esrechnung Seite: 1 1 Aktiven 7'648'413.85 21'537'473.53 21'478'021.36 7'707'866.02 10 Finanzvermögen 4'263'488.88 21'054'117.98 20'689'978.41 4'627'628.45 100 Flüssige Mittel 1'779'775.48 10'335'575.85 10'364'513.53 1'750'837.80 1000.01 Kasse 5'582.30 58'744.25 63'716.85 609.70 1001.01 Post 757'857.03 3'035'736.30 3'542'168.70 251'424.63 1001.02 Depositenkonto 502'990.50 1'000'812.00 500'00 1'003'802.50 1002.01 Banken 513'345.65 6'240'283.30 6'258'627.98 495'000.97 101 Guthaben 1'604'971.40 10'121'825.08 9'961'390.63 1'765'405.85 1010.08 Betriebskosten Kleinwärmeverbund 14'885.40 14'885.40 1010.09 Artenförderungsprojekt 4'890.80 4'890.80 1010.10 Personalvergüngstigung ERZ (Vorfinanzierung) 1010.11 Prospekt Trub - 1010.12 Geschwindigkeitsanzeige 1011.01 Guthaben Frankiermaschine 1'000.55 4'50 5'092.30 408.25 1011.02 Tageskarten Gemeinde 36'90 40'118.00 38'318.00 38'70 1011.03 Schachebillie 1011.04 KK Familienausgleichskasse 1011.05 Saisonkarte SCL Tigers 1'21 1'56 1'885.00 885.00 1012.04 Girokonto Gemeindeschreiberei 1'030.80 55'587.80 55'999.00 619.60 1012.07 Girokonto Nesko 919.85 3'587'204.23 3'588'124.08 1012.08 Steuerausstand Nesko 712'922.30 3'612'691.15 3'633'191.20 692'422.25 1013.01 Betriebsvorschuss Gemeindeverband RSD 148'905.00 359'232.00 367'812.00 140'325.00 1013.02 Debitor Lastenausgleich Fürsorge 412'00 787'627.30 719'627.30 480'00 1013.05 Betriebsvorschuss Spitex Region Emmental 1015.01 Verrechnungssteuern 2'932.70 1'082.20 2'932.70 1'082.20 1015.02 Verschiedene Debitoren 46'101.60 211'999.45 93'188.90 164'912.15 1015.04 Debitoren ESR 215'093.70 602'340.25 586'135.90 231'298.05 1015.13 Brandfall Gemeindehaus (Gebäude) 548'687.45 548'687.45 1015.14 Brandfall Gemeindehaus (Mobiliar) 258'901.70 258'901.70 1019.01 Debitor Vorsteuer MWST Kanalisation 15'010.75 16'639.20 23'913.80 7'736.15 1019.02 Debitor Vorsteuer MWST Wasser 8'258.30 7'919.70 10'743.55 5'434.45 1019.03 Debitor Vorsteuer MWST Kehricht 2'685.85 5'958.45 7'061.55 1'582.75
esrechnung Seite: 2 102 Anlagen 630'042.00 483'717.05 115'374.25 998'384.80 1021.02 Namenaktien BKW FMB Energie AG 1021.05 Namenaktien Valiant Holding 68.00 11'507.10 11'575.10 1022.01 Darlehen Kirchgemeinde 2013 400'00 400'00 1023.01 Land Wegmatte 363'355.00 363'355.00 1023.03 Land Wegmatte 2 + 3 184'559.70 81'00 103'559.70 1023.04 Vorleistungen Land Wegmatte 82'059.30 22'799.15 59'260.15 1023.05 Mauerhoferhaus 72'209.95 72'209.95 103 Transitorische Aktiven 248'70 113'00 248'70 113'00 1030.01 Transitorische Aktiven 248'70 113'00 248'70 113'00 11 Verwaltungsvermögen 3'337'647.22 383'062.65 710'700.95 3'010'008.92 114 Sachgüter 3'317'145.22 383'062.65 705'700.95 2'994'506.92 1140.01 Land Alterssiedlung (Baurecht) 11'123.80 11'123.80 114 Tiefbauten 266'459.85 219'770.25 256'333.25 229'896.85 1141.40 Kanalisationsanlage 41'707.40 113'111.80 154'819.20 1141.80 Wasserversorgungsanlage 8'988.05 40'444.75 49'432.80 1141.82 Schiessanlage Schwand 