SWISS ALPHA, SICAV (in Liquidation) Société d investissement à capital variable. Gesellschaftssitz: 6B, rue Gabriel Lippmann L 5365 Munsbach

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1 SWISS ALPHA, SICAV (in Liquidation) Société d investissement à capital variable Gesellschaftssitz: 6B, rue Gabriel Lippmann L 5365 Munsbach R.C.S. Luxembourg B ABSCHLUSSBERICHT DES LIQUIDATORS UND ABSCHLUSS ZUR LIQUIDATION PER 28. JUNI 2016

2 Inhaltsverzeichnis Seite Bericht des Liquidators 3 Bericht des RÉVISEUR A LA LIQUIDATION 8 Aufwands- und Ertragsrechnung nebst Aktiva und Passiva per 31. März a) Aufwands- und Ertragsrechnung vom 16. März bis 31. März b) Zusammensetzung des Nettofondsvermögens per 31. März Aufwands- und Ertragsrechnung nebst Aktiva und Passiva per 28. Juni a) Aufwands- und Ertragsrechnung vom 16. März bis 28. Juni b) Zusammensetzung des Nettofondsvermögens per 28. Juni Erläuterungen 14 2 P a g e

3 Bericht des Liquidators Sehr geehrte Aktionäre, 1) Zweck des Berichts des Liquidators Hintergrund des vorliegenden Berichtes des Liquidators ist, die Aktionäre der Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) über den Ablauf der Auflösung und der Liquidation der Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) zu informieren. 2) Gesetzliche Rahmenbedingungen Die Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) (die "Gesellschaft"), eine Investmentgesellschaft mit variablem Kapital ('société d'investissement à capital variable') gemäß Teil I des Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen mit Sitz in 6B, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Luxembourg ist eingetragen im Handelsregister von Luxemburg unter der Nummer B Die Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) wurde am 09. Oktober 2009 mit Sitz in Luxemburg durch notarielle Urkunde 73908, im Amtssitz zu Luxemburg gegründet. Die Satzung wurde im Mémorial C, Recueil des Sociétés et Associations ("Mémorial"), Nummer 2073 vom 22. Oktober 2009 veröffentlicht. Die koordinierte Satzung vom 30. Januar 2015 wurde im Mémorial C, Recueil des Sociétés et Associations ("Mémorial"), Nummer 423 vom 17. Februar 2015 veröffentlicht. Der Gesellschaftszweck der Gesellschaft besteht in der Auflage eines oder mehrer Teilfonds und der Anlage der ihr zur Verfügung gestellten Mittel. Die Anlagepolitik der einzelnen Teilfonds kann sich insbesondere nach dem Thema ihrer Anlagepolitik, nach der Region, in welcher sie anlegen, nach den Wertpapieren, welche sie erwerben sollen, nach der Währung, auf welche sie lauten, nach dem Risikoprofil der Investition, nach dem Investorenprofil oder nach ihrer Laufzeit unterscheiden. Die Gesellschaft hat die Zielsetzung, eine Diversifikation der mit Vermögensanlagen verbundenen Risiken zu erreichen und den Aktionären das Ergebnis der Verwaltung der Teilfonds der Gesellschaft zugutekommen zu lassen. Die Gesellschaft verschafft sich Mittel beim Publikum, ohne Werbung für den Verkauf ihrer Aktien beim Publikum innerhalb der Europäischen Union oder in Teilen derselben zu betreiben. Die Gesellschaft kann alle Maßnahmen ergreifen und jegliche Handlungen vornehmen welche sie zum Erreichen und Erfüllen ihres Gesellschaftszwecks als nützlich erachtet und zwar in dem vollsten Umfang, wie es einer «société d investissement à capital variable» durch Teil I des Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen erlaubt ist. Bis zum 31. März 2016 verwaltete die Gesellschaft Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) in Übereinstimmung mit dem Gesellschaftszweck ein Luxemburger Sondervermögen. 3 P a g e

