit staatlicher Förderung Maßstäbe in Vorsorge seit

2 Vorsorge mit attraktiven Steuervorteilen Sie stehen mitten im Berufsleben und haben sich schon einiges aufgebaut. Damit Sie auch später auf nichts verzichten müssen, sollten Sie rechtzeitig für Ihren wohlverdienten Ruhestand vorsorgen am besten mit staatlicher Förderung. Altersvorsorge, die sich rechnet Die gesetzliche Rente allein reicht für einen gesicherten Ruhestand künftig nicht mehr aus. Die Bevölkerung wird zunehmend älter. Gleichzeitig gibt es immer weniger Erwerbstätige, die in die Deutsche Rentenversicherung einzahlen. Die Folge: Das gesetzliche Rentenniveau sinkt und Ihre Versorgungslücke im Alter wird größer. Sorgen Sie deshalb rechtzeitig vor und setzen Sie dabei auf eine Altersvorsorge, die vom Staat gefördert wird. Mit der klassischen Basisrente können Sie sich eine lebenslange Rente aufbauen und gleichzeitig von zusätzlichen attraktiven Steuervorteilen profitieren egal, ob als Selbst ständiger, als gut verdienender Beamter oder als Angestellter. Vom Staat gefördert Die Basisrente bietet Ihnen hohe Steuer vorteile, die von Jahr zu Jahr steigen. So können Sie einen Teil Ihrer Beiträge zur Basisrente als Sonder ausgaben steuerlich geltend machen. maximal mögliche Beiträge Der steuerfreie Anteil erhöht sich dann jedes Jahr um zwei Prozent, sodass Sie Ihre Beiträge im Jahr 2025 zu 100 Prozent steuerlich absetzen können. Jahr steuerlich abzugs fähiger Anteil Alleinstehende Euro Ehepaare Euro maximal als Sonderausgabe abziehbarer Betrag in Euro Das Zollkodexanpassungsgesetz sieht vor, dass der förderfähige Höchstbetrag für Beiträge zu einer Basisversorgung künftig dynamisch an den Höchstbeitrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung (West) gekoppelt wird. Künftig gilt der jährlich angepasste Höchst beitrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung (West) als Obergrenze % % der dann gültigen Höchstbeiträge Beispiel: Peter L. ist selbstständig und alleinstehend. In 2015 zahlt er Euro in die LV 1871 Basisrente ein. Davon sind 80 Prozent als Sonderausgabe absetzbar. Quelle: Einkommensteuergesetz 10 Abs. 3 Satz 6, Stand Dezember Basisrente

3 Günstige Besteuerung Ihrer Rente Altersvorsorge wie für Sie gemacht Ihre Auszahlungen müssen Sie erst bei Rentenbeginn und vor 2040 nur anteilig besteuern. Wie hoch der steuerpflichtige Anteil Ihrer Rente ist, hängt davon ab, in welchem Jahr Sie in den Ruhestand gehen. Der steuerfreie Anteil Ihrer Rente, der im ersten Jahr des Renteneintritts festgelegt wird, bleibt Ihnen dann lebenslang erhalten. Jahr des Rentenbeginns Besteuerungsanteil in Prozent Steuerfrei in Prozent Quelle: Einkommensteuergesetz 22 Satz 3a) aa) Satz 3, Stand Oktober 2014 Als Selbstständiger, gut verdienender Angestellter, Beamter oder als Gesellschafter-Geschäftsführer können Sie besonders von den attraktiven Steuervorteilen profitieren. So ist es für viele Freiberufler und Selbstständige oft die einzige Möglichkeit, steuerbegünstigt fürs Alter vorzusorgen. Gesellschafter-Geschäftsführer können ihre Gewinnausschüttungen sinnvoll investieren und gleichzeitig eine solide Altersrente aufbauen. Aber auch für Beamte und Angestellte ist die klassische Basisrente ideal, um zu sätzlich und mit staatlicher Förderung vorzusorgen. Basisrente 3

