Ihr Vorsprung im Firmengeschäft. Die betriebliche Krankenversicherung: Das innovative Personalinstrument. Allianz Private Krankenversicherungs-AG Allianz Private Krankenversicherungs-AG 1
2 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Die betriebliche Krankenversicherung (bkv) woher kommt der Bedarf? Das aktuelle Thema in der deutschen Wirtschaft War of Talents Wirtschaftskrise 1929 War for Talents Fachkräftemangel 2012 Kampf um Arbeitsplätze Ich suche Mitarbeiter! Kampf um Mitarbeiter der Bedarf kommt über die Demografie! Allianz Private Krankenversicherungs-AG 2
2 Aktuelle Herausforderungen deutscher Unternehmen Der Mittelstand in Deutschland steht vor großen Herausforderungen Wachsender Engpass an Fach- und Führungspersonal 1 Wachsende Überalterung der Gesellschaft Wachsende Versorgungslücken in der GKV Anzahl unbesetzter Fachkräftestellen Steigende Beitragssätze War for talents Sinkende Anzahl an Hochschulabsolventen Leistungen 2003 2006 2020 Der Wettbewerb um qualifizierte Mitarbeiter verschärft sich zusehends in vielen Branchen. Demografischer Wandel führt zur Überalterung der Belegschaften der Unternehmen. Steigende Beitragssätze sowie Leistungskürzungen erzwingen eigenverantwortliches Zutun. Zunehmender Handlungsdruck für Arbeitgeber. 1 In Anlehnung an Kultusministerkonferenz, McKinsey Deutschland Allianz Private Krankenversicherungs-AG 3
3 Lösungskonzept bkv das neue Angebot der Allianz Allianz bkv das modulare Angebot Sieben Module zur Ergänzung der Krankenversicherung. Vorsorge Zahnersatz Zahnvorsorge und -behandlung Krankentagegeld 100 % für ausgewählte Vorsorgeuntersuchungen (alle 2 Jahre) 40 % der insgesamt entstandenen Kosten (inkl. Implantate und Inlays), zuzüglich GKV-Leistung Füllungen, Prophylaxe, Parodontosebehandlung, Wurzelbehandlung Private Ergänzung zum gesetzl. Krankengeld ab der 7. Woche der Arbeitsunfähigkeit Heilpraktiker 1 Sehhilfe 1 Reise 2 70 % für Heilpraktikerbehandlungen (inkl. Arzneimittel), max. 400 pro Jahr 100 % für Brillen und Kontaktlinsen, max. 150 innerhalb von 24 Monaten Reisekrankenversicherung inklusive Rücktransport bei bis zu 8 Wochen Reisedauer Alle Module sind auf Unisex-Basis kalkuliert Kostenfreie Arbeitnehmer-Hotline für den Leistungsfall Exklusives Allianz Gesundheitstelefon für alle Mitarbeiter auch GKV-Versicherte 1 Nur mit mindestens einem weiteren der Tarife Zahn/Vorsorge/Krankentagegeld/Heilpraktiker oder Sehhilfe abschließbar 2 Nur mit mindestens einem weiteren Tarif abschließbar 4
Produktkonzept Baustein: Vorsorge Wertvoller Schutz über die gesetzlichen Untersuchungen hinaus! Leistungen Preisgestaltung 100 % Erstattung für Hautkrebs-Screening (inkl. Videodermatoskopie) Erweiterte Krebsvorsorge für Frauen und Männer Internistischer Check-up 1 Glaukom-Screening Diese Leistungen sind jeweils einmal alle 2 Jahre erstattungsfähig. Geschlechtsunabhängige Beiträge Altersgruppeneinteilung: Einheitsbeitrag für alle Altersgruppen Tarif ohne Alterungsrückstellung Verzicht auf Risikoprüfung Vorsorge kann Produktivität sichern! 1 U. a. sonografischer Check-up der inneren Organe, Laborwerte und Belastungs-EKG 5