4 Der Verwaltungsrat der Gesellschaft hat am 12. Januar 2016 den Beschluss gefasst, den Aktionären die Liquidation der Gesellschaft vorzuschlagen. Per 12. Januar 2016 wurde der Gesellschaft ein Rücknahmebegehren in Höhe von 4,4 Mio. EUR angetragen. Das Fondsvolumen belief sich zu diesem Datum auf 6,4 Mio. EUR. Aufgrund des hohen Kapitalabflusses kann eine Fortführung der Geschäfte entsprechend dem Gesellschaftszweck nicht mehr gewährleistet werden. Die Ausgabe neuer Fondsaktien sowie die Rücknahme von Fondsaktien wurden am 12. Januar 2016 eingestellt. In der außerordentlichen Generalversammlung der Aktionäre vom 15. März 2016 wurde beschlossen, die Gesellschaft in Liquidation zu setzen und Frau Katja Mertes- Tegebauer und Herrn Thorsten Eiglmeier, vorbehaltlich der Genehmigung der CSSF, zum Liquidator (der "Liquidator") zu ernennen. In der außerordentlichen Generalversammlung vom 18. Mai 2016 wurde beschlossen, infolge des Ausscheidens von Frau Mertes-Tegebauer aus der Verwaltungsgesellschaft und der damit einhergehenden Mandatsniederlegung sowie der bis zu diesem Datum noch nicht erfolgten Genehmigung der CSSF, Herrn Jörg Schwanitz sowie die BayernInvest Luxembourg S.A. zum Liquidator zu benennen und die bisherigen designierten Liquidatoren zu entlassen und zu entlasten. Vor diesem Hintergrund wurde die Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) durch Beschluss der außerordentlichen Generalversammlung vom 15. März 2016 aufgelöst. Herr Jörg Schwanitz sowie die BayernInvest Luxembourg S.A., mit Sitz 6B, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach, Großherzogtum Luxemburg, Handelsregister- Nr. B , wurden bei der außerordentlichen Generalversammlung am 18. Mai 2016 zum Liquidator bestellt. Der Liquidator hat die weitgehendsten Befugnisse, so, wie sie durch das Gesetz vom 10. August 1915 über die Handelsgesellschaften und durch die späteren Abänderungsgesetze vorgesehen sind, um die Liquidation durchzuführen. Der Liquidator kann insbesondere alle Handlungen durchführen, welche in den Artikeln 144 und 145 des Gesetzes vom 10. August 1915 vorgesehen sind, ohne eine vorherige Genehmigung durch die Generalversammlung beantragen zu müssen. Der Liquidator ist nicht gehalten, Inventar vorzulegen und kann sich auf die Bücher und Konten der Gesellschaft berufen. 3) Kündigung der Verträge 4 P a g e Nachfolgende Verträge wurden durch Auflösungsvertrag zwischen den Vertragsparteien aufgelöst: aufgelöst mit Wirkung zum: - Vertrag mit der Verwaltungsgesellschaft Domizilierungsvertrag Custodian Agreement Administration Agency, Paying Agency and Register and Transfer Agency Agreement

5 - Investmentmanagervertrag Master Futures Customer Agreement Compliance Testing Agreement UCITS Risk Measurement Agreement Informationsstellenvertrag -D Distribution Agreement -CH Representative Agreement-CH Paying Agency Agreement-CH Damit ist die Gesellschaft nicht mehr Vertragspartei eines noch bestehenden Vertrages. Die Vertragsparteien waren einverstanden, dass die Verträge mit sofortiger Wirkung ohne Zahlung einer Entschädigung gekündigt wurden. 4) Liquidationsverfahren CSSF Am 13. Januar 2016 wurde das Vorhaben der Liquidation bei der CSSF eingereicht. Nach mündlicher Freigabe durch die CSSF wurden die entsprechenden außerordentlichen Generalversammlungen sowie die Umsetzung der entsprechenden operativen Prozesse in die Wege geleitet. 5) Organisation der Liquidation Im Nachgang zur Ernennung als Liquidator am 18. Mai 2016 hat der Liquidator eine Realisierung der Vermögenswerte sowie die Stichhaltigkeit der Verbindlichkeiten überprüft, um eine schnellstmögliche Liquidation zu gewährleisten. a) Eine Aufwands- und Ertragsrechnung nebst Aktiva und Passiva der Gesellschaft für die Zeit vom 16. März 2016 bis 31. März 2016 sowie für die Zeit vom 16. März 2016 bis 28. Juni 2016 ist beigefügt. b) Die aktuellen Vermögenswerte bestehen aus einem Bankguthaben in Höhe von EUR ,72. c) Verbindlichkeiten und Rückstellungen der Gesellschaft bestehen siehe Aufstellung auf Seite 13. 6) Liquidationsverfahren In unserer Funktion als Liquidator: - gaben wir den Auftrag, die noch bestehenden Fondsportfoliopositionen zu veräußern; - ermittelten wir sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten der Gesellschaft, um die Liquidation der Gesellschaft schnellstmöglich zu beendigen. Alle Dienstleister der Gesellschaft wurden gebeten, eine Schätzung hinsichtlich der noch offenen Forderungen abzugeben. 5 P a g e