4 Planen Sie Ihren sorglosen Ruhestand Wer im Alter gut abgesichert sein will, braucht eine solide Vorsorge, auf die man sich verlassen kann. Die klassische Basisrente der LV 1871 bietet Ihnen deshalb möglichst hohe Sicherheit und eine zuverlässige Zusatzrente garantiert und ein Leben lang. Bewährtes Vorsorgemodell Mehr Wert für Sie Legen Sie bei Ihrer Vorsorge besonderen Wert auf Sicherheit, ist die klassische Basisrente der LV 1871 für Sie genau das Richtige. Mit kontinuierlichen Zinsen und möglichen zusätzlichen Überschüssen erwirtschaften Sie ein solides Vermögen für Ihren Ruhestand ganz ohne Risiko. Ihr Kapital ist bei uns in guten Händen. Ihr ein gezahltes Vorsorgevermögen wird ausschließlich in einem konservativ angelegten Sicherungsvermögen verwaltet streng kontrolliert durch die deutsche Finanzmarkt aufsicht (BaFin). Vertrauen Sie auf eine sichere Geldanlage und legen Sie Ihr Geld in die Hände erfahrener Anlageexperten. Die im Branchenvergleich und über längere Zeiträume hinweg überdurchschnittliche Nettoverzinsung belegt: Das Anla geteam versteht sein Handwerk. Das ist eine gute Ausgangslage, damit Ihr Geld auch in Zukunft innerhalb des Sicherungsvermögens gut aufgehoben ist. Durchschnittliche Nettoverzinsung * der deutschen Lebensversicherer Solides Wachstum Ihrer Rente Bei der klassischen Basisrente können Sie sich auf eine stabile und zuverlässige Entwicklung Ihres Ver mögens 6,0 % 5,0 % 5,51 % 5,82 % Branchendurchschnitt LV 1871 verlassen. Sie erhalten einen garantierten Rechnungszins von 1,25 Prozent und können zusätzlich von weiteren Erträgen aus der Anlage im Sicherungsvermögen profi 4,0 % tieren. 20 Jahre Zeitraum Quelle: Kapitalanlagestatistik 2015 vom GDV * Die Nettoverzinsung spiegelt die Erträge aus den Kapitalanlagen aller Versicherten wider. Ihre jährliche Überschussbeteiligung orientiert sich daran, liegt aber nach Abzug unter anderem von Verwaltungs- und Garantiekosten unterhalb der ausgewiesenen Werte. 4 Basisrente

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6 Vorsorgen und flexibel bleiben Was auch immer das Leben für Sie bereithält, die klassische Basisrente passt sich jederzeit Ihren Bedürfnissen und Wünschen an eine Altersvorsorge so individuell wie Sie selbst. Ihre Beiträge können Sie flexibel einzahlen Es bleibt ganz Ihnen überlassen, ob Sie sich für feste monatliche Sparbeiträge oder flexible Einmalbeiträge entscheiden. Auch größere Summen können Sie als Zuzahlungen in Ihre Basisrente investieren. Auf diese Weise haben Sie die Möglichkeit, Ihre spätere Rente zu erhöhen und gleichzeitig Ihre Steuervorteile optimal aus zuschöpfen. In die klassische Basisrente zahlen Sie so viel ein, wie es Ihre finanziellen Verhältnisse erlauben. Sie können sowohl Zuzahlungen leisten als auch Ihre Beiträge bis zum Mindestbeitrag von zehn Euro im Monat reduzieren. Ebenso haben Sie die Möglichkeit, Ihre Zahlungen für bis zu zwei Jahre auszusetzen. Legen Sie Ihren Rentenbeginn individuell fest Sie entscheiden flexibel, wann Sie in den Ruhestand gehen: Mit der Basisrente der LV 1871 ist ein individueller Rentenbeginn zwischen dem 62. und 75. Lebensjahr möglich. flexibler Rentenbeginn Basisrente

