FLEXIBILISIERUNG DER VORSORGE IN THEORIE UND PRAXIS WAHLMÖGLICHKEITEN FÜR VERSICHERTE St.Gallen, 12. November 2015
Leitende Fragen Welche Wahlmöglichkeiten beim Bezug der Altersleistung gibt es aktuell? Welche Wahlmöglichkeiten beim Bezug der Altersleistung soll es künftig geben? Wie wird in der Praxis gewählt? 2
Kernelement der Altersvorsorge 2020 vom starren Rentenalter zum flexiblen Referenzalter Auszug aus der Einführung zur Botschaft des BR vom 19. November 2014 "Heute bestehen nur eingeschränkte Möglichkeiten, Altersleistungen flexibel zu beziehen. Dieses starre System entspricht weder den Bedürfnissen der Versicherten noch den demografischen Rahmenbedingungen. Daher soll der Begriff «Rentenalter» durch «Referenzalter» ersetzt werden; das ermöglicht eine weitreichende Flexibilität nach oben und nach unten." 3
Was ist aktuell das gesetzliche AHV-Rentenalter? Männer Frauen korrekte Angabe 91 91 90 90 92 61 59 54 50 70 zu tiefe Angabe zu hohe Angabe weiss nicht/keine Angabe 5 6 6 6 4 3 3 3 3 2 1 1 1 1 2 2 2 3 4 3 24 18 25 27 30 13 11 13 15 16 2015 2014 2013 2012 2011 4
Sollen Frauen und Männer das gleiche Rentenalter haben? Männer (n=418) 22 75 3 Frauen (n=335) 29 69 2 3% 25% D-CH (n=528) 20 78 2 W-CH (n=199) 37 59 4 Tessin (n=27) 40 53 7 72% tiefe Bildung (n=48) 40 51 9 mittlere Bildung (n=368) 27 72 1 hohe Bildung (n=329) 22 76 2 Frauen früher pensionieren als Männer Gleiches Rentenalter für Männer und Frauen weiss nicht/keine Angabe 5
Haben Sie schon von der Altersreform 2020 gehört? Männer (n=418) 65 35 Frauen (n=335) 54 45 1 1% 39% D-CH (n=528) W-CH (n=199) 58 66 41 33 1 1 60% Tessin (n=27)* 57 42 1 tiefe Bildung (n=48) 42 58 mittlere Bildung (n=368) 58 42 hohe Bildung (n=329) 65 34 1 ja nein weiss nicht/keine Angabe 6
Ist eine Reform der Altersvorsorge notwendig? Männer (n=418) Frauen (n=335) 60 67 32 20 13 8 10% Aktiv Vers. 18-24 Jahre (n=46) Aktiv Vers. 25-41 Jahre (n=169) Aktiv Vers. 42+ Jahre (n=400) Passiv Vers. (n=137) 65 65 65 56 29 25 25 33 6 10 10 11 27% 63% tiefe Bildung (n=48) mittlere Bildung (n=368) hohe Bildung (n=329) 59 63 66 22 28 25 19 9 9 Einkommen <5'000 (n=97) Einkommen 5'000-10'000 (n=362) Einkommen über 10'000 (n=229) 59 66 66 25 25 29 16 9 5 politische Ausrichtung links (n=125) politische Ausrichtung Mitte politische Ausrichtung rechts 67 65 61 19 31 28 14 7 8 ja nein weiss nicht / keine Angabe 7
Einstellung zur Altersvorsorge generell Die Altersvorsorgereform muss die Renten auch für künftige Generationen sichern. 70 25 122 3.57 Unser Drei-Säulen-System muss in jedem Fall erhalten bleiben. 64 27 3 5 2 3.57 Die Versicherer und deren Pensionskassenlösungen sorgen für Stabilität im System der Altersvorsorge. 22 49 13 12 4 3.02 Eine Senkung des Umwandlungssatzes in der 2. Säule dient nicht den künftigen Pensionierten sondern vielmehr den Versicherungen und den Pensionskassen, damit sie mehr Gewinn machen. 17 24 18 28 13 2.54 Die heutige Umverteilung in der 2. Säule zulasten der Arbeitstätigen muss gestoppt werden. 11 20 24 28 16 2.35 sehr einverstanden (4) eher einverstanden (3) weiss nicht/keine Antwort eher nicht einverstanden (2) ganz und gar nicht einverstanden (1) 8
