Kurzexposé Blockheizkraftwerke Deutschland 3 Rendite durch Effizienz

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1 Kurzexposé Blockheizkraftwerke Deutschland 3 Rendite durch Effizienz Die im Kurzexposé enthaltenen Angaben unterliegen nicht der Prüfung durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin). luana capital

2 Die Technologie und der Markt der BHKW Die Technologie Ein Blockheizkraftwerk ( BHKW ) ist eine modular aufgebaute Anlage mit einem stationären Verbrennungsmotor und einem angekoppelten Generator, welche gleichzeitig Strom und Wärme produziert. Aufgrund hoher Nutzungsgrade von über 90% (thermisch ca. 60%, elektrisch ca. 30%; Groß- BHKW thermisch ca. 45%, elektrisch ca. 40%) lassen sich in erheblichem Maße fossile Brennstoffe einsparen. BHKW setzen das Prinzip der Kraft-Wärme-Kopplung (nachfolgend auch KWK genannt) ein, bei welchem die Wärme, die bei der Stromerzeugung thermodynamisch anfällt, zu Heizzwecken nutzbar gemacht wird. Die anfallende Wärme des Motors (Kühlwasser, Abgase) wird im optimalen Fall über mehrere Wärmetauscher direkt ins Heizsystem (Raumwärme, Prozesswärme) eingespeist bzw. in einem sogenannten Pufferspeicher zwischengespeichert. Der aktuelle Markt Anders als in den Bereichen Sonnen- und Windenergie, wo Deutschland weltweit eine Vorreiterstellung einnimmt, besteht im Bereich der Energiegewinnung durch BHKW noch ein gewisser Nachholbedarf. In unseren europäischen Nachbarländern wie den Niederlanden wird beispielsweise bereits über 40% und in Dänemark sogar über 50% der Stromgewinnung über KWK-Anlagen gedeckt. Der Anteil hierzulande beträgt dagegen lediglich ca. 15% und gibt eine Indikation für die Möglichkeiten in der Zukunft auf diesem Markt. Hält man sich insbesondere die Verpflichtung der Bundesregierung vor Augen, den Ausbau der KWK-Stromerzeugung bis 2020 auf 25% zu erhöhen, wird das Potenzial deutlich. Ohne dezentrale Energieerzeugung ist die Energiewende in Deutschland nicht umsetzbar. Blockheizkraftwerke stellen insofern einen wichtigen Baustein dar, da sie zudem im Gegensatz zu Sonne und Wind jederzeit verfüg- und zuschaltbar sind. Hasso von Kameke, Enertec Center GmbH Experten schätzen, dass der KWK-Bereich in den nächsten Jahren kontinuierlich wachsen wird; sollten die Strompreise steigen, sogar überproportional zum Wärmemarkt. Die Entwicklung in Deutschland (Prognose) Anzahl der Anlagen Energieversorger Kommunen/öffentliche Einrichtungen Privathaushalte Gewerbe/Industrie Landwirtschaft Wohnungsbaugesellschaften Quelle: trend:research GmbH - Auszug aus der Potenzialstudie Der Markt für BHKW in Deutschland bis 2020 (

