Bericht des Aufsichtsrats 2015

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1 Bericht Aufsichtsrats 2015 Zusammenarbeit zwischen Vorstand Aufsichtsrat Während Geschäftsjahres 2015 hat Aufsichtsrat die ihm nach Gesetz, Satzung Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben mit aller Sorgfalt wahrgenommen. Wir haben den Vorstand bei Leitung Gesellschaft beratend begleitet seine Geschäftsführung sorgfältig überprüft sowie überwacht. Zudem haben wir uns umfassend mit operativen strategischen Entwicklung Unternehmens auseinangesetzt. Maßstab für die Überwachung waren insbesone die Rechtmäßigkeit, Ordnungsmäßigkeit, Zweckmäßigkeit Wirtschaftlichkeit Geschäftsführung sowie die Leistungsfähigkeit Risikomanagements Unternehmensorganisation. Der Aufsichtsrat hat sich mit Lage Entwicklung Gesellschaft sowie den wesentlichen Geschäftsvorfällen im Berichtsjahr 2015 ausführlich befasst. Der Vorstand ist seinen Informationspflichten nachgekommen hat uns regelmäßig in schriftlicher sowie mündlicher Form Informationen über alle Geschäftsvorgänge ereignisse von wesentlicher Bedeutung für die Gesellschaft berichtet. Darüber hinaus hat Vorstand über die Geschäftsentwicklung, die Geschäfts- Finanzlage, die strategische Weiterentwicklung die Unternehmensplanung sowie die Risikolage das Risikomanagement Unternehmens berichtet. In unseren Sitzungen hatten wir jeweils Gelegenheit, die Berichte Beschlussvorlagen Vorstands ausführlich zu erörtern. Dies gilt namentlich für Maßnahmen, die Zustimmung Aufsichtsrats bedürfen die für die Rentabilität Liquidität bedeutsamen Geschäfte. Unsere Fragen beantwortete Vorstand in gebotenen Ausführlichkeit. Die in diesem Zusammenhang relevanten Unterlagen legte Vorstand rechtzeitig vor. Etwaige Abweichungen gegenüber Unternehmensplanung wurden uns erläutert Gegenmaßnahmen diskutiert. Auch außerhalb von Aufsichtsratssitzungen ließ sich Aufsichtsrat regelmäßig anlassbezogen über die laufende Geschäftsentwicklung wichtige Geschäftsvorfälle schriftlich mündlich vom Vorstand unterrichten. Wir waren somit in alle Entscheidungen, die für das Unternehmen von grlegen Bedeutung waren, zeitnah eingeben. Sofern nach Gesetz, Satzung o Geschäftsordnung für einzelne Maßnahmen die Zustimmung Aufsichtsrats erforlich war, wurde hierüber ein entsprechen -1-

2 Beschluss gefasst. Die Aufsichtsratsmitglie bereiteten sich auf Beschlüsse über zustimmungspflichtige Maßnahmen Vorstands regelmäßig anhand von Unterlagen sorgfältig vor, die Vorstand vorab zur Verfügung stellte. Der Aufsichtsrat diskutierte die zur Entscheidung anstehenden Vorhaben zeitnah mit dem Vorstand. Zwischen den Sitzungen Aufsichtsratsplenums stand Aufsichtsratsvorsitzende in einem regelmäßigen Informations- Gedankenaustausch mit dem Vorstand. Der Aufsichtsratsvorsitzende Vorstand haben dabei auch strategische Fragen solche Risikomanagements, Planung sowie Compliance erörtert. Sitzungen Aufsichtsrats Arbeitsschwerpunkte Im Geschäftsjahr 2015 kam Aufsichtsrat zu insgesamt sechs Präsenzsitzungen fünf Video- respektive Telefonsitzungen zusammen, an denen jeweils alle Aufsichtsratsmitglie teilgenommen haben. Ausschusssitzungen fanden nicht statt, da Aufsichtsrat aufgr seiner Größe keine Ausschüsse gebildet hat. Unsere Sitzungspraxis sieht vor, dass Aufsichtsrat im Verlauf Sitzungen zeitweise ohne den Vorstand tagt dabei solche Tagesordnungspunkte behandelt, die entwe den Vorstand selbst betrafen o eine interne Diskussion Aufsichtsrats erforten. Die inhaltlichen Schwerpunkte Beratungen Beschlussfassungen Aufsichtsrats betrafen unter anem folgende Themen: Liquiditätslage Gruppe Unternehmensfinanzierung Regelberichte zum Controlling über die wesentlichen Bauprojekte Geschäftsstrategie Akquisitionsprojekte Vorstandsbesetzung (u.a. Kompetenzprofil, strukturierte Kandidatensuche, Interviews, Vertragsverhandlungen Bestellungsbeschlüsse) Budgetdiskussion, Zielvereinbarung Bonusfestlegung für Vorstandsmitglie Abschluss von Verträgen mit Organmitglien Änung Geschäftsordnung Vorstands Geschäftsverteilungsplanes Prüfung Jahres- Konzernabschlusses Beschlussfassung zur Tagesordnung Hauptversammlung zum Bericht Aufsichtsrats