6 Die Kosten der Liquidation tragen die Aktionäre. Es wurden die entsprechenden Rückstellungen gebildet. Eine nach Abschluss der Liquidation etwaig verbleibende Differenz geht zu Lasten oder zu Gunsten des Liquidators, der sich gegenüber dem Fondsinitiator schadlos halten kann. Die Aktiva der Gesellschaft sind einzig Barmittel. 7) Beschreibung der Vermögensaufstellung vom 28. Juni 2016 Die Vermögensaufstellung zum 28. Juni 2016 ist den Seiten 12 bis 13 zu entnehmen. 8) Liquidationserlöse Auf Grundlage der Nettoinventarwertberechnung vom 28. Juni 2016 hat der Liquidator der Gesellschaft die Entscheidung getroffen, dass nachfolgender Wert an die Aktionäre ausgekehrt wird: EUR ,25 / 887,55 EUR pro Aktie Die Auszahlung an die Aktionäre der Gesellschaft wird anschließend erfolgen. Sollten nicht alle Aktionäre ausbezahlt werden können, werden die Liquidationserlöse bei der Caisse de Consignation hinterlegt und für einen Zeitraum von 30 Jahren ab dem 28. Juni 2016 aufbewahrt. 9) Schlussfolgerung Die gesamten Aktiva der Gesellschaft wurden realisiert. Es wurden alle offenen Verbindlichkeiten beglichen (siehe dazu die Vermögensaufstellung der Seite 13 dieses Berichtes). Bei den bestehenden Verbindlichkeiten handelt es sich u.a. um Prüfungs- und Notarkosten. Auf Grund der vorstehenden Schilderungen fordern wir die Aktionäre der Gesellschaft in der außerordentlichen Generalversammlung am 28. Juni 2016 im Einklang mit Artikel 151 des Gesetzes von 1915 und mit dem Gesetz von 2010 auf, über die nachfolgenden Tagesordnungspunkte zu beraten und zu entscheiden: 6 P a g e 1. Vorlage und Genehmigung des Berichtes des Wirtschaftsprüfers für den Zeitraum vom 01. Januar 2016 bis zum 15. März Genehmigung der Konten für den Zeitraum vom 01. Januar 2016 bis zum 15. März Vorlage und Genehmigung des Berichtes des Liquidators und des Wirtschaftsprüfers. 4. Genehmigung der Liquidationskonten. 5. Entlastung der Verwaltungsratsmitglieder für den Zeitraum vom 01. Januar 2016 bis zum 15. März Entlastung des Liquidators und Wirtschaftsprüfers.

7 7. Schliegung der Liq uidationsprozedur 8. Bestimmung des Ortes, an dem die Bucher und SchriftstGcke der SICAV hinterlegt und tor einen Zeitraum von 5 Jahren aufbewahrt werden. 9. Hinterlegung Caisse de Consignation. 10. Sonstiges. Luxembourg, den 28. Juni 2016 Invest Luxembourg S.A. tor Liquidator Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) Leiterin Lega l and Business Services Bayernlnvest Luxembourg S.A. 7 1Page

8 Bericht des Réviseur à la liquidation An die Aktionäre der Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) 6B, rue Gabriel Lippmann L Munsbach Einleitung Wir haben den beigefügten Bericht des Liquidators und den Abschluss zur Liquidation der Swiss Alpha, SICAV (in Liquidation) für den Zeitraum vom 15. März 2016 bis zum 28. Juni 2016 gemäß unserem Auftrag entsprechend Art. 154 (5) des Gesetzes vom 17. Dezember 2010 und des Art. 151 des Gesetzes vom 10. August 1915 über die Handelsgesellschaften in seiner aktuellen Fassung durchgesehen. Der Abschluss zur Liquidation besteht aus der Bilanz zum 28. Juni 2016 und der Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 15. März 2016 bis zum 28. Juni Verantwortung des Liquidators Der Liquidator ist verantwortlich für die Aufstellung des Berichtes des Liquidators und des Abschlusses zur Liquidation. Verantwortung des Réviseur à la liquidation In unserer Verantwortung liegt es, auf der Grundlage unserer Prüfungshandlungen, einen Bericht über den Abschluss zur Liquidation zu erstellen und sicherzustellen, dass die Darstellungen im Bericht des Liquidators im Einklang mit dem Abschluss zur Liquidation stehen. Wir geben kein Urteil über die Qualität der Geschäftsführung des Liquidators ab. 8 P a g e Auftragsdurchführung Wir haben unseren Auftrag in Übereinstimmung mit dem von der Commission de Surveillance du Secteur Financier erlassenen Standard 13-01, Norme relative aux diligences professionelle du Réviseur d Entreprises Agréé dans le cadre de la mission de commisaire à la liquidation sowie der luxemburgischen Gesetzgebung und den von der CSSF und vom Institut des Réviseur d Entreprises herausgegebenen Berufsempfehlungen ( normes professionnelles ) durchgeführt. Nach diesen Grundsätzen sind wir verpflichtet, unseren Auftrag in einer Weise zu planen und durchzuführen, der eine gewisse Sicherheit darüber bietet, dass der Abschluss zur Liquidation frei von wesentlichen unzutreffenden Angaben ist. Unsere Tätigkeit beschränkt sich in erster Linie auf Befragungen des Liquidators sowie auf analytische Verfahren in Bezug auf Finanzangaben; sie bietet daher eine geringere Sicherheit als eine Abschlussprüfung. Wir haben keine Abschlussprüfung durchgeführt und erteilen infolgedessen kein Prüfungsurteil.