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4 Die Beteiligung - Daten, Zahlen und Fakten Das Beteiligungskonzept Im Rahmen des Beteiligungsangebotes ist vorgesehen, dass an 24 vorausgewählten Standorten BHKW installiert bzw. erworben werden. Die Emittentin wird die Versorgung mit Strom und Wärme bzw. Kälte an die im Vorwege ausgewählten und akkreditierten Endkunden übernehmen und mittels eigenem operativen Betrieb der BHKW die jeweiligen individuellen Einsparpotenziale nutzen. Dies geschieht durch den Kraft-Wärme-Kopplungseffekt, welcher eine optimierte thermische und elektrische Energienutzung ermöglicht. Es ist geplant, BHKW namhafter Hersteller wie EC Power, Enertec, SES und 2G zu erwerben, die alle über langjährige Erfahrung in dem Bereich verfügen. Die Beteiligungsgesellschaft erhält unmittelbar Erlöse aus der Veräußerung der erzeugten Energie, den vermiedenen Netznutzungsentgelt und Energiesteuererstattungen, den Kraft-Wärme-Kopplungszuschlägen sowie Erlösen aus der Veräußerung der BHKW am Ende der geplanten Beteiligungslaufzeit. Beteiligungskennzahlen Beteiligungsgesellschaft LCF Blockheizkraftwerke Deutschland 3 GmbH & Co. KG Geplante Zielinvestition 24 BHKW Geplantes Beteiligungsvolumen EUR Geplantes Eigenkapitalvolumen EUR Mindestbeteiligung EUR (kein Agio) Zeichnungsfrist 12 Monate nach BaFin-Billigung (plus Verlängerungsoption) Laufzeit rd. 6 ½ Jahre Prognostizierte Gesamtauszahlungen rd. 160% (vor Steuern) bei Zeichnung des Anlegers zu Beginn der Beteiligungslaufzeit Einkunftsart Rendite (IRR)* Einkünfte aus Gewerbebetrieb 10,5% (vor Steuer), 6,1% (nach Steuer) *Der IRR bezieht sich grundsätzlich auf die Rückflüsse an den Anleger vor Steuern in EUR. Der Berechnung ist immanent, dass die sich ergebenden finanzmathematischen Überschüsse kalkulatorisch zum jeweiligen IRR wieder angelegt werden. Unterschiedliche Eintrittswahrscheinlichkeiten der angenommenen Parameter innerhalb der Kalkulation erschweren grundsätzlich die Interpretation der Renditekennziffern. Prognostizierte Ausschüttungen für den Anleger in % 160%* %* % 19% 20% 14% 3%** 6% Auszahlungen p. a. Auszahlungen (kumuliert) *inkl. Auszahlungen aus Veräußerungserlös **bei Zeichnung des Anlegers zu Beginn der Beteiligungslaufzeit Warnhinweis: Der Erwerb dieser Vermögensanlage ist mit erheblichen Risiken verbunden und kann zum vollständigen Verlust des eingesetzten Vermögens führen. Der in Aussicht gestellte Ertrag ist nicht gewährleistet und kann auch niedriger ausfallen.

5 Die Beteiligungsstruktur Beteiligung treuhänderisch via HIT Hanseatische Service Treuhand GmbH (Treuhänderin) LCF Blockheizkraftwerke Deutschland 3 GmbH & Co. KG (Beteiligungsgesellschaft) LCF Verwaltungsgesellschaft mbh (Komplementärin) Energielieferung Energielieferung Standort 1 Standort 2 weitere Standorte Die Zielinvestitionen Die Beteiligungsgesellschaft plant, für die unten aufgeführten einzelnen Standorte BHKW zu erwerben, operativ zu betreiben und die erzeugte Energie an die jeweiligen Endkunden zu veräußern. Standort Gebäudetyp Verbrauch Wärme in kwh p.a. Verbrauch Strom in kwh p.a. BHKW kw el Hamburg Wohnwirtschaft Hamburg Wohnwirtschaft Hannover Gewerbe Paderborn Gewerbe Hamburg Gewerbe Münster Wohnwirtschaft Hannover Gewerbe Hannover Gewerbe Bremen Wohnwirtschaft Flensburg Gewerbe Hamburg Gewerbe Hamburg Wohnwirtschaft Kiel Wohnwirtschaft Schwerin Wohnwirtschaft Heilbronn Gewerbe Passau Gewerbe Hamburg Gewerbe Duisburg Wohnwirtschaft Köln Gewerbe Leipzig Industrie Hamburg Industrie Göttingen Kommunale Einrichtung Stuttgart Industrie Hamburg Industrie

