DIN-EVENT GmbH Wirtschaftsplan 2017 und Mittelfristige Planung 2017 2021
2 INHALTSVERZEICHNIS Seite I. ALLGEMEINES 3 1. Planungszeitraum 3 2. Planungsannahmen 3 II. ERLÄUTERUNGEN 4 1. Erfolgsplan (GuV) 4 2. Bilanzplan 5
3 I. ALLGEMEINES 1. Planungszeitraum Die dargestellten Berechnungsgrundlagen und -ergebnisse umfassen den Zeitraum 2016 bis 2021 mit seinen wesentlichen Entwicklungsmerkmalen und Eckwerten. Davon gelten die Jahre 2017 bis 2021 als mittelfristige Planung. Die Zahlen der mittelfristigen Planung für 2017 bilden den Wirtschaftsplan 2017. Der Wirtschaftsplan besteht aus dem Erfolgsplan und dem Bilanzplan. 2. Planungsannahmen Die folgenden Planungsannahmen beziehen sich auf die Jahre 2017 2021. Die Grundlage der Planung sind die Verträge mit der Stadt Dinslaken. Außerdem wurde davon ausgegangen, dass die bisher durchgeführten Veranstaltungen und Events auch in den nächsten Jahren stattfinden werden. Die Veranstaltung Din-Arena wird alle zwei Jahre stattfinden. Dementsprechend wurde die Veranstaltung im Wirtschaftsplan berücksichtigt. Ab 2015 wird die Gastronomie von der DIN Event GmbH geführt. Dies beeinflusst das Personal und die Aufwendungen. In 2016, vor allem aber ab 2017, werden Mehrkosten bezüglich der Fahrradwache unter anderem für das Personal entstehen. Der Umbau der Stadthalle wurde in der Wirtschaftsplanung nicht berücksichtigt. Dieser Sachverhalt wird in der Wirtschaftsplanung 2018-2022 berücksichtigt. Für die sonstigen übrigen bezogenen Aufwendungen wurde eine Preissteigerung im Jahr 2016 und in den nachfolgenden Jahren in Höhe von 1 % berücksichtigt. Auch bei den Personalaufwendungen wurden entsprechende Lohnerhöhungen eingerechnet. Bei den in der Planung verwendeten Beträgen geht man davon aus, dass die Zuschüsse der Stadt Dinslaken nicht der Umsatzsteuer unterliegen.
II. ERLÄUTERUNGEN Anlage 1 zur Vorlage Nr. 1003 4 1. E r f o l g s p l a n (Gewinn- und Verlustrechnung) -------------------------------------------------------- Der Erfolgsplan umfasst alle voraussehbaren Aufwendungen und Erträge. Die Planansätze für 2017 bis 2021 sind den voraussichtlichen IST-Zahlen des Jahres 2016 gegenüber gestellt. Gewinn- und Verlustrechnung (Euro) IST IST 01-06 Vorl.-IST 2015 2016 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Erlöse aus Events 113.907 17.375 95.000 83.700 95.950 84.537 96.910 85.382 Erlöse aus Werbung 18.599 1.008 8.000 8.080 8.161 8.243 8.325 8.408 Erlöse aus Sponsoring 16.597 12.700 26.550 22.550 26.816 22.776 27.084 23.004 Erlöse aus Catering 96.371 43.618 87.856 67.856 88.735 78.535 89.622 79.320 Umsatzerlöse 245.475 74.701 217.406 182.186 219.662 194.091 221.941 196.114 Erträge Zuschüsse Nettobeträge 826.090 396.386 838.200 891.592 894.418 903.651 918.591 923.700 Zuschuss Nachtrag 0 0 29.000 0 0 0 0 0 Zuschuss Investitionen 0 50.000 50.000 0 0 0 0 0 Zuschüsse 826.090 446.386 917.200 891.592 894.418 903.651 918.591 923.700 Sonstige betriebl. Erträge 137.371 26.790 48.510 23.695 23.932 24.171 24.412 24.656 Summe Ertrag 1.208.935 547.877 1.183.116 1.097.473 1.138.012 1.121.913 1.164.944 1.144.470 Personalaufwendungen 606.812 305.688 645.000 651.450 661.965 662.085 677.706 680.483 Abschreibungen 2.257 1.314 11.078 14.401 16.126 17.404 18.051 12.710 Energiekosten 119.438 19.458 33.140 0 0 0 0 0 Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe 27.453 18.146 27.300 22.323 27.846 25.769 28.403 26.285 Bezogene Leistungen 245.740 151.561 257.000 238.800 258.950 243.577 264.130 248.450 Sonstige betriebl. Aufwendungen 118.312 72.740 127.004 111.045 111.438 112.539 113.650 114.772 Aufwendungen 510.944 261.905 444.444 372.168 398.234 381.885 406.183 389.507 Vorsteuerkorrektur 55.794 52.436 54.679 53.487 55.957 54.670 Betriebsergebnis 88.923-21.030 26.800 7.018 7.008 7.052 7.047 7.100 Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0 0 0 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 88.923-21.030 26.800 7.018 7.008 7.052 7.047 7.100 Steuern 43.724 36.824 26.305 6.518 6.508 6.552 6.547 6.600 Jahresergebnis 45.200-57.854 525 500 500 500 500 500 Mit Ratsbeschluss vom 11.04.2016 wurde der überarbeitete Wirtschaftsplan 2016 beschlossen. Von der Stadt Dinslaken ist ein Zuschuss für Investitionen in Höhe von 50.000,00 Euro zu zahlen. Der Betrag wurde bereits überwiesen. Die Nutzungspauschale in Höhe von 35.700 Euro (brutto) wird ebenfalls von der Stadt Dinslaken gezahlt. In 2016 wurde die Förderung verschiedener Imageveranstaltungen durch die DIN-EVENT GmbH abgewickelt. Hierzu wurde der Zuschuss um 15.000 Euro erhöht. Ein Teil des Zuschusses für die Imageveranstaltungen in Höhe von 4.071,97 Euro wurde für das Jahr 2017 zurückgestellt.
5 2. B i l a n z p l a n B i l a n z p l a n in IST Vorl.-IST 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 AKTIVA I. Anlagevermögen 8.958 47.542 56.141 50.015 42.611 34.560 31.850 II. Umlaufvermögen - Vorräte 8.196 14.000 16.000 14.000 16.000 14.000 16.000 - Forderungen aus L.u.L. 54.586 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 - Forderungen gegenüber Gesellschafter 11.600 0 0 0 0 0 0 - sonst. Vermögensgegenstände 6.768 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 - liquide Mittel 167.333 139.855 120.138 132.413 136.028 149.981 148.856 - Rechnungsabgrenzung 3.664 3.500 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 252.147 165.355 147.138 157.413 163.028 174.981 175.856 261.105 212.897 203.279 207.428 205.639 209.541 207.706 PASSIVA B i l a n z p l a n in IST Vorl.-IST 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 I. Eigenkapital - Stammkapital 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 - Gewinnvortrag 541 45.741 46.266 46.766 47.266 47.766 48.266 - Gewinn 45.200 525 500 500 500 500 500 II. Rückstellungen 73.868 60.909 60.909 60.909 60.909 60.909 60.909 III. Verbindlichkeiten - erhaltene Anzahlung 10.418 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 - Verbindlichk. aus L.u.L. 50.927 62.222 52.104 55.753 53.464 56.866 54.531 - sonstige Verbindlichkeiten 55.151 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 - Rechnungsabgrenzung 0 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 116.496 80.722 70.604 74.253 71.964 75.366 73.031 261.105 212.897 203.279 207.428 205.639 209.541 207.706