Die Pensionierung finanziell planen

Basellandschaftliche Pensionskasse Basellandschaftliche Pensionskasse Die Pensionierung finanziell planen Reto Steib, Leiter Kundendienst Versicherte 11. April 2018

Inhalt 1. Das 3-Säulenprinzip - BLPK, Ihre Pensionskasse 2. Stichworte: Beitragsprimat & Umwandlungssatz 3. Der Versicherungsausweis als Informationsquelle 