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7 Luana Capital New Energy Concepts GmbH Anbieterin des vorliegenden Beteiligungsangebotes ist die Luana Capital New Energy Concepts GmbH. Sie beschäftigt sich seit der Gründung in 2008 als Projektentwickler und Emissionshaus für geschlossene Beteiligungen im Bereich Erneuerbare Energien und Energieeffizienz. Bereits mit der erfolgreichen Einführung der ersten BHKW-Beteiligung hatte sich die Gesellschaft am Markt als Spezialist in diesem Nischensegment positioniert und trägt zur Etablierung dieser Technologie beim Übergang von konventioneller zu einer rein regenerativen Energieversorgung bei. Während diese erste Beteiligung allerdings noch auf ein reines Pachtmodell abzielte, verfolgte die zweite BHKW-Beteiligung bereits eine operative Tätigkeit. So wurde aus dem Erwerb und der damit einhergehenden Verpachtung der BHKW an Kunden; der Betrieb der BHKW und die Versorgung mit Wärme und Strom. Auch das aktuelle Beteiligungsangebot folgt diesem operativen Charakter. Bedeutsame Änderungen sind durch den Entwurf des Kleinanlegerschutzgesetzes und neuen IDW ES4 Prüfungsstandard in die Konzeption eingeflossen. In Kooperation mit erfahrenen und kompetenten Partnern gewährleistet die Luana Capital die professionelle Umsetzung der Projekte - angefangen von der Planung und Entwicklung, über den Erwerb und operativen Betrieb der BHKW, Veräußerung der Energie sowie dem langfristigen Management der Beteiligungen und nutzt entsprechende Synergieeffekte. beta GmbH Betrieb energietechnischer Anlagen Die beta ist ein Strom- und Wärmeversorgungsunternehmen mit der Spezialisierung auf den Betrieb von Energieeffizienzanlagen. Sie plant, projektiert und betreibt seit 1993 innovative und ökologische Kraft-Wärme-Kopplungsanlagen und hat so ein großes technisches Know-how aufgebaut. Die beta arbeitet herstellerunabhängig und die Bandbreite der von ihr betriebenen BHKW reicht von Mini- und Mikro-BHKW bis hin zur industriellen Großanlage mit beispielsweise 11 MW elektrischer Leistung. GmbH Die Leitwarten der beta in Hannover und Berlin überwachen durch die Fernanbindung sämtliche BHKW. Sie plant und organisiert die Wartungs- und Reparaturarbeiten in einem 24 h Bereitschaftsdienst an 365 Tagen im Jahr, inkl. Störungsbehebungen vor Ort. Die beta berät u.a. Stadtwerke, Netzbetreiber und Energiehändler bei der Implementierung neuer Technologien und ist organisiert im Verband für Wärmelieferung (VfW) und im Bundesverband Kraft-Wärme-Kopplung (B.KWK) und verfügt somit über ein ausgezeichnetes Netzwerk. Der Gründer und Geschäftsführer Herr Dipl.-Ing. Heinz Ullrich Brosziewski ist seit über 30 Jahren im Bereich der dezentralen Kraft-Wärme-Kopplung tätig und auf sämtliche Fragen des Rechts der Energielieferung, der Fernwärme und des Strom- und Energiesteuerrechts etc. spezialisiert. Er ist Vizepräsident im Bundesverband Kraft-Wärme-Kopplung e.v. (B.KWK), Mitglied des juristischen Beirats im Verband für Wärmelieferung e.v. (VfW), unabhängiger Sachverständiger für KWK-Anlagen nach KWK-Gesetz (AGFW-FW 308) sowie zertifizierter fp-gutachter für Fernwärmenetze nach AGFW-FW 309. Es ist vorgesehen, dass beta die Beteiligungsgesellschaft bei der Projektentwicklung, Konzeption, Planung, Analyse, Technologieauswahl ihrer Projekte sowie bei der Projektsteuerung, Bau, Installation, Inbetrieb- und Übernahme der BHKW begleitet. Im Anschluss wird sie die Wartung (u.a. Ersatzteilversorgung, technischen Support, Instandhaltung, Fernüberwachung usw.) übernehmen. Es ist möglich, dass sie für diese Tätigkeiten über ihr Netzwerk Subunternehmer einbindet. Sie unterstützt die Emittentin ebenfalls in Fragen der Energiesteuererstattung sowie Anmeldung beim zuständigen Energieversorgungsunternehmen.

8 Dieses Kurzexposé stellt eine unverbindliche Werbemitteilung dar und erhebt keinen Anspruch auf Vollständigkeit. Sie stellt kein Angebot im Sinne der gesetzlichen Vorgaben dar. Maßgeblich ist der alleinverbindliche und zur Veröffentlichung durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) gebilligte Verkaufsprospekt. Die Luana Capital New Energy Concepts GmbH, Cremon 11, Hamburg hält den Verkaufsprospekt und das Vermögensanlagen-Informationsblatt zur kostenlosen Ausgabe bereit. Es handelt sich um eine unternehmerische Beteiligung. Der wirtschaftliche Erfolg der Investition und damit auch der Erfolg der Vermögensanlage kann nicht mit Sicherheit vorhergesehen werden. Weder die Anbieterin noch die Beteiligungsgesellschaft können Höhe und Zeitpunkt von Zuflüssen daher zusichern oder garantieren. Der wirtschaftliche Erfolg hängt von mehreren Einflussgrößen ab, insbesondere der Entwicklung des jeweiligen Marktes. Auch rechtliche und steuerliche Rahmenbedingungen können sich verändern und Auswirkungen auf die Beteiligungsgesellschaft haben. Im Übrigen hängt die steuerliche Behandlung von den persönlichen Verhältnissen des jeweiligen Anlegers ab und kann künftig Änderungen unterworfen sein. luana capital Luana Capital New Energy Concepts GmbH Cremon Hamburg Tel.: +49 (40) Fax: +49 (40)