Produktkonzept Baustein: Zahnersatz Damit die Arbeitnehmer ihr strahlendes Lächeln behalten! Leistungen Erstattungshöchstbeträge Preisgestaltung 40 % der insgesamt entstandenen Kosten für Zahnersatz (inklusive Implantate) 40 % der insgesamt entstandenen Kosten für Inlays Erstattung bis zu den Höchstsätzen der Gebührenordnung für Zahnärzte (GOZ) und Ärzte (GOÄ) Kein Ausschluss von bei Vertragsabschluss fehlenden Zähnen 400/800/1.200/1.600 in den ersten 12/24/36/48 Monaten Danach ohne Erstattungshöchstgrenze Bei Unfall entfallen diese Grenzen Geschlechtsunabhängige Beiträge Altersgruppeneinteilung: 3 Altersgruppen (bis 39, 40 59, ab 60) Tarif ohne Alterungsrückstellung Verzicht auf Risikoprüfung Zahnersatz: die hochwertige Ergänzung! 6
Produktkonzept Baustein: Zahnvorsorge und -behandlung Damit die Arbeitnehmer ihr strahlendes Lächeln behalten! Leistungen Erstattungshöchstbeträge Preisgestaltung Füllungen: 100 % Erstattung nach Vorleistung der GKV (z. B. für Kunststofffüllungen in Zahnfarbe) Parodontosebehandlung: 100 % Erstattung für zusätzliche Leistungen bei entsprechender Vorleistung der GKV Wurzelbehandlung: 100 % Erstattung der Kosten, wenn keine Leistungspflicht der GKV besteht Zahnprophylaxe: Kostenübernahme bis zu 50 im Jahr (z. B. für professionelle Zahnreinigung) 250/500/750/1.000 in den ersten 12/24/36/48 Monaten Danach ohne Erstattungshöchstgrenze Bei Unfall entfallen diese Grenzen Geschlechtsunabhängige Beiträge Altersgruppeneinteilung: 3 Altersgruppen (bis 20, 21-59, ab 60) Tarif ohne Alterungsrückstellung Verzicht auf Risikoprüfung Zahnbehandlung: für zuverlässigen Schutz! 7
Produktkonzept Baustein: Heilpraktiker Grünes Licht für alternative Heilverfahren! Leistungen Preisgestaltung Heilpraktiker: 70 % Erstattung für Heilpraktikerbehandlungen (inkl. verordneter Arzneimittel) bis zu 400 /Versicherungsjahr Erstattung gemäß Gebührenverzeichnis Heilpraktiker (GebüH) Der Tarif muss mindestens mit einem der Tarife Vorsorge/Sehhilfe/Zahnersatz/ Zahnbehandlung/Krankentagegeld kombiniert werden Geschlechtsunabhängige Beiträge Altersgruppeneinteilung: 3 Altersgruppen (bis 39, 40 59, ab 60) Tarif ohne Alterungsrückstellung Verzicht auf Risikoprüfung Dank bkv sind die Arbeitnehmer ganzheitlich abgesichert! 8
Produktkonzept Baustein: Sehhilfe Eine Entscheidung mit Weitblick! Leistungen Sehhilfen: 100 % Erstattung für Brillen und Kontaktlinsen, bis zu 150 innerhalb von 2 Jahren Der Tarif muss mindestens mit einem der Tarife Vorsorge/Heilpraktiker/Zahnersatz/ Zahnbehandlung/Krankentagegeld kombiniert werden Preisgestaltung Tarif ohne Alterungsrückstellung Geschlechtsunabhängige Beiträge Altersgruppeneinteilung: 3 Altersgruppen (bis 39, 40 59, ab 60) Verzicht auf Risikoprüfung Damit zahlt die Brille zukünftig der Arbeitgeber! 9
Produktkonzept Baustein: Reise Weltweiter Schutz bis zu 8 Wochen pro Auslandsreise! Leistungen Preisgestaltung Reisedauer bis 56 Tage Ambulant/stationär: 100 % ohne Selbstbehalt, freie Arztwahl Zahn: schmerzstillende Maßnahmen, einfache Füllungen, Reparaturen von Inlays und Zahnersatz ohne Selbstbehalt Rücktransport ohne Begrenzung, Überführung oder Bestattung im Ausland, Assistance, Transportkosten für Blutkonserven Der Tarif muss mindestens mit einem der Tarife Vorsorge/Heilpraktiker/Zahnersatz/ Zahnbehandlung/Krankentagegeld/Sehhilfe kombiniert werden Leistungen auch auf Dienstreisen Geschlechtsunabhängige Beiträge Altersgruppeneinteilung: 2 Altersgruppen (bis 59, ab 60) Tarif ohne Alterungsrückstellung Verzicht auf Risikoprüfung Damit genießen Arbeitnehmer auch im Urlaub einen wertvollen Gesundheitsschutz! 10