9 Schlussfolgerung Bei der DurchfUhrung unseres Auftrages sind wir nicht auf Tatsachen gesto~en, die uns zu der Annahme veranlassen, dass: - der beigefogte Abschluss zur Liquidation nicht ein den tatsachlichen Verhaltnissen entsprechendes Bild der im Rahmen der Liquidation durchgefohrten Geschafte, im Einklang mit den in Luxemburg geltenden Bestimmungen und Verordnungen vermittelt; - die Darstellungen im Bericht des Liquidators nicht in Obereinstimmung mit dem Abschluss zur Liquidation stehen. Sonstiges Dieser Bericht wurde ausschlieblich tor Zwecke gemab Art. 154 (5) des Gesetzes vom 17. Dezember 2010 und des Art. 151 des Gesetzes vom 10. August 1915 uber die Handelsgesellschaften in seiner aktuellen Fassung erstellt und darf nicht, ganz oder teilweise, ohne schriftliches Einverstandnis reproduziert oder weitergegeben werden, es sei denn, dies geschieht in Obereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften. Luxemburg, den 28. Juni 2016 KPMG Luxembourg, Societe cooperative Cabinet de revision agree 9!Pagc

10 Aufwands- und Ertragsrechnungen nebst Aktiva und Passiva der Gesellschaft per 31. März 2016 Für den Tag der letzten Anteilscheinrücknahmen der Klassen TL1 und InstAL1 am ergaben sich folgende AUFWANDS- UND ERTRAGSRECHNUNEN sowie folgende ZUSAMMENSETZUNG DES NETTOFONDSVERÖGENS (alle Angaben in EUR). a) AUFWANDS- UND ERTRAGSRECHNUNG vom 16. März 2016 bis zum 31. März 2016 (alle Angaben in EUR) Erträge Zinsen aus Wertpapieren 8,68 Erträge insgesamt 8,68 Aufwendungen Verwaltungsvergütung ,61 Zentraladministrationsvergütung ,13 Depotbankvergütung ,62 Prüfungskosten ,10 Taxe d'abonnement -32,63 Veröffentlichungskosten 1.422,30 Gründungskosten 1.437,92 Sonstige Aufwendungen ,75 Aufwendungen insgesamt ,12 Ordentlicher Aufwandsüberschuss ,44 Nettoergebnis der realisierten Gewinne und Verluste inkl. außerordentlicher Ertrags-/ Aufwandsausgleich Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste Ergebnis der Periode , , ,52 10 P a g e

11 b) ZUSAMMENSETZUNG DES NETTOFONDSVERMÖGENS per 31. März 2016 (alle Angaben in EUR) Bankguthaben ,23 Kurzfristige Verbindlichkeiten ,67 Nettofondsvermögen am ,56 Die o.g. Kurzfristigen Verbindlichkeiten beinhalteten folgende Positionen: Verwaltungsvergütung ,00 Zentraladministrationsvergütung ,00 Depotbankvergütung ,00 Prüfungskosten ,00 Taxe d'abonnement 199,67 Veröffentlichungskosten 4.105,00 Zinsverbindlichkeiten 2.311,50 Sonstige Verbindlichkeiten ,50 Verbindlichkeiten insgesamt ,67 Das Nettofondsvermögen zum 31. März 2016 setzte sich zusammen aus 6.653,861 umlaufenden Aktien. Davon entfallen 459,861 Aktien auf die Klasse TL1 mit einem Inventarwert von 923,39 EUR (gerundet) pro Aktie, 6.179,00 Aktien auf die Klasse InstAL1 mit einem Inventarwert von 946,78 EUR (gerundet) pro Aktie und 15,00 Aktien auf die Klasse InstAL2 mit einem Inventarwert von 887,55 EUR (gerundet) pro Aktie. 11 P a g e