7 Geförderter Berufsunfähigkeitsschutz Hinterbliebenenschutz* Die klassische Basisrente der LV 1871 können Sie mit einer Berufs unfähigkeits-zusatzversicherung kombinieren. Damit sind Sie vor den finanziellen Folgen einer Berufsunfähigkeit optimal geschützt. Gleichzeitig profitieren Sie von Steuervorteilen. So sind Ihre Beiträge steuerlich begünstigt, sofern Ihr Beitragsanteil für den Berufsun fähigkeitsschutz nicht größer als 49,9 Prozent ist. Spin-Off Sichern Sie Ihre Hinterbliebenen optimal ab. Sollte Ihnen vor Rentenbeginn etwas zustoßen, können die eingezahlten Beiträge an Bezugsberechtigte als Rente aus gezahlt werden. Auch im Todesfall nach Rentenbeginn sind die bezugsberechtigten Hinterbliebenen abgesichert. Sie erhalten eine lebenslange Rente**. Berechnungsbasis für diese lebenslange Rente ist das verbliebene Vertragsguthaben aus der restlichen Rentengarantiezeit. Hartz-IV-sicher Bei Beitragsfreistellung der Haupt versicherung können Sie die Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung als selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung weiterführen ohne erneute Gesundheitsprüfung. Ihre eingezahlten Beiträge sind in der Ansparphase Hartz- IV-sicher und werden nicht als verwertbares Vermögen bei Arbeits losigkeit angerechnet. * Zu den bezugsberechtigten Hinterbliebenen gehören nur die Ehegatten oder eingetragenen Lebenspartner der Steuerpflichtigen und die Kinder gemäß 32 EStG. ** Kinder erhalten eine abgekürzte Rente. Basisrente 7

8 Jetzt den sicheren Weg wählen Schwere Krankheiten und Pflegebedürftigkeit können jeden treffen vor allem im Alter. Damit Sie gegen die finan ziellen Folgen optimal abgesichert sind, bietet Ihnen die Basis rente individuelle Auszahlungsoptionen inklusive Risikoschutz. Individuelle Auszahlungsoptionen Zwei Optionen beim Risikoschutz Die Basisrente ermöglicht Ihnen eine flexible Auszahlung Ihres Vermögens, damit Sie Ihren Lebensabend nach Ihren Bedürfnissen gestalten können. Das Beste daran: Sie müssen sich heute noch nicht festlegen, sondern entscheiden sich erst zu Beginn Ihrer Rente. Bei der Basisrente stehen Ihnen zwei Varianten mit unterschiedlichen Schutzoptionen zur Verfügung. In der ersten Variante können Sie mit der extra-renten-option eine höhere Rente bei schwerer Krankheit erhalten. In der zweiten Variante wird im Falle der Pflegebedürftigkeit die dann gültige Rente verdoppelt. Selbstverständlich bieten beide Varianten auch die Möglichkeit zur klassischen Verrentung. Dabei erhalten Sie Ihr Vorsorgevermögen als monatliche lebenslange Rente für ein sicheres Zusatzeinkommen im Alter. Variante 1: klassische Verrentung mit extra-renten-option bei schwerer Krankheit * Eine schwere Erkrankung kann hohe finanzielle Belastungen mit sich bringen. Deshalb bietet Ihnen die extra-renten-option opti malen Schutz im Krankheitsfall. Drei Monate vor Rentenbeginn wird auf Ihren Wunsch hin eine individuelle Gesundheitsprüfung durchgeführt. Liegt aufgrund einer schweren Erkrankung eine bis zu x-mal höhere monatliche Rente verkürzte statistische Lebenserwartung vor, können Sie eine bis zu x-mal höhere lebenslange Rente erhalten. Auf einen starren Krankheitskatalog wird bei der extra-rente verzichtet. Entscheidend ist allein Ihre Gesundheitssituation zu Rentenbeginn. Die extra-renten-option ist in die Basisrente integriert ohne Zusatzkosten. Klassische Verrentung extra-renten-option Rentenbeginn * im Tarif mit Pflegeschutz (Tarif RT6PS) nur durch Wechsel in den Tarif RT6 möglich 8 Basisrente

