SEDRUN BERGBAHNEN AG RAPPORT DA GESTIUN GESCHÄFTSBERICHT der Sedrun Bergbahnen AG Geschäftsjahr 2015/16 (01.10.2015-30.09.2016) SEDRUN BERGBAHNEN AG Dieni l 7189 Rueras Telefon 081 920 40 90 l www.skiarena.ch l info@skiarena.ch
Vorwort des Präsidenten Allegra, sehr geehrte Aktionärin, sehr geehrter Aktionär Seit 1. Oktober 2014 ist das gesamte operative Geschäft (inkl. Mitarbeitende) der Sedrun Bergbahnen AG (SB) in die Andermatt-Sedrun Sport AG (ASS) integriert. Im Zuge der bereits vollzogenen Zusammenführung der Organisation und Neuausrichtung der beiden Bergbahngesellschaften sowie dem Ausbau der SkiArena Andermatt - Sedrun konnten so wesentliche Vereinfachungen und Synergien erzielt werden. Im Rahmen dieser Zusammenführung wurden verschiedene Reglemente und Verträge wie bspw. Personalreglement, Arbeitsverträge und Versicherungen auf die ASS übertragen. Für die Nutzung der in der Sedrun Bergbahnen AG verbleibenden Gebäude, Transportanlagen sowie anderen betrieblichen Anlagegüter und Aufwände wurde ein kostendeckender Pachtzins vereinbart, welcher von der Andermatt-Sedrun Sport AG an die Sedrun Bergbahnen AG entrichtet wird. Die Betriebs- und Nebenkosten werden seit dem 1. Oktober 2014 direkt von der Andermatt-Sedrun Sport AG getragen. Durch diese Integration des operativen Geschäftes in die ASS sind die Geschäftstätigkeiten bei den Sedrun Bergbahnen AG sehr eingeschränkt und lediglich im Bereich der Buchhaltung und Administration. Das Berichtsjahr 2015/16 der Sedrun Bergbahnen AG schliesst mit einem Gewinn über CHF 339 122 ab. In der nachfolgenden Jahresrechnung 2015/16 und dem Anhang zur Jahresrechnung erhalten Sie einen Einblick in die Geschäftstätigkeiten und die aktuelle finanzielle Situation der Sedrun Bergbahnen AG. Die Generalversammlung der Sedrun Bergbahnen AG findet am Dienstag, 7. Februar 2017 um 10:30 Uhr im Hotel Cresta in Dieni statt. Wir danken Ihnen als Aktionärin und Aktionär für das Vertrauen und Ihre Unterstützung für die Sedrun Bergbahnen AG sowie für die Entwicklung der SkiArena Andermatt-Sedrun. SEDRUN BERGBAHNEN AG Silvio Schmid, VR-Präsident Sedrun/Dieni, 05. Januar 2017/si
Jahresrechnung 2015/16 Bilanz 30.09.2016 30.09.2015 Aktiven CHF % CHF % Bankguthaben 1'941 4'378 Flüssige Mittel 1'941 4'378 Übrige kurzfristige Forderungen 1 13'557 Umlaufvermögen 1'942 0.0% 17'934 0.2% Finanzanlagen 12'466 13'900 Sachanlagen (vgl. Anlagespiegel) 9'350'149 10'797'418 Anlagevermögen 9'362'614 100.0% 10'811'318 99.8% Total Aktiven 9'364'556 100.0% 10'829'253 100.0% Passiven CHF % CHF % Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten -39'600-4'266 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -39'600-4'266 Hypotheken -970'000-966'000 Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing -111'334-703'849 Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten -1'081'334-1'669'849 Verbindlichkeiten gegenüber Konzerngesellschaften -195'926-111'197 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten -250'000-250'000 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten -445'926-361'197 Passive Rechnungsabgrenzungen -63'788-67'820 Kurzfristiges Fremdkapital -1'630'648 17.4% -2'103'132 19.4% Hypotheken -2'054'000-3'024'000 Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing - -111'334 Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten -2'054'000-3'135'334 Übrige langfristige Verbindlichkeiten -750'000-1'000'000 Langfristiges Fremdkapital -2'804'000 29.9% -4'135'334 38.2% Fremdkapital -4'434'648 47.4% -6'238'467 57.6% Aktienkapital -3'000'000-3'000'000 Gesetzliche Gewinnreserven -600'000-600'000 Gewinnvortrag -990'786-978'381 Jahresgewinn -339'122-12'405 Kumulierte Bilanzgewinne -1'329'908-990'786 Eigenkapital -4'929'908 52.6% -4'590'786 42.4% Total Passiven -9'364'556 100.0% -10'829'253 100.0%