3 Baustellenbesuch in Düsseldorf Inaugenscheinnahme Grstücks in Falkenberg Compliance-Prüfung betreffend ehemalige Vorstandmitglie Zustimmungspflichtige Geschäfte, insbesone zur Finanzierung dem Joint Venture BWBG Berliner Wohnbau GmbH & Co. KG mit Interhomes AG in Bremen sowie Organbesetzungen innerhalb Unternehmensgruppe Besetzung von Vorstand Aufsichtsrat Am 1. November 2015 trat Frau Samira Akhlaghi ihr Amt als Bauvorstand an. Die von ihr verantworteten Ressorts erfassen Grstücksakquisition, Projektentwicklung, Projektleitung- -steuerung, Bauleitung, Qualitätsmanagement, Kalkulation Ausschreibungen sowie Gewährleistungsmanagement. Ferner wurde die Bestellung Vorstandsmitglieds Herr Michael Stüber im Geschäftsjahr 2015 bis zum 31. Dezember 2016 planmäßig verlängert. Der Aufsichtsrat bestand im Berichtsjahr unveränt aus Herrn Oliver Krautscheid (Vorsitzen), Herrn Sönke Schwartz (Stellvertreten Vorsitzen) Herrn Prof. Dr. Winfried Schwatlo. Jahresabschluss freiwilliger Konzernabschluss, Abschlussprüfung In ordentlichen Hauptversammlung am 22. Dezember 2015 wurde auf Vorschlag Aufsichtsrats die Audit Tax & Consulting Services GmbH, Wirtschaftsprüfungs- Steuerberatungsgesellschaft in Berlin (nachfolgend ATC ) zum Abschlussprüfer für das am 31. Dezember 2015 endende Geschäftsjahr gewählt. Im Auftrag Aufsichtsrats wurden vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss Lagebericht (HGB) zum 31. Dezember 2015 von ATC geprüft freiwillig aufgestellte Konzernabschluss 2015 (HGB) einer prüferischen Durchsicht unterzogen. Prüfungsschwerpunkte Einzelabschlusses waren u.a.: Prüfung Vorratsgrstücke (Verträge, Grbuchauszüge) die verlustfreie Bewertung Bauprojekte respektive die Bewertung Anteile an verbenen Unternehmen, Existenz Periodenabgrenzung Umsatzerlöse, ausgewählte Rückstellungen steuerliche Themen (Vorsteuererstattungssaldo Verlustvorträge). Die Schwerpunkte prüferischen Durchsicht freiwillig erstellten Konzernabschlusses waren u.a. Erstkonsolidierung BWBG Berliner Wohnbau -3-