Wahlmöglichkeiten AHV aktuell Frühestens ab Alter 62/63, Kürzung um 6.8% pro Vorbezugsjahr* 1 Vorbezug Vorbezug nur für ganze Jahre möglich AHV-Beitragspflicht nach Vorbezug als Nichterwerbstätige(r)** Längstens bis Alter 69/70, Erhöhung bis maximal 31.5% 2 Aufschub Aufschub mind. 1 Jahr, anschliessend monatlich möglich AHV-Beitragspflicht bei Erwerbstätigkeit, Freibetrag 16'800*** * Anwendung der Skala 44 volle Beitragsjahre möglich ** Allenfalls Beitragsbefreiung über Ehegatte, Vergleichsberechnung bei tiefem Beschäftigungsgrad *** pro Jahr und pro Arbeitgeber, Beiträge sind nicht mehr rentenbildend 9
Wahlmöglichkeiten AHV gemäss AV2020 Frühestens ab Alter 62/62, Kürzung um 4.1% / 7.9% / 11.4%* 1 Vorbezug Vorbezug monatlich möglich Keine AHV-Beitragspflicht als Nichterwerbstätiger Längstens bis Alter 70/70, Erhöhung bis maximal 25.7% 2 Aufschub Aufschub monatlich möglich AHV-Beitragspflicht bei Erwerbstätigkeit, ohne Freibetrag** Anteiliger Rentenvorbezug/-aufschub ab 20% möglich 3 Teilbezug 3 Teilbezugsschritte möglich AHV-Beitragspflicht bei Resterwerbstätigkeit erhöht Restrente * Anwendung der Skala 41/42/43 keine vollen Beitragsjahre Kürzung insgesamt 6.4%/12.4%/18.2% ** Neuberechnung der Rente kann bei vollem Aufschub beantragt werden 10
Wahlmöglichkeiten Pensionskasse aktuell gemäss BVG 1 Teilweiser Kapitalbezug 25% des obligatorischen Altersguthabens gemäss BVG 11
Wahlmöglichkeiten Pensionskasse AV 2020 gemäss BVG 1 Vorbezug/ Aufschub Frühestens ab Alter 62 bei Beendigung Arbeitsverhältnis* Längstens bis Alter 70 bei fortgesetzter Erwerbstätigkeit Keine Versicherungspflicht nach 65 (auch bei Erwerbstätigkeit) 2 Teilpensionierung Schrittweiser Teilbezug der Altersleistung** Weiterversicherung des Lohnes bei Reduktion Beschäftigungsgrad * Bezug vor 62 möglich bei Restrukturierungen / öffentlichem Interesse / kollektiven Rücktrittsmöglichkeiten ** Bei Kapitalbezügen maximal 3 Schritte 12
Wahlmöglichkeiten Pensionskasse aktuell (falls im Reglement) 1 Vorbezug/ Aufschub* Frühestens ab Alter 58 bei Beendigung Arbeitsverhältnis** Längstens bis Alter 70 bei fortgesetzter Erwerbstätigkeit Keine Versicherungspflicht nach 65 (auch bei Erwerbstätigkeit) 2 Flexibler Kapitalbezug Altersleistung ganz oder teilweise als Kapital Anmeldefrist für (Teil-)Kapitalbezug möglich Sonderbesteuerung Kapitalbezug (dafür 3-Jahresfrist seit Einkauf) 3 Teilpensionierung Schrittweiser Teilbezug der Altersleistung Weiterversicherung des Lohnes bei Reduktion Beschäftigungsgrad * Pensionskassen können AHV-Überbrückungsrenten anbieten ** Pensionskasse zum Ausgleich der Leistungsreduktion Einkäufe zulassen 13
Aufschub in anderen Sozialversicherungen? Arbeitslosenversicherung Beitragspflicht bis zum ordentlichen Rentenalter Kein Leistungsanspruch nach ordentlichem Rentenalter Unfallversicherung Beitragspflicht und Leistungsanspruch auch nach ordentlichem Rentenalter Kein UVG-Freibetrag Krankentaggeldversicherung Gesetzliche / vertragliche Lohnfortzahlungspflicht auch nach ordentlichem Rentenalter KTG-Deckung in der Regel nur bis zum ordentlichen Rentenalter (AVB) Gebundene Vorsorge 3a Aufschub bis 69/70 mit/ohne Beitragszahlung möglich bei fortgesetzter Erwerbstätigkeit Aufschub auch möglich bei AHV-Lohn < Freibetrag Im Beendigungsjahr kann voller Betrag einbezahlt werden (6'768 bzw. 20%) 14
15 Wahlmöglichkeit zwischen Vorsorgeplänen (falls im Reglement)
16 Wahl der Anlagestrategie (falls im Reglement)
