Herzlich Willkommen zur ExpoFin Quellen und Chancen der Mittelstandsfinanzierung in Augsburg vom 23.11. bis 24.11.2007 zum Thema: TEBA-FACTORING die Finanzierungsalternative für den Mittelstand Referentin: Dipl.-Kff. Christina Fleischmann Geschäftsführerin TEBA Kreditbank 1
Factoring für den Mittelstand Probleme vieler mittelständischer Unternehmen: die sich ständig verschlechternde Zahlungsmoral ihrer Kunden Bezahlung der Rechnungen: Ø 15,5 Tage nach eingeräumtem Zahlungsziel die zunehmende Zahlungsunfähigkeit ihrer Kunden ~ 2,0 % Forderungsabschreibungen der Unternehmen infolge Zahlungsunfähigkeit ihrer Kunden 2
Zahlungsunfähigkeit 1999-2006 92.310 Unternehmens- Insolvenzen 68.898 49.123 26.476 3.357 28.235 10.479 32.278 13.277 37.579 21.441 39.320 33.609 39.213 Verbraucher- Insolvenzen 36.843 30.357 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Quelle: Stat. Bundesamt 4/2007 3
Entwicklung Factoring in Deutschland (Umsatz in Mrd. Euro) 72,0 55,1 29,4 30,1 23,5 22,9 23,2 18,7 4,8 6,5 6,9 35,0 27,1 7,9 45,3 35,4 9,9 41,2 13,9 52,7 19,3 Gesamt Inland International 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Quelle: Deutscher Factoring-Verband e.v. 3/2007 4
Factoring Was ist das? Kauf von Geldforderungen aus Warenlieferungen oder Dienstleistungen (neu entstehende Forderungen; dauerhafte Geschäftsbeziehung!) Georg Ruhland, Leiter Kundenbetreuung Vorteile von Factoring für Firmen: - Ihre Außenstände werden sofort in Liquidität umgewandelt! - Keine Forderungsausfälle mehr! (Das Risiko des Forderungsausfalls Ihrer Abnehmer aufgrund Zahlungsunfähigkeit wird zu 100 % von der TEBA übernommen!) - Auslagerung Ihrer Debitorenbuchhaltung auf Factoringinstitut incl. Mahnwesen und Inkasso. 5
Praktischer Ablauf 2. Rechnungsübersendung Unternehmer TEBA 3. sofortige Bevorschussung der Rechnung zu 100% abzgl. Gebühr 1. Auftragsdurchführung Firmenkunde / Privatkunde 4. Rechnungsversand (neutraler Umschlag) Überprüfung Zahlungseingang, Mahnwesen, Inkasso 6
Besonderheiten des TEBA-Factoring Unternehmen bereits ab ca. 100 T Jahresumsatz bis max. 2,5 Mio. Stilles Factoring (keine Anzeige der Abtretung) Mahnvorschlagsliste Abnehmer dürfen auch Privatkunden sein! Standardvorgabe bei Debitorenlimit! Genehmigung höherer Aufträge bei Bedarf nach Bonität und Zahlungserfahrungen! Auch für kleine Unternehmen des Baunebengewerbes unter bestimmten Voraussetzungen auch Ankauf von Rechnungen auf VOB-Basis 7
Besonderheiten des TEBA-Factoring Auszahlung: 100 % abzgl. Factoringgebühr (also 96,0 % - 96,5 %) Kein Sicherheitseinbehalt! Factoringgebühr 3,5 % - 4,0 % des Jahresumsatzes (bei 30 Tage Zahlungsziel; abhängig von Bonität und Verwaltungsintensität) Keine Zinsen / Keine Bonitätsprüfungsgebühren! Rückerstattung von max. 0,5 % des Jahresumsatzes an Unternehmen, je nach aufgetretenen Zahlungsausfällen innerhalb eines Jahres (Bonus)! 8
