Bericht der Revisionsstelle zur Eingeschränkten Revision an den Stiftungsrat der Als Revisionsstelle haben wir die Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang) der Stiftung Zürcher Institut für interreligiösen Dialog für das am 31. Dezember 2016 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. Für die Jahresrechnung ist der Stiftungsrat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, die Jahresrechnung zu prüfen. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Zulassung und Unabhängigkeit erfüllen. Unsere Revision erfolgte nach dem Schweizer Standard zur Eingeschränkten Revision. Danach ist diese Revision so zu planen und durchzuführen, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung erkannt werden. Eine Eingeschränkte Revision umfasst hauptsächlich Befragungen und analytische Prüfungshandlungen sowie den Umständen angemessene Detailprüfungen der bei der geprüften Stiftung vorhandenen Unterlagen. Dagegen sind Prüfungen der betrieblichen Abläufe und des internen Kontrollsystems sowie Befragungen und weitere Prüfungshandlungen zur Aufdeckung deliktischer Handlungen oder anderer Gesetzesverstösse nicht Bestandteil dieser Revision. Bei unserer Revision sind wir nicht auf Sachverhalte gestossen, aus denen wir schliessen müssten, dass die Jahresrechnung nicht Gesetz und Stiftungsurkunde entsprechen. Zürich, 21. März 2017 ARCUS TREUHAND AG Richard Schmocker Leitender Revisor zugelassener Revisionsexperte ppa Simon Sprecher zugelassener Revisor Anhang: - Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang)
An den Stiftungsrat der Bericht der Revisionsstelle zur Eingeschränkten Revision der Jahresrechnung 2016 Zürich, 21. März 2017
Beilage 1 BILANZ 31.12.2016 Vorjahr AKTIVEN Umlaufvermögen Flüssige Mittel 17'194.83 250'657.61 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5'150.95 8'694.50 Übrige kurzfristige Forderungen 572.55 1'148.30 Aktive Rechnungsabgrenzungen 50'343.05 44'592.65 Total Umlaufvermögen 73'261.38 305'093.06 Anlagevermögen Mietkaution 18'008.35 17'999.75 Mobile Sachanlagen 2.1) Liegenschaft 2.2) 124'20 702.00 600'00 540'00 Total Anlagevermögen Total Aktiven 742'208.35 815'469.73 558'701.75 863'794.81 PASSIVEN Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 158'697.15 2'858.12 Passive Rechnungsabgrenzungen Zweckgebundene Fonds 2.4) 96'416.38 81'923.62 142'127.20 1'923.62 Total kurzfristiges Fremdkapital 337'037.15 146'908.94 Hypothek Rückstellung Investitionen 2.5) Total langfristiges Fremdkapital Total Fremdkapital 450'00 450'00 787'037.15 450'00 231'729.85 681'729.85 828'638.79 Stiftungskapital Total Stiftungskapital 2.3) 28'432.58 35'156.02 Total Passiven 815'469.73 863'794.81
Beilage 2 ERFOLGSRECHNUNG 2016 Vorjahr ERTRAG Beiträge Kirchen- und Religionsgemeinschaften Beitrag Stadt Zürich Beiträge Politische Gemeinden Beiträge Stiftungen, Vereine, Unternehmen Beiträge Förderkreismitglieder Spenden allgemein Spenden Kollekten Kurseinnahmen Honorare für externe Dienstleistungen Inserate Kursprogramme Abonnemente Lamed/Judaica Mietertrag 242'838.00 150'00 125'60 17'89 59'212.50 17'383.40 160'547.54 43'579.75 215'85 150'00 2'00 16'00 16'00 72'882.32 20'827.70 166'447.59 44'846.70 80 17'495.92 39'432.00 8'737.00 Entnahmen aus zweckgebundenen Rückstellungen 20'00 135'906.93 Betrieblicher Gesamtertrag 893'979.11 850'298.24 AUFWAND Personalaufwand Raumaufwand Aufwand Kurse Aufwand Zeitschriften Diverser Aufwand Fundraising und Kommunikation Projektaufwand 2.6) Unterhalt, Reparaturen Übriger Verwaltungsaufwand EDV-Aufwand Liegenschaftsaufwand Total Betriebsaufwand Betriebsergebnis vor Abschreibungen und Zinsen -701'726.99-72'615.30-27'999.76-37'830.19-3'980.70-27'161.51-19'083.35-18'943.35-909'341.15-15'362.04-616'590.75-32'739.02 79.85-205.20-118'938.53-435.50-22'264.33-7'585.70-15'677.20-814'356.38 35'941.86 Abschreibungen Finanzertrag Finanzaufwand Betriebsergebnis -41'692.86 151.90-9'820.44-66'723.44-40 104.89-8'687.98 26'958.77 Ausserordentlicher Erfolg Übriger ausserordentlicher Ertrag 60'00 Jahresverlust/-gewinn -6'723.44 26'958.77