Produktkonzept Baustein: Krankentagegeld Damit die Genesung nicht am Finanziellen scheitert! Leistungen Preisgestaltung Private Ergänzung zum gesetzl. Krankengeld ab der 7. Woche der Arbeitsunfähigkeit Beitrag zur Abdeckung der Einkommenslücke im Nettoeinkommen, die nach einer länger als die Entgeltfortzahlung dauernden Krankheit auftritt Abschließbar in 5 - Schritten; maximale Absicherungshöhe von 25 pro Tag Leistung auch bei Wiedereingliederungsmaßnahmen 1 Verzicht auf das ordentliche Kündigungsrecht. Geschlechtsunabhängige Beiträge Altersgruppeneinteilung: 5-Jahres-Altersgruppen Tarif ohne Alterungsrückstellung Verzicht auf Risikoprüfung In Kombination mit einem BU-Schutz kann das Einkommen der Mitarbeiter meist lückenlos abgesichert werden! 1 Wenn von der gesetzlichen Krankenversicherung Krankengeld oder vom gesetzlichen Rehabilitationsträger Übergangsgeld gezahlt wird. 11
Produktkonzept Beiträge Allianz betriebliche KV Alter Zahnersatz Zahnbehandlung Vorsorge Sehhilfe Heilpraktiker Reise bis 20 5,42 21 39 7,98 3,18 2,67 40 59 7,20 9,91 0,80 13,18 3,92 3,84 60 69 19,37 8,00 5,43 8,33 1,60 12
Produktkonzept Beiträge Allianz betriebliche KV Alter Krankentagegeld Beispiel 5 Beispiel 15 bis 24 1,02 3,06 25 29 1,17 3,51 30 34 1,43 4,29 35 39 1,73 5,19 40 44 2,15 6,45 45 49 2,83 8,49 50 54 3,95 11,85 55 59 5,40 16,20 60 64 6,88 20,64 65 66 8,40 25,20 Krankentagegeld versicherbar in 5 - Schritten; maximale Absicherungshöhe 25 pro Tag 13
Die Allianz bkv auf einen Blick Die neue arbeitgeberfinanzierte betriebliche Krankenversicherung der APKV Modell Zielgruppe Tarife Beiträge Prozesse Gesundheitsprüfung Kundennutzen Arbeitgeber versichert alle seine Mitarbeiter bzw. eine objektiv definierte Gruppe in der Zusatzversicherung Beiträge für die Mitarbeiter werden vom Arbeitgeber bezahlt Arbeitgeber ist Versicherungsnehmer (VN); Arbeitnehmer ist versicherte Person (VP) Firmen ab 10 Mitarbeitern (erforderliche Mindestgröße der objektiven Gruppe) GKV-versicherte Mitarbeiter Zusatzversicherungen ohne Alterungsrückstellungen und Wartezeiten Startportfolio: Vorsorge, Zahnersatz, Zahnbehandlung, Heilpraktiker, Sehhilfe, Reise, Krankentagegeld Verzicht auf Gesundheitsprüfung Geschlechtsunabhängige Kalkulation (unisex) mit gängiger Altersgruppeneinteilung (große Altersklassen; bei KT 5 Jahresaltersklassen) Vereinfachte Antragsprozesse: keine Gesundheitsprüfung, Antragsstellung via Listenmeldung (Arbeitgeber stellt (Excel-)Liste mit Personendaten zur Verfügung, keine Unterschrift der Mitarbeiter erforderlich) Für Arbeitgeber: Produktivitätssteigerung, Bindung wertvoller Mitarbeiter, Steigerung der Attraktivität als Arbeitgeber im war for talents, freiwillige Arbeitgeberleistung kann ggf. aus Sozialversicherungsersparnis der bav finanziert werden Für Arbeitnehmer: keine Gesundheitsprüfung, Beiträge finanziert durch den Arbeitgeber; Schließen von Versorgungslücken (u. a. Krankentagegeld), leistungsstarke Tarife aus einer Hand (bav und bkv) 14