4 GmbH & Co. KG die Endkonsolidierung GEO-NRG GmbH sowie die Konsolidierungsbuchungen (Zwischenergebnisse Schulden) die prüferische Durchsicht wesentlichen Tochtergesellschaften. Die Prüfung durch die ATC hat zu keinen Einwendungen geführt. Die Wirtschaftsprüfer kamen zu dem Ergebnis, dass Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 den gesetzlichen Vorschriften entspricht unter Beachtung Grsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechen Bild Vermögens-, Finanz- Ertragslage Gesellschaft vermittelt. Für den Jahresabschluss nach HGB zum 31. Dezember 2015 wurde ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt. Darüber hinaus stellten die Prüfer fest, dass Lagebericht, im Einklang mit dem Jahresabschluss 2015 (HGB) steht, insgesamt ein zutreffen Bild von Lage Gesellschaft vermittelt die Chancen Risiken zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Der Jahres- Konzernabschluss 2015 (HGB), Lagebericht sowie die Prüfungsberichtsentwürfe lagen den Aufsichtsratsmitglien rechtzeitig vor, wurden entsprechend gesetzlichen Bestimmungen vom Aufsichtsrat geprüft anschließend in Aufsichtsratssitzung vom 25. Oktober 2016 im Beisein Vorstands Abschlussprüfers eingehend erörtert. Der Abschlussprüfer hat dem Aufsichtsrat über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung berichtet stand für die Beantwortung von Fragen sowie für weitergehende Informationen zur Verfügung. Der Aufsichtsrat Prüfungsberichten hat nach den Ergebnissen anschließen Abschlussprüfungen Besprechung am 4. November den 2016 zugestimmt. Anfang 2017 erfuhr Aufsichtsrat, dass bei Berechnung latenten Steuern im Jahresabschluss 2015, welche vom Steuerberater Gesellschaft erstellt wurde, ein materieller Fehler enthalten war. Der Vorstand korrigierte daraufhin die Jahres- Konzernrechnung 2015 in Bezug auf die latenten Steuern berücksichtigte wertaufhellende Informationen zum Bauprojektergebnis Fleher Leben in Düsseldorf. Im Februar 2017 beauftragte Aufsichtsrat die ATC, eine Nachtragsprüfung den oben genannten Aspekten durchzuführen. Über das Ergebnis Nachtragsprüfung berichtete Wirtschaftsprüfer am 10. Mai Die eigene Prüfung Aufsichtsrats die Diskussion Prüfungsergebnisse führte zu keinen Einwänden gegen den mit Nachtrag versehenen Jahresabschluss den mit Nachtrag versehenen Konzernabschluss jeweils zum 31. Dezember Der Aufsichtsrat hat sich ferner mit dem Lagebericht den darin enthaltenen Aussagen -4-

5 zur Unternehmensentwicklung einverstanden erklärt. Der mit Nachtrag versehene Jahresabschluss 2015 wurde daraufhin vom Aufsichtsrat ohne Einschränkungen o Ergänzungen gemäß 172 AktG am 22. Juni 2017 festgestellt, mit Nachtrag versehene Konzernabschluss 2015 wurde vom Aufsichtsrat ohne Einschränkungen o Ergänzungen gebilligt. Außerdem hat Vorstand dem Aufsichtsrat den Bericht über die Beziehungen zu verbenen Unternehmen im Geschäftsjahr 2015 gemäß 312 AktG vorgelegt. Ebenfalls lag dem Aufsichtsrat hierzu von ATC erstellte Prüfungsbericht vor. Der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk Abschlussprüfers gemäß 313 Abs. 3 AktG lautet wie folgt: Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung Beurteilung bestätigen wir, dass 1. die tatsächlichen Angaben Berichts richtig sind, 2. bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistung Gesellschaft nicht unangemessen hoch war o Nachteile ausgeglichen worden sind. Auch den Bericht Vorstands über die Beziehungen zu verbenen Unternehmen gemäß 312 AktG sowie den hierzu erstellten Prüfungsbericht Abschlussprüfers hat Aufsichtsrat geprüft zustimmend zur Kenntnis genommen. Gegen die Ergebnisse Prüfungsberichts Abschlussprüfers die Erklärung Vorstands zum Bericht gemäß 312 Abs. 3 AktG sind vom Aufsichtsrat nach dem abschließenden Ergebnis seiner eigenen Prüfung keine Einwendungen zu erheben. Abschließend dankt Aufsichtsrat den Mitglien Vorstands allen Mitarbeiterinnen Mitarbeitern für ihr Engagement ihren Einsatz im zurückliegenden Geschäftsjahr. Unseren Aktionären gilt Dank für das Vertrauen in die Gesellschaft. Berlin, im Juni 2017 Oliver Krautscheid Vorsitzen Aufsichtsrats -5-