ANHANG ZUR JAHRESRECHNUNG PER 31. DEZEMBER 2016 Allgemeine Angaben und Erläuterungen zur Stiftung Stiftungszweck Unter dem Namen "Stiftung Zürcher Institut für interreligiösen Dialog" besteht eine kirchliche Stiftung im Sinne von Art. 87 des Schweizerischen Zivilgesetzbuches. Zweck der Stiftung ist es, der Begegnung von Angehörigen jüdischer, christlicher und islamischer Religion und weiterer an der Thematik Interessierter zu dienen und das Gespräch und die Vernetzung zwischen ihnen zu fördern. Mittels pädagogischer, kultureller und publizistischer Angebote trägt sie dazu bei, die gegenseitigen Traditionen kennen zu lernen, um dadurch sich selbst und die anderen besser zu verstehen und zu achten. Stiftungsräte Karl J. Zimmermann, Präsident Dr. Roger Cahn, Vizepräsident Dr. Mahmoud El Guindi, Mitglied P. Dr. Christian Rutishauser SJ, Mitglied Prof. Dr. Stefan Schreiner, Mitglied Sakib Halilovic, Mitglied Thomas Wipf, Mitglied (ab 14. März) Lic. phil. Michel Bollag, Beirat Dr. Hanspeter Ernst, Beirat (bis 24. Mai) Dr. h. c. Lic. phil. Rifa'at Lenzin, Beirat Marianne Affolter, Beirat Samuel M. Behloul, Beirat (ab 27. September) 1) Angaben über die in der Jahresrechnung angewandten Grundsätze Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Vorschriften des Schweizer Gesetzes, insbesondere der Artikel über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligationenrechts (Art. 957 bis 960) erstellt.
2) Angaben, Aufschlüsselungen und Erläuterungen zu Positionen der Bilanz und Erfolgsrechnung 2.1) Mobile Sachanlagen Diese Position umfasst Mobiliar, Einrichtungen sowie IT Hard- und Software welche im ZIID benützt werden. Mit dem Umzug von der Limmatstrasse an die Pfingstweidstrasse wurde ebenso der Innenausbau, wie auch die Neuausrichtung der Webseite, Facebook (Internet) sowie die Grafiken aktiviert. 1.1.16 Zugänge Abschr. 31.12.16 Mobiliar und Einrichtungen 700 0 0 700 Büromaschinen 1 3'635 1'436 2'200 EDV-Anlagen Hard- und Software 1 3'203 1'204 2'000 Innenausbau Kulturpark 0 102'862 20'562 82'300 Internet, Grafik 0 55'490 18'490 37'000 Total 702 165'190 41'692 124'200 2.2) Liegenschaft Die Liegenschaft an der Limmattalstrasse 73, Zürich, wurde zum Gebäudeversicherungswert im Schenkungszeitpunkt im Jahr 1992 bilanziert. Spätere Umbau- und Sanierungsarbeiten sowie der Anbau eines Pavillons wurden nicht aktiviert. Zur Beseitigung des Bilanzverlustes wurde die Liegenschaft im Geschäftsjahr 2013 um 100 000 und im Geschäftsjahr 2016 um 60'000 aufgewertet. Das Gutachten der Zürcher Kantonalbank (ZKB) vom 27. Mai 2014 weist einen Marktwert von 2 800 000 auf. 2.3) Stiftungskapital Stiftungskapital Vortrag 1. Januar Jahresverlust 2016 35'156.02-6'723.44 28'432.58 2.4) Zweckgebundene Fonds EAF Vortrag 1. Januar 1'923.62 Einlagen Entnahmen Unterstützung interkulturelles Zentrum Vortrag 1. Januar Einlagen 100'00 Entnahmen -20'00 1'923.62 80'00
2.5) Rückstellung Investitionen Rückstellung Investitionen Vortrag 1. Januar 231'729.85 Entnahme Liegenschaft Entnahme Betriebskosten -231'729.85 2.6) Projekte Projekte 3) Sonstige Angaben 2016 2015 Zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten - verwendeter Aktiven 18'000 18'000 - verpfändeter Aktiven 600'000 540'000 Verpflichtungen aus Mietverträgen Die Stiftung hat einen Mietvertrag mit einer Laufzeit bis 31. Mai 2020 abgeschlossen, welcher einseitig um weitere 5 Jahre verlängert werden kann. Der aktuell jährliche Mietzins beträgt 71'041. 4) Anzahl Mitarbeitende Die Anzahl Vollzeitstellen lag im Jahresdurchschnitt nicht über 50 50