Kosten-Nutzen-Vergleich Bsp.: Großhändler, Jahresumsatz 1 Mio., Kreditlimit 100.000 voll ausgenutzt 9,5 % Zins aus 100.000 Kredit Entgangene Skonti, 3 % aus 750.000 Wareneinkauf Forderungsverluste 1 % aus 1 Mio. Umsatz Beitreibungskosten (Gericht/Anwalt) 0,4 % aus Umsatz Kosten bisher in Euro 9.500 22.500 10.000 4.000 mit Factoring in Euro Factoring 3,5 % aus Umsatz./. evtl. Erstattung Bonus 0,5 % aus Umsatz 46.000 35.000./. 5.000 35.000 30.000 Zusätzlich: Zeit-/Kostenersparnis in Buchhaltung und Mahnwesen, evtl. Einsparung Bonitätsprüfungsgebühren 9
Zusätzliche Vorteile für die Unternehmen Automatische Anpassung der Finanzierung an Ihre Umsätze Zinsersparnis (KK) Skonto gegenüber Lieferanten ausnutzen! Kein Ärger mehr mit schlechter Zahlungsmoral! Planungssicherheit für die Unternehmen: pünktliche Zahlung durch Factor Keine Wertberichtigung mehr! Ihre Bonität verbessert sich (EK-Quote) positiveres Rating Ihr Kundenportfolio wird hinsichtlich Bonität aufgewertet Kosten- und Zeitersparnis durch Outsourcing des Debitorenmanagements 10
Factoringpartner der TEBA Mittelständische Handwerker, Handelsunternehmen und Dienstleister mit einem Jahresumsatz bis zu 2,5 Mio., z. B. KFZ-Werkstätten Rohrreinigungsbetriebe Reinigungsfirmen Fliesenleger Glasereien Schreinereien Dentallabore Druckereien Werkzeugbau / Metallverarbeitung Arbeitsbühnen- und Maschinenverleiher Zeitarbeitsfirmen Handelsfirmen Tierärzte Werbeagenturen 11
Anforderungen an die zu verkaufenden Forderungen bzw. an das Unternehmen Forderungen - abgeschlossene Leistung - neu entstehende Forderungen (nicht fällig) - Zahlungsziel bis max. 60 Tage - müssen abtretbar sein - Kauf aller Forderungen (keine Selektion durch den Factoringnehmer!) - Abschlagszahlungen (VOB) mit Einschränkungen Wirtschaftlich gesundes Unternehmen, in Wachstumsphase ist Factoring bestens geeignet! Oft erst für Firmen ab einem Jahresumsatz von ca. 4 bzw. 8 Mio. möglich, bei der TEBA bereits ab ca. 100 T Jahresumsatz! 12
Entwicklung TEBA-Factoring 400.000 2006: 172.408 T Umsatz 365.942 Stück Rechnungen 9/2007: 172.072 T Umsatz 321.878 Stück Rechnungen 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 Umsatz in T Anzahl angekaufter Rechnungen 100.000 50.000 0 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 13
Sitz und Zweigstellen der TEBA Hauptstelle Landau GS Regensburg gegründet im November 1974 Werne Düsseldorf Regensburg Ingolstadt Landau a. d. Isar GS Ingolstadt gegründet im März 1976 GS Werne gegründet im Februar 1983 Beteiligung an RKW NordWest Factoring GmbH in Düsseldorf 14
Wissenswertes über die TEBA 31.01.1972 Gründung der TEBA Kreditbank GmbH & Co. KG Tochterunternehmen der Genossenschaftsbank VR-Bank Landau eg Mitglied bei: Genossenschaftsverband Bayern e.v. Sicherungseinrichtung BVR BFM Bundesverband Factoring f. d. Mittelstand e.v. Bankenfachverband e.v. 15
Hauptprodukte der TEBA Konsumentenkredite (private Verbraucher) Lohnsteuervorfinanzierung, bundesweit Ratenkredite, bayernweit Nichtratenkredite, bayernweit (private Verbraucher, Unternehmer) Einlagen ab 50 T Seit 1999 Factoring für den Mittelstand, bundesweit 16
Vielen Dank für Ihr Interesse Dipl.-Kff. Christina Fleischmann Geschäftsführerin der TEBA Kreditbank GmbH & Co. KG teba@teba-kreditbank.de www.teba-kreditbank.de 17