Überlandwerk Krumbach GmbH Krumbach. Tätigkeitsabschluss für das Geschäftsjahr 2015

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Christian Kopp
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1 Überlandwerk Krumbach GmbH Krumbach Tätigkeitsabschluss für das Geschäftsjahr 2015

2 Inhalt Seite 2 Seite 3 Seite 8 Allgemeine Erläuterungen Tätigkeitsabschluss Elektrizitätsverteilung Erklärung des gesetzlichen Vertreters 1

3 Allgemeine Erläuterungen Nach dem Gesetz über die Elektrizitäts- und Gasversorgung (Energiewirtschaftsgesetz EnWG) haben vertikal integrierte Energieversorgungsunternehmen im Sinne des 3 Nr. 38 EnWG, einschließlich rechtlich selbständiger Unternehmen, die zu einer Gruppe verbundener Elektrizitäts- oder Gasunternehmen gehören und mittelbar oder unmittelbar energiespezifische Dienstleistungen erbringen, und rechtlich selbständige Netzbetreiber sowie Betreiber von Speicheranlangen, nach 6b Abs. 3 Satz 1 EnWG jeweils getrennte Konten zu führen und für jede ihrer Tätigkeiten nach 6b Abs. 3 Satz 1 Nr. 1 bis 6 EnWG einen gesonderten Tätigkeitsabschluss aufzustellen. Für die Überlandwerk Krumbach GmbH ergeben sich für das Jahr 2015 die folgenden Tätigkeitsbereiche: Elektrizitätsverteilung Andere Tätigkeiten innerhalb des Elektrizitätssektors In den Vorjahren wurden alle Geschäftsbeziehungen mit den Netzgesellschaften in der Tätigkeit Elektrizitätsverteilung abgebildet. Dies hatte zur Folge, dass in der Tätigkeit Elektrizitätsverteilung Erträge und Aufwendungen zugeordnet wurden, die mit der eigentlichen Verpachtung des Netzes in keinem Zusammenhang standen. Um einen aussagefähigeren Tätigkeitsabschluss über das Pachtmodell zu erhalten, werden ab dem Geschäftsjahr 2015 der Tätigkeit Elektrizitätsverteilung nur noch Aufwendungen und Erträge zugeordnet, die in einem direkten Zusammenhang mit der Verpachtung unseres Verteilnetzes stehen. Deshalb besteht lediglich eine eingeschränkte Vergleichbarkeit des Tätigkeitsabschlusses mit dem Vorjahr. Im Hinblick auf die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie den angewandten Abschreibungsmethoden, die dem Tätigkeitsabschluss zugrunde gelegt wurden, verweisen wir auf die Angaben im Anhang des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2015 der Überlandwerk Krumbach GmbH. In unserem Tätigkeitsabschluss sind die folgenden Regeln der Zuordnung der Gegenstände des Aktiv- und Passivvermögens sowie der Erträge und Aufwendungen nach 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG berücksichtigt: Bilanz Alle Bilanzwerte werden im ersten Schritt direkt den Tätigkeiten zugeordnet. Soweit eine direkte Zuordnung nicht möglich ist oder mit unvertretbarem Aufwand verbunden ist, erfolgt die Zuordnung mittels Verteilungsschlüssel. Gewinn- und Verlustrechnung Alle Erträge und Aufwendungen werden grundsätzlich direkt den Tätigkeiten zugeordnet. Soweit eine direkte Zuordnung nicht möglich ist oder mit unvertretbarem Aufwand verbunden ist, erfolgt die Zuordnung mittels Verteilungsschlüssel. 2

4 Tätigkeitsabschluss Elektrizitätsverteilung Tätigkeits-Bilanz zum 31. Dezember 2015 Aktiva Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände , ,17 Sachanlagen , , , ,48 Umlaufvermögen Forderungen und sonstige , ,54 Vermögensgegenstände Flüssige Mittel 0, , , ,93 BZA_BilSumA , ,41 Passiva Zugeordnetes Eigenkapital , ,25 Sonderposten , ,55 Rückstellungen , ,14 Verbindlichkeiten , ,05 Rechnungsabgrenzungsposten , ,42 BZA_BilSumP , ,41 3

5 Tätigkeits-Gewinn-und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember Umsatzerlöse , ,46 Sonstige betriebliche Erträge , , , ,14 Materialaufwand ,05 Personalaufwand Löhne und Gehälter , ,82 Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung , ,60 davon für Altersversorgung (67.437,59) ( ,30) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , ,10 Sonstige betriebliche Aufwendungen , ,64 davon Sonstige Steuern (21.574,74) (7.710,39) , ,21 Betriebsergebnis , ,93 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - 322,45 davon aus verbundene Unternehmen (-) (21,85) Zinsen und ähnliche Aufwendungen , ,20 davon an verbundene Unternehmen (-) (5.822,87) davon aus Aufzinsung Rückstellungen (25.959,20) (20.684,33) , ,75 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , ,18 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag , ,88 Jahresüberschuss , ,30 Gewinnvortrag aus dem Vorjahr ,71 Bilanzgewinn , ,01 4

6 Tätigkeits-Anlagengitter zum 31. Dezember 2015 Immaterielle Vermögensgegenstände Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten Um Zugänge buchungen Abgänge Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten , , , ,85 Sachanlagen Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken , ,05 Stromverteilungsanlagen , , , , ,88 Betriebs- und Geschäftsausstattung ,59 688, ,00 325, ,94 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau , , , , , , , , ,88 Anlagevermögen , , , ,73 5

7 Kumulierte Abschreibungen Buchwerte Abschreibungen Entnahmen d. Berichtsjahres Umbuchungen für Abgänge , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,77-325, , , , , , , , , , , , , , , , , ,48 6

8 Sonstige Angaben Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ,24 davon Restlaufzeit mehr als ein Jahr (-) (-) Sonstige Vermögensgegenstände , ,30 davon Restlaufzeit mehr als ein Jahr (11.005,00) (12.448,68) , ,54 Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Vorjahr überwiegend Stromlieferungen gegenüber Geschäftskunden sowie Verbrauchsabgrenzungen, der am Bilanzstichtag noch nicht abgelesenen und nicht abgerechneten Energieerlöse für Privatund Gewerbekunden, bei denen erhaltene Anzahlungen in Abzug gebracht wurden. Rückstellungen Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen , ,13 Steuerrückstellungen , ,00 Sonstige Rückstellungen , , , ,14 Bei den sonstigen Rückstellungen werden überwiegend Verpflichtungen für den Personalbereich ausgewiesen. 7

9 Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ,45 davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr (-) ( ,45) davon Restlaufzeit mehr als fünf Jahre (-) (-) Sonstige Verbindlichkeiten 1, , ,60 davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr (30.882,74) (96.253,60) davon Restlaufzeit mehr als fünf Jahre (-) (-) , ,05 1 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit - 568,16 2 davon aus Steuern , ,89 Erklärung des gesetzlichen Vertreters Der Tätigkeitsabschluss ist nach den Vorschriften des 6b Energiewirtschaftsgesetz (EnWG) und den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Augsburg, 29. Januar 2016 Martin Glink Geschäftsführer 8

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