Erfolgsrechnung 01.10.2015-30.09.2016 2015/16 2014/15 CHF % CHF % Ertrag aus Konzerngesellschaften 1'980'000 1'980'000 Sonstige Erlöse 1'069 6'412 Bruttoertrag 1'981'069 100.0% 1'986'412 100.3% Übrige Erlösminderungen - -5'490 Erlösminderungen - 0.0% -5'490-0.3% Nettoertrag 1'981'069 100.0% 1'980'922 100.0% Übrige Sozialversicherungen - 47'153 Sozialversicherungsaufwand - 47'153 Diverser Personalaufwand - -57 Übriger Personalaufwand - -57 Personalaufwand - 47'096 Verwaltungs- und Informatikaufwand -10'259-6'866 Werbeaufwand - -12'180 Übriger Betriebsaufwand -10'259-19'046 Betriebsergebnis vor Zinsen, Steuern & Abschreibungen (EBITDA) 1'970'809 99.5% 2'008'973 101.4% Abschreibungen -1'451'640-1'826'422 Betriebsergebnis vor Zinsen & Steuern (EBIT) 519'169 26.2% 182'551 9.2% Zinsaufwand -128'654-110'466 Übriger Finanzaufwand -1'927-360 Finanzaufwand -130'581-110'826 Zinsertrag 27 108 Übriger Finanzertrag 155 203 Finanzertrag 182 310 Betriebsergebnis vor Steuern 388'770 19.6% 72'036 3.6% Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Erfolg 1'540 3'294 Jahresergebnis vor Steuern (EBT) 390'310 19.7% 75'330 3.8% Direkte Steuern -51'189-62'925 Jahresgewinn 339'122 17.1% 12'405 0.6%
Anhang zur Jahresrechnung 1. Angaben über die in der Jahresrechnung angewandten Grundsätze Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Vorschriften des Schweizerischen Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung (Art. 957 bis 962 OR) erstellt. Die Rechnungslegung erfordert vom Verwaltungsrat Schätzungen und Beurteilungen, welche die Höhe der ausgewiesenen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie allfällige Eventualverbindlichkeiten im Zeitpunkt der Bilanzierung, aber auch Aufwendungen und Erträge der Berichtsperiode beeinflussen können. Der Verwaltungsrat entscheidet dabei jeweils im eigenen Ermessen über die Ausnutzung der bestehenden gesetzlichen Bewertungs- und Bilanzierungsspielräume. Zum Wohle der Gesellschaft können dabei im Rahmen des Vorsichtsprinzips Abschreibungen, Wertberichtigungen und Rückstellungen über das betriebswirtschaftliche benötigte Ausmass hinaus gebildet werden. In der Jahresrechnung wurden im Wesentlichen nachfolgende Grundsätze angewendet: Finanzanlagen Wertschriften des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten abzüglich der betriebswirtschaftlich notwendigen Berichtigungen bewertet. Sachanlagen und immaterielle Anlagen Die Sachanlagen und immaterielle Anlagen werden indirekt abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode. Allfällige Sofortabschreibungen werden nach Ermessen des Verwaltungsrats vorgenommen. Die Aktivierungsgrenze der Sedrun Bergbahnen AG liegt bei CHF 5'000. Kleinere Anschaffungen und Investitionen, welche diese Summe nicht erreichen werden im Aufwand verbucht. 2. Nettoauflösung stille Reserven 30.09.2016 30.09.2015 Nettoauflösung stille Reserven CHF 2 641 000 CHF 2'641'000 3. Anzahl Mitarbeitende Im Berichtsjahr waren keine Mitarbeitende angestellt. 4. Gesamtbetrag der zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten verwendeten Aktiven sowie Aktiven unter Eigentumsvorbehalt 30.09.2016 30.09.2015 Nominalwert Grundpfandverschreibungen CHF 18 815 000 CHF 18 815 000 davon beansprucht CHF 3 024 000 CHF 3 990 000
5. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Nach dem Bilanzstichtag und bis zur Verabschiedung der Jahresrechnung durch den Verwaltungsrat sind keine wesentlichen Ereignisse eingetreten, welche die Aussagefähigkeit dieser Jahresrechnung beeinträchtigen könnten oder an dieser Stelle offengelegt werden müssten. Anlagespiegel CHF Boden & Rechte Gebäude & Infrastruktur Anlagen, Fahrzeuge & Maschinen Mobile Einrichtungen Anlagen im Leasing Software & Entwicklung Total Anschaffungskosten Stand 01.10.2015 1'163'557 9'119'202 34'657'648 1'877'215 8'151'000 28'880 54'997'502 Zugänge - 6'019 - - - - 6'019 Abgänge - - -729'934-123'395 - - -853'328 Umklassierungen - - 7'700'000 - -7'700'000 - - Stand 30.09.2016 1'163'557 9'125'221 41'627'714 1'753'820 451'000 28'880 54'150'192 Kumlierte Abschreibungen Stand 01.10.2015-791'707-7'615'784-30'623'237-1'877'215-3'263'260-28'880-44'200'084 Zugänge -11'640-213'380-852'190 - -374'430 - -1'451'640 Abgänge - - 728'285 123'395 - - 851'680 Umklassierungen - - -3'459'790-3'459'790 - - Stand 30.09.2016-803'347-7'829'164-34'206'932-1'753'820-177'900-28'880-44'800'044 Buchwerte Stand 01.10.2015 371'850 1'503'418 4'034'411-4'887'740-10'797'418 Stand 30.09.2016 360'210 1'296'056 7'420'783-273'100-9'350'149 Antrag des Verwaltungsrates über die Verwendung des Bilanzgewinns 30.09.2016 30.09.2015 Gewinnvortrag - 990 786-978 381 Jahresgewinn - 339 122-12 405 Bilanzgewinn - 1 329 908-990 786 Total zur Verfügung der Generalversammlung - 1 329 908-990 786 Antrag: Vortrag auf neue Rechnung - 1 329 908-990 786 SEDRUN BERGBAHNEN AG Sandro Baumann, Leiter Finanzen