9 Variante 2: klassische Verrentung mit Pflegeschutz * Mit dem integrierten Pflegeschutz sind Sie im Pflegefall optimal abgesichert in der Regel ohne unbequeme Gesundheitsfragen. Zu Rentenbeginn können Sie entscheiden: Bleiben Sie beim Pflegeschutz, wird im Pflegefall Ihre Rente verdoppelt und ein Leben lang ausgezahlt. Das gilt auch, wenn Sie bereits vor Rentenbeginn pflegebedürftig sind oder der Pflegefall erst im hohen Rentenalter eintritt. Verdopplung der monatlichen Rente Die doppelte Rente steht Ihnen zu, wenn Sie drei Aktivitäten des täglichen Lebens nicht mehr selbstständig ausüben können. Dazu gehören zum Beispiel die Fortbewegung im Zimmer, das An- und Auskleiden oder das Einnehmen von Mahlzeiten und Getränken. Klassische Verrentung Klassische Verrentung mit Pflegeschutz Rentenbeginn Eintritt der Pflegebedürftigkeit * nur im Tarif mit Pflegeschutz (Tarif RT6PS) möglich Basisrente 9

10 Maßstäbe in Vorsorge seit 1871 Die Lebensversicherung von 1871 a. G. München (LV 1871) ist Spezialist für innovative Berufsunfähigkeits-, Lebens- und Rentenversicherungen sowie für betriebliche Altersversorgungslösungen. Als Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit verpflichten wir uns in hohem Maße den Interessen unserer Kunden, die von unabhängigen Versicherungsvermittlern beraten werden. Ausgezeichnete Produkte Ausgewiesene Investmentkompetenz Setzen Sie auf leistungsstarke Lösungen für eine solide und verlässliche Altersvorsorge. Unsere Produkte bieten Ihnen Absicherung im Alter flexibel, innovativ und sicher. Zahlreiche Auszeichnungen bestätigen die Leistungsstärke unserer Vorsorgelösungen. Persönlicher Service Ihr Kapital liegt bei uns in guten und sicheren Händen. Das belegen die Unternehmenskennzahlen und die hervorragenden Bewertungen renommierter Ratingagenturen. Profitieren Sie von unserer Investmentkompetenz und unserer über 140-jährigen Erfahrung. Unsere Leistungen sind ausgerichtet auf Ihre Bedürfnisse. Erlebbar wird das für Sie durch Servicequalität und verlässlicher Beratung. Ihre persönlichen Anliegen sind uns wichtig. Nachhaltigkeit im Fokus Mit unseren Lösungen leisten wir einen Beitrag für Ihre finanziell abgesicherte Zukunft. Doch diese Zukunft ist vom Klimawandel bedroht. Deshalb engagieren wir uns bei der Kinder- und Umweltschutzorganisation Plant-for-the-Planet damit unsere Umwelt auch in Zukunft lebens wert bleibt. Das ist Nachhaltigkeit, die Maßstäbe setzt.