3 Lösungskonzept bkv das neue Angebot der Allianz Die neue bkv der Allianz ein echtes WIN-WIN-Verhältnis Für den Arbeitgeber Für die Arbeitnehmer Reduktion von Krankentagen und somit Steigerung der Produktivität Steigerung der Attraktivität als Arbeitgeber: Gewinnung und Bindung wertvoller Mitarbeiter angesichts des demografischen Wandels Motivation durch die Weitergabe sofort erlebbarer Mehrwerte für die Belegschaft Steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge sowie schlanke Prozesse in der Abwicklung Ganzheitliche Beratung und Betreuung mit dem Know-how der Allianz Schließen von wichtigen Versorgungslücken Beiträge werden durch Arbeitgeber finanziert 1 Aufnahme ohne Gesundheitsprüfung und ohne Wartezeiten Gehaltserhöhung mit Mehrwert Eine unbefristete Anschlussversicherung ist für jeden Baustein möglich Arbeitnehmerhotline für den Leistungsfall 1 Anfallende Steuer- und Sozialabgaben können vom Arbeitgeber übernommen werden. Allianz Private Krankenversicherungs-AG 15
4 bkv im Vertrieb einfach und erfolgreich umsetzen bkv nutzen Sie den Türöffner! Allianz betriebliche KV ist der optimale Türöffner für Vermittlungserfolge bei Ihren Firmenkunden. 1. Neuer aktueller Gesprächsansatz mit dem Arbeitgeber 2. Festigung und Ausbau bestehender (bav-)verbindungen 3. Erweiterung des Krankengeschäfts 4. Erweiterung der Privatkundenbasis Chance auf Folgegeschäft und Cross-Selling Allianz Private Krankenversicherungs-AG 16
4 bkv im Vertrieb einfach und erfolgreich umsetzen Steuerrechtliche Behandlung der AG-finanzierten betrieblichen Krankenversicherung (bkv) Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der Beiträge Beiträge zur arbeitgeberfinanzierten bkv sind als Sachlohn einzustufen 1,2. Gemäß 8 Absatz 2 Satz 9 EStG gilt eine Sachbezugsfreigrenze von 44 Euro für alle durch den Arbeitgeber gewährten Sachbezüge pro Mitarbeiter und Monat. Die bkv-beiträge sind Sachbezüge und bleiben dann für den einzelnen Mitarbeiter steuer- und sozialversicherungsfrei, wenn im Zahlungsmonat des Beitrages zusammen mit anderen Sachbezügen die Freigrenze nicht überschritten wird. Beim Überschreiten der Freigrenze von 44 Euro entsteht ab dem ersten Euro Steuerpflicht. In diesem Fall sind die Beiträge entweder beim Mitarbeiter individuell zu versteuern und zu verbeitragen oder, sofern der Arbeitgeber die pauschale Versteuerung von Sachbezügen nach 37 b EStG durchführt, dort einzubeziehen. Hierbei gilt: - Pauschalsteuersatz von 30 Prozent (zzgl. SolZ und KiSt) - möglich bis zu 10.000 Euro pro Mitarbeiter und Wirtschaftsjahr - keine Befreiung von der Sozialversicherungspflicht Die Aufwendungen des Arbeitgebers (inkl. den Beiträgen zur bkv) stellen Betriebsausgaben dar. 1 Urteil des Bundesfinanzhofs vom 14.04.2011, AZ: VI R 24/10. 2 Voraussetzung ist, dass der Arbeitnehmer vom Arbeitgeber ausschließlich Versicherungsschutz und nicht auch eine Geldzahlung verlangen kann. Allianz Private Krankenversicherungs-AG 17
4 bkv im Vertrieb einfach und erfolgreich umsetzen Allianz Private Krankenversicherung Starker Partner Die Allianz bietet maximale finanzielle Sicherheit. Erfolgreich Seit Jahren überdurchschnittliche Ergebnisse. Weitblick Wir tun viel, um die Beiträge unserer Kunden stabil zu halten. Finanzstärke APKV Finanzielle Sicherheit APKV Unsere Stärke ist Ihr Vorsprung! 18