1143.01 Hochbauten 1143.02 Dorfschulhaus 53'282.70 53'281.70 1143.03 Schulhaus Hasenlehn 2'342'125.90 9'735.85 22'242.83 2'329'618.92 1143.04 Kindergarten 13'784.20 13'783.20 1143.05 Gemeindehaus 1143.06 Löschmagazin Unterdorf 1143.07 Friedhofgebäude/Friedhof 1143.08 Mehrzweckgebäude 423'858.35 423'858.35 1143.10 Schutzraum Alterssiedlung 8'691.90 8'690.90 1143.12 Schutzraum Alterssiedlung 2. Etappe 11'361.90 11'360.90 1143.13 Gemeindehaus Dorfstr. 16 72'209.95 72'209.95 1145.01 Waldungen 1146.01 Mobilien 50'342.07 50'341.07
esrechnung Seite: 3 1146.03 TLF 1146.05 Kommunalfahrzeug 1146.06 EDV Schule 13'205.15 13'205.15 1146.07 Motorspritze 1146.09 Kommunalfahrzeug/Schneeräumung 115 Darlehen und Beteiligungen 20'502.00 5'00 15'502.00 1152.02 Darlehen Schwellenkorporation 1154.02 Namenaktien AVAG 4'50 4'50 1154.03 Inhaberaktien Medianet Nr. 289/90 1'00 1'00 1154.04 Anteilsch. Gen. Pflegeheim Bärau 10'00 10'00 1154.05 Aktien Radio Emme 1154.06 Anteilscheine ESG 5'00 5'00 1155.01 Anteilscheine Gen. Alterssiedlung 1155.02 Darlehen Heilsarmee Flüchtlingshilfe (PAG) 116 Investitionsbeiträge 1161.01 Ortsdurchfahrt H10 1165.01 Eishalle Langnau 1166.02 Hofzufahrt Rothenfluh 1166.03 Buhusstrasse 1166.05 Risiseggstrasse 117 Uebrige aktivierte Ausgaben 1171.01 Raumplanung
esrechnung Seite: 4 12 Spezialfinanzierungen 47'277.75 100'292.90 77'342.00 70'228.65 128 Vorschüsse für Spezialfinanzierungen 47'277.75 100'292.90 77'342.00 70'228.65 1280.01 Wasserversorgung 1281.02 Vorschuss Schulliegenschaften 2010 47'277.75 100'292.90 77'342.00 70'228.65 13 Bilanzfehlbetrag 139 Fehldeckung 1390.01 Bilanzfehlbetrag 2001
esrechnung Seite: 5 2 Passiven 7'648'413.85 1'740'041.33 1'799'493.50 7'707'866.02 20 Fremdkapital 5'430'856.98 1'359'488.55 1'486'472.95 5'557'841.38 200 Laufende Verpflichtungen 752'401.14 994'616.40 729'051.70 486'836.44 2000.01 Verschiedene Kreditoren 566'342.05 632'652.05 380'180.55 313'870.55 2000.02 Kreditor Ausgleichskasse 97'719.60 97'719.60 2000.03 Kreditor Pensionskasse 57'804.20 57'804.20 2000.04 Kreditor KK/Unfall 13'256.30 13'256.30 2000.11 Kreditor Zahlungsdurchlauf 1'869.50 97'364.20 97'316.90 1'822.20 200 Grabfonds Sammelkonto 166'318.75 39'956.75 22'959.65 149'321.65 2009.01 Kreditor Umsatzsteuer MWST Kanalisation 11'653.69 38'506.10 39'907.60 13'055.19 2009.02 Kreditor Umsatzsteuer MWST Wasser 1'592.35 3'799.20 6'307.30 4'100.45 2009.03 Kreditor Umsatzsteuer MWST Kehricht 4'624.80 13'558.00 13'299.90 4'366.70 2009.07 Girokonto NESKO 299.70 299.70 201 Kurzfristige Schulden 23'821.75 3'334.85 27'156.60 2010.02 Bankkontokorrent 2010.03 Kontokorrent UBS 88-205,823.3 1'221.75 134.85 1'356.60 2011.05 Darlehen Kirchgemeinde 2019.01 Betriebskapital Partner Tageskarten 22'60 3'20 25'80 202 Mittel- und langfristige Schulden 3'586'00 97'40 3'488'60 2021.01 Darlehen AXA Winterthur 2009-2018, 2.87 % 1'000'00 1'000'00 2021.13 Darlehen P.S.K. AG, 04-10 2.38 % 2021.16 Darlehen SUVA, 99-07/17, 3.625 %/3.57 % 270'00 30'00 240'00 2021.17 Darlehen SUVA, 05-14 2.4 % 450'00 50'00 400'00 2021.18 IHG-Darlehen Wasserverbindungsleitung Trub 173'00 17'40 155'60 2021.19 Darlehen SUVA, 10-16 1.57 % 600'00 600'00 2021.20 Darlehen SUVA, 10-20 2.08 % 600'00 600'00 2023.28 Brandfall Gemeindehaus (Spenden) 2029.00 Privatdarlehen 493'00 493'00