Weitere Wahlmöglichkeiten für Versicherte (falls im Reglement) Einkauf von Beitragsjahren Finanzierung von selbstgenutztem Wohneigentum AHV-Überbrückungsrenten Begünstigung im Todesfall Höhe der anwartschaftlichen Hinterlassenenleistungen nach Pensionierung 17
Welche Auszahlungsvariante würden Sie heute wählen? 2015 52 36 10 2014 50 35 12 10% 2% 2013 53 35 11 Aktiv Vers. 18-24 Jahre (n=46) 53 34 11 Aktiv Vers. 25-41 Jahre (n=169) 50 38 10 36% 52% Aktiv Vers. 42+ Jahre (n=400) Passiv Vers. (n=137) 46 72 41 18 12 5 Unwissende (n=67) 67 20 8 Anfänger (n=373) 52 35 12 Fortgeschrittene (n=208) 48 42 8 Profis (n=102) 49 38 12 mtl. Rente aufteilen: Rente/Bezug Bezug des ganzen Geldes 18
Wie wählen die Versicherten Ausgangslage I per Ende 2014 Registrierte Sammelstiftungen Nicht registrierte Sammelstiftungen Firmen 40'548 1'921 Versicherte 311'678 9'301 Ø Alter 41 48 Ø Lohn 81'555 141'810 Median-Lohn 69'420 120'000 Ø Altersguthaben 87'728 121'657 Median-Altersguthaben 28'991 26'297 19
Wie wählen die Versicherten Ausgangslage II 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Pensionierungen total 21'350 1'324 davon ordentlich (absolut / %) 14'248 67% 770 58% davon vorzeitige 4'591 22% 326 25% davon aufgeschoben 1'696 8% 154 12% davon gleitend 815 4% 74 6% Ø Altersguthaben ordentlich 213'864 179'409 Ø Altersguthaben vorzeitig 285'845 220'637 Ø Altersguthaben aufgeschoben 358'254 536'514 20
Wie wählen die Versicherten Ordentliche Pensionierungen I 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Ordentliche Pensionierungen 14'248 770 davon mit Kapitalbezug (absolut / %) 7'444 52% 577 75% davon mit Rentenbezug 5'425 38% 175 23% davon mit Mischform Rente/Kapital 1'379 10% 18 2% Ø Altersguthaben Kapitalbezüger 151'151 157'756 Ø Altersguthaben Rentenbezüger 253'296 210'223 Ø Altersguthaben Mischform 397'576 573'900 21
Wie wählen die Versicherten Ordentliche Pensionierungen II 2010 bis 2014 Ordentliche Pensionierungen 2010 2011 2012 2013 2014 3'000 2'974 3'099 2'990 2'955 davon mit Kapitalbezug (%) 57 56 53 51 49 davon mit Rentenbezug (%) 34 34 37 39 41 davon mit Mischform (%) 9 10 10 10 10 22
Wie wählen die Versicherten Vorzeitige Pensionierungen 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Vorzeitige Pensionierungen 4'591 326 davon mit Kapitalbezug (absolut / %) 2'572 56% 244 75% davon mit Rentenbezug 1'516 33% 69 21% davon mit Mischform Rente/Kapital 503 11% 13 4% 23
Wie wählen die Versicherten Aufgeschobene Pensionierungen 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Aufgeschobene Pensionierungen 1'696 154 davon mit Kapitalbezug (absolut / %) 874 52% 109 71% davon mit Rentenbezug 619 36% 40 26% davon mit Mischform Rente/Kapital 203 12% 5 3% 24
Wie wählen die Versicherten Gleitende Pensionierungen 2010 bis 2014 2010 2011 2012 2013 2014 Gleitende Pensionierungen 145 161 177 179 227 davon mit Kapitalbezug beim ersten Schritt (%) 90 87 93 87 83 25
Weitere Wahlmöglichkeiten 2010 bis 2014 Registrierte Sammelstiftung Nicht registrierte Sammelstiftung Weiterversicherung des Lohnes (33a) 49 Versicherte 2 Versicherte Ø Lohn vor Weiterversicherung 141'505 193'280 Vorsorgewerke mit Wahlplänen für Versicherte (1d) 131 0 Anzahl Wahlpläne 403 0 Vorsorgewerke mit individueller Anlage für Versicherte (1e) Anteil der effektiv investierten Versicherten in % 0 21 0 9% 26
Herzlichen Dank! Harald Hengartner Grossunternehmen Leben Ostschweiz 058 215 35 68 harald.hengartner@axa.ch Pionierstrasse 3 SB2.C 8400 Winterthur 27