12 Aufwands- und Ertragsrechnungen nebst Aktiva und Passiva der Gesellschaft per 28.Juni 2016 Für den Schlusstag der Liquidationsabrechnung am 28. Juni 2016 ergaben sich folgende AUFWANDS- UND ERTRAGSRECHNUNGEN sowie folgende ZUSAMMENSETZUNG DES NETTOFONDSVERÖGENS (alle Angaben in EUR) a) AUFWANDS- UND ERTRAGSRECHNUNG vom 16. März 2016 bis zum 28. Juni 2016 (alle Angaben in EUR) Erträge Zinsen aus Wertpapieren 8,68 Sonstige Erträge 560,62 Erträge insgesamt 569,30 Aufwendungen Verwaltungsvergütung ,61 Zentralverwaltungsvergütung ,13 Depotbankvergütung ,62 Prüfungskosten ,10 Taxe d`abonnement -32,63 Veröffentlichungskosten 1.422,30 Gründungskosten 1.437,92 Sonstige Aufwendungen ,48 Aufwendungen insgesamt ,39 Ordentlicher Aufwandsüberschuss ,09 Nettoergebnis der realisierten Gewinne und Verluste inkl. außerordentlicher Ertrags-/ Aufwandsausgleich Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste , ,41 Ergebnis der Periode ,17 12 P a g e

13 Nach den vorstehend genannten Vorgängen lautet die Bestandsfeststellung der Aktiva und Passiva der Gesellschaft per 28. Juni 2016 wie folgt: b) ZUSAMMENSETZUNG DES NETTOFONDSVERMÖGENS per 28. Juni 2016 (alle Angaben in EUR) Bankguthaben ,72 Forderungen 560,62 Kurzfristige Verbindlichkeiten ,09 Nettofondsvermögen zum ,25 Die o.g. Kurzfristigen Verbindlichkeiten beinhalten folgende Positionen: Verwaltungsvergütung 36,79 Zentralverwaltungsvergütung ,34 Depotbankvergütung 3.887,08 Prüfungskosten ,00 Veröffentlichungskosten 3.117,42 Zinsverbindlichkeiten 786,96 Sonstige Verbindlichkeiten ,50 Verbindlichkeiten insgesamt ,09 Das Nettofondsvermögen setzt sich zusammen aus 15 umlaufenden Anteilen [thesaurierend] mit einem Inventarwert von EUR 887,55 (gerundet) pro Anteil. Der Fonds und damit die Gesellschaft hat insgesamt per heute, neben den oben angeführten Verbindlichkeiten, keine weiteren ausstehenden Verbindlichkeiten. Das erforderliche Bankguthaben zum Ausgleich der bestehenden Forderungen und Verbindlichkeiten wird mit der Liquidation auf die BayernInvest Luxembourg S.A. übertragen. Per heute ergibt sich folgende Situation: Der Fonds weist per heute ein Nettofondsvermögen in Höhe von EUR ,25 auf. Das in dem Fonds total auszuschüttende Kapital beträgt damit EUR ,25. Diesem stehen 15 Anteile gegenüber. 13 P a g e

14 Erläuterungen zum Liquidationsabschluss per 28. Juni 2016 (Liquidationsdatum) Allgemein Der Liquidationsabschluss der SICAV wurde gemäß den in Luxembourg geltenden Vorschriften erstellt. Auskehrung Auf Grundlage des vom Abschlussprüfer bestätigten Nettoinventarwertes am 28. Juni 2016 hat der Liquidator der Gesellschaft die Entscheidung getroffen, dass nachfolgender Wert an die Aktionäre ausgekehrt wird: EUR ,25 / 887,55 EUR pro Aktie Die Auszahlung an die Aktionäre der Gesellschaft wird anschließend erfolgen. Liquidation der Gesellschaft Aufgrund des Beschlusses der außerordentlichen Generalversammlung vom 15. März 2016 wurde die Gesellschaft in Liquidation gesetzt. Abschluss des Liquidationsverfahrens Der Abschluss des Liquidationsverfahrens findet am 28. Juni 2016 mit Durchführung der letzten außerordentlichen Generalversammlung statt. 14 P a g e