esrechnung Seite: 6 203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 855'344.34 88'803.40 637'149.45 1'403'690.39 2033.01 Kambly-Fonds 20'733.10 4'745.20 35.00 16'022.90 2033.02 Erschliessungsanteil Kaufmann, o. Wegmatte 326'243.60 326'243.60 2033.04 Pfister-Leuthold-Fonds 55'00 55'00 2033.05 Pfister-Leuthold-Fonds(Zinsant.Fürsorge) 794.05 36.65 830.70 2033.06 Pfister-Leuthold-Fonds (Zinsant.Schule) 4'579.40 73.35 4'652.75 2033.07 Unterhaltsfonds Asylbewerberunterkunft 538.60 538.60 2033.08 fest 04/Schwingfest 07 14'904.39 3 14'934.39 2033.09 Dorfbildversch./Spielplatz (E.Kambly) 5'417.45 1 5'428.45 2033.11 Schachenpost 43 43 2033.12 Vermächtnis Marie Hügli 40'003.00 8 40'084.00 2033.13 Finanzverwalter Amt Signau 293.10 75.00 218.10 2033.15 Parkuhr (Sanierungsbeitrag) 217.55 217.55 2033.16 Schenkung H. Kambly 157'284.30 24'13 3'006.00 136'159.30 2033.17 Fonds Alterssiedl.(Nachlass Zürcher-Rechsteiner) 183'791.45 4'00 367.00 180'158.45 2033.18 Nachlass Ida Pfister 22'068.80 6'139.70 3'110.85 19'039.95 2033.20 Mietflyer 22'312.10 6'117.70 2'14 18'334.40 2033.22 Hauslieferdienst 2033.24 Tagesschule 2033.25 Sportanlage Hasenlehn 733.45 6'00 5'92 653.45 2033.26 Brandfall Wüthrich, Rossmoos 2033.27 Schutzwaldprojekt Buchrain 2033.28 Brandfall Gemeindehaus (Spenden) 8'00 8'00 2033.29 Friedhof 6'292.55 6'292.55 2033.33 Brandfall Gemeindehaus (Gebäude) 469'215.45 469'215.45 2033.34 Brandfall Gemeindehaus (Mobiliar) 37'056.20 138'830.60 101'774.40
esrechnung Seite: 7 204 Rückstellungen 35'647.00 1'026.00 34'62 2040.01 Rückstellung für Steuerteilungen 2040.02 Rückstellungen Steuern 2049.01 Wertberichtigung auf Steuerguthaben 35'647.00 1'026.00 34'62 205 Transitorische Passiven 177'642.75 177'642.75 116'936.95 116'936.95 2050.01 Transitorische Passiven 177'642.75 177'642.75 116'936.95 116'936.95 22 Spezialfinanzierungen 1'395'528.53 149'399.33 313'020.55 1'559'149.75 228 Verpflichtungen Spezialfinanzierungen 1'395'528.53 149'399.33 313'020.55 1'559'149.75 2280.01 Wasserversorgung 129'495.34 24'369.20 153'864.54 2280.02 Schutzraumersatzabgaben 47'363.00 47'363.00 2280.03 Verpflichtungen Abwasserbeseitigung 941'084.75 49'925.05 991'009.80 2280.04 Abfallbeseitigung 192'838.71 30'445.30 223'284.01 2280.05 Werterhaltung Wasseranlagen 8'230.05 26'387.30 54'629.00 36'471.75 2280.06 Werterhaltung Abwasseranlagen 123'012.03 153'652.00 30'639.97 2280.07 Feuerwehr 76'516.68 76'516.68 2281.02 Schulliegenschaften 23 Eigenkapital 822'028.34 231'153.45 590'874.89 239 Eigenkapital 822'028.34 231'153.45 590'874.89 2390.01 Eigenkapital 822'028.34 231'153.45 590'874.89