Kantonalverband Zürich

Transkript

1 Für Lebensqualität. Gegen Abhängigkeit. Kantonalverband Zürich Jahresrechnung Jahresbericht 20

2 Bilanz 5 Betriebsrechnung 6 Geldflussrechnung 7 Rechnung über die Veränderung des Kapitals 8 2 Leitungsorganisation des Blauen Kreuzes Kantonalverband Zürich 9 Grundlagen der Rechnungslegung 10 Bewertungsgrundsätze und Erläuterungen 11 Weitere Angaben 21

3 Kommentar zur Rechnungslegung Erfreulicherweise können wir für das Jahr 20 einen positiven Jahresabschluss präsentieren. Ein Wermutstropfen bleibt allerdings: der Gewinn ist geringer ausgefallen als budgetiert. Der Aufwand weicht nur leicht vom budgetierten Wert ab. Das bedeutet, dass wir diszipliniert unterwegs sind und von realistischen Annahmen ausgehen. Ertragsmässig zeigt sich aber einmal mehr, dass die Einnahmen unserer drei Brockis sehr volatil und dadurch schwierig zu budgetieren sind. Dieses Jahr haben wir uns um verschätzt. Das schmerzt sehr. Glücklicherweise konnten wir das Rechnungsjahr 20 dank zweier Legate trotzdem mit einem Einnahmen-Überschuss abschliessen. Für 2018 haben wir bei den Erträgen der Brockis entsprechend vorsichtiger budgetiert. In den Brockis wurde 20 das neue Kassensystem eingeführt. Damit können wir nun die unterschiedlichen Warengruppen erfassen und die mehrwertsteuerpflichtigen Dienstleistungen gesondert ausweisen. Die Kassen sind direkt mit der Finanzbuchhaltung verbunden und gewährleisten dadurch jederzeit die korrekte Verbuchung und die Einsicht in den Geschäftsgang. Im Januar hat unsere neue Buchhalterin ihre Arbeit aufgenommen. Mit ihrem Einstieg zusammen fiel auch der Wechsel zum neuen Buchhaltungsprogramm von Profinance. Diesen Wechsel haben wir genutzt, um den Kontenplan dem NPO-Standard anzupassen. Aufwand- und Ertragskonten wurden teilweise in neuen Untergruppen zusammengefasst und erweitert, was eine präzisere Verbuchung ermöglicht. Im Laufe des Jahres haben wir uns dazu entschieden, auch die Löhne ab dem Jahr 2018 selber zu verwalten und das Spendenverwaltungsprogramm zu ersetzen. Diese beiden Programme sind ebenfalls von Profinance entwickelt worden und gewährleisten dadurch eine optimale Verbindung mit der Finanzbuchhaltung. 3 Im Juli kam es zur Stabsübergabe im Bereich Fundraising. Gleichzeitig mit dem Wechsel wurde der Stellenetat in diesem Bereich gekürzt. Das bedeutet konkret, dass die Arbeit neu gebündelt werden muss. Die nachhaltige Gesundung der Finanzen ist auch in den kommenden Jahren das grosse Thema. Wir wollen und müssen auch ohne Legate mindestens finanziell selbsttragend sein sowie für die Zukunft Reserven schaffen können. Zum Schluss möchte ich Ihnen, geschätzte Leserin und geschätzter Leser, herzlich danken, dass Sie sich für uns interessieren und uns unterstützen. Wir brauchen Ihren Support mehr denn je. Wir erfahren tagtäglich, dass unsere Arbeit wirkt und vielen Menschen neuen Mut gibt, den Weg aus der Abhängigkeit erfolgreich zu gehen. Urs Ambauen Geschäftsführer

4 Revisionsbericht 4

5 Bilanz mit Vorjahresvergleich In den Tabellen sind die Beträge auf ganze Zahlen gerundet. Es kann daher sein, dass die ausgewiesenen Summentotale minime Abweichungen zeigen per 31. Dezember 20 Anhang Ziffer CHF CHF Umlaufvermögen Flüssige Mittel Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Aktive Rechnungsabgrenzungen Total Umlaufvermögen Anlagevermögen Sachanlagen Total Anlagevermögen Aktiven Fremdkapital Kreditoren Passive Rechnungsabgrenzungen Total Fremdkapital Fondskapital Organisationskapital Gebundenes Kapital Freie Fonds Erarbeitetes freies Kapital Total Organisationskapital Passiven