11 Fakten im Überblick Tarif RT6 Basisrentenversicherung (klassisch) RT6PS Basisrenten versicherung (klassisch) mit Pflegeschutz Eintrittsalter 15 bis 75 Jahre 15 bis 59 Jahre Laufzeit / Versicherungsdauer 5 bis 65 Jahre, Höchstendalter 85 Jahre Beitrag Mindestbeitrag: 10 Euro pro Monat Mindestjahresrente: 300 Euro Beitragserhöhung und -reduzierung: unter bestimmten Voraussetzungen möglich Beitragspausen: Stundung nach Vereinbarung Beitragsdynamik: wählbar zwischen 3 und 10 Prozent zur Wahl stehen folgende Dynamikmodelle: Vorjahresbeitrag, Anfangsbeitrag, Vorjahressumme, Anfangssumme oder relativ zur gesetzlichen Rentensteigerung Zuzahlungen Garantien/Sicherheit Berufsunfähigkeits Zusatzversicherung (BUZ) BUZ Beitragsbefreiung flexibler Rentenbeginn Rentenzahlung jährlich einmal ab Euro möglich (Die Summe der jährlichen Beiträge und Zuzahlungen ist auf den steuerlich begünstigten Höchstbetrag gemäß 10 Absatz III Satz 1, 2 EStG begrenzt.) Garantiemodell: klassische Garantie (1,25 Prozent p. a. garantierter Rechnungszins plus erwirtschaftete Überschüsse) möglich; faire Beitragsberechnung: Zusätzliche Bonuskriterien sichern niedrigere Beiträge. Spin-off: Bei Beitragsfreistellung der Hauptversicherung ist eine Weiterführung der BUZ als selbstständige Berufsunfähigkeitsversicherung ohne erneute Gesundheitsprüfung möglich. bis Euro Gesamtjahresbeitrag Verzicht auf Risikofragen möglich zwischen 62 und 75 Jahren frei wählbar und verschiebbar Für die Rentenbezugszeit stehen mehrere Auszahlungsoptionen zur Wahl: dynamische, teildynamische oder flexible Rente extra-rente* höhere Altersrentenzahlung möglich bei entsprechender ärztlicher Einschätzung einer verminderten Lebenserwartung aufgrund schwerer Krankheit zum Rentenbeginn Beantragung der extra-rente zum Rentenbeginn möglich durch Wechsel zum Tarif RT6 Pflegeschutz* doppelte Altersrente bei Pflegebedürftigkeit Rentengarantiezeit Todesfallschutz sehr lange Garantiezeiten wählbar, abhängig vom Alter bei Rentenbeginn. Die Rentengarantiezeit kann unter Vorbehalt einer Risikoprüfung bis zum Rentenbeginn geändert werden. zur Wahl stehen: keine Todesfallleistung Beitragsrückgewähr: Die bis zum Zeitpunkt des Todes eingezahlten Beiträge werden an die Hinterbliebenen nach 10 EStG verrentet (bei Vereinbarung einer Rentengarantiezeit automatisch mitversichert). Zu den Hinterbliebenen gehören nur der Ehegatte oder eingetragene Lebenspartner und die Kinder gemäß 32 EStG. frei wählbarer Hinterbliebenenschutz (Zusatztarif R6): ohne Gesundheitsprüfung bis Euro Gesamtjahresbeitrag im Basisrentenvertrag individuell vereinbar Steuern staatliche Förderung der Basisrente durch steuerliche Abzugsmöglichkeit von Beiträgen möglich Beiträge zur BUZ-Rente können steuerlich angesetzt werden, sofern sie zusammen maximal 49,9 Prozent des Gesamtbeitrags ausmachen. Hartz IV Hartz-IV-sicher (gilt nur in der Ansparphase und nicht für Einlagen im Beitragsdepot) * Die extra-rente ist nicht kombinierbar mit dem Pflegeschutz und umgekehrt. Basisrente 11

12 Gerade für Selbständige und Freiberufler ist die Basisrente durch ihre hohe steuerliche Förderung besonders interessant. Wolfgang Scherrmann, 64 Jahre: Leiter Filialdirektion Stuttgart Die Vorteile der Basisrente steuerlich geförderte Altersvorsorge garantierter Rechnungszins und besonders sichere Kapitalanlage geförderter Berufsunfähigkeitsschutz feste Sparbeiträge oder flexible Einmalbeiträge mehr Rente bei schwerer Krankheit möglich auf Wunsch Tarif mit Pflegeschutz Lebensversicherung von 1871 a. G. München Maximiliansplatz München Tel.: 089 / Fax: 089 / info@lv1871.de blog.lv1871.de Die in dieser Broschüre gemachten Angaben ersetzen nicht die im Einzelfall erforderliche Steuer- und Rechts beratung. Die Informationen beruhen auf den derzeit geltenden Steuer- und Rechtsvorschriften (Stand Mai 2015); künftige Änderungen sind möglich. L-P1116/05.15