6 Betriebsrechnung... mit Vorjahresvergleich Betriebsertrag Erhaltene Zuwendungen freie Spenden Mitgliederbeiträge Verbandstätigkeiten Fundraising / Spenden Legate zweckbestimmte Spenden Anhang Ziffer CHF CHF Projektbeiträge / -spenden Öffentliche Beiträge Erlöse aus Lieferungen und Leistungen Mieterträge Betriebsertrag Warenaufwand Personalaufwand Sachaufwand Sammlungsaufwand Abschreibungen Betriebsaufwand Betriebsergebnis Zinserträge Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentlicher Aufwand Ergebnis vor Veränderung des Fondskapitals Einlagen in Fonds 0 0 Entnahme aus Fonds Jahresergebnis (vor Zuweisungen an Organisationskapital) Zuweisung/Verwendung 16 Entnahme freie Fonds 0 0 Zuweisung Fonds Jugendprojekte Zuweisung erarbeitetes freies Kapital Jahresergebnis nach Zuweisung 0 0

7 Geldflussrechnung... mit Vorjahresvergleich Jahresergebnis vor Zuweisungen. Anhang Ziffer CHF CHF an Organisationskapital Veränderung des Fondskapitals Abschreibungen Abnahme der Debitoren/ Verrechnungsteuer Abnahme Forderungen Kinderzulagen 0 0 Abnahme (Zunahme) der Aktiven Rechnungsabgrenzungen Zunahme (Abnahme) der Kreditoren Zunahme der passiven. Rechnungsabgrenzungen Mittelfluss aus Betriebstätigkeit Desinvestition von Sachanlagen 0 0 Investitionen in Sachanlagen (Des-) Investitionenen in Finanzanlagen 0 0 (Des-) Investitionenen in immaterielle Anlagen 0 0 Geldfluss aus Investitionstätigkeit Abnahme der Finanzverbindlichkeiten 0 0 Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit Veränderung der Flüssigen Mittel Anfangsbestand Flüssige Mittel per Endbestand Flüssige Mittel per Nachweis der Veränderung der Flüssigen Mittel

8 Rechnung über die Veränderung des Kapitals 20 Bestand 1.1. Zuweisungen Interne Transfers Verwendung Zuweisung Finanzergebnis Total Veränderung Bestand Fondskapital freie Fonds Allgemein Personalfürsorge/Pensionierte Gebundenes Kapital Jugendprojekte Total freie Fonds zweckgebundene Fonds Aufgelöste Vereine Sportcamp-Cup ZFV Fonds Jugendprojekte Total zweckgeb. Fonds Erarbeitetes freies Kapital Total freies Organisationskapital Bestand 1.1. Zuweisungen Interne Transfers Verwendung Zuweisung Finanzergebnis Total Veränderung Bestand Fondskapital freie Fonds Allgemein Personalfürsorge/Pensionierte Gebundenes Kapital Jugendprojekte Total freie Fonds zweckgebundene Fonds Aufgelöste Vereine Sportcamp-Cup ZFV Fonds Jugendprojekte Total zweckgeb. Fonds Erarbeitetes freies Kapital Total Organisationskapital

9 Leitungsorganisation des Blauen Kreuzes Kantonalverband Zürich Einzelmitglieder Hauptversammlung Vereinsmitglieder Stiftung. Blaukreuzhaus Zürich 1 Vorstand Geschäftsleitung Personal Buchhaltung Kommunikation Fundraising 9 Bereich Facharbeit Bereich Geschäftsleitung Prävention Beratungsstellen Zürich/Winterthur Selbsthilfegruppen Zürich/Winterthur Verbandsarbeit Brockenstuben Bülach/Dübendorf/ Winterthur roundabout Alkohol am Arbeitsplatz Testkäufe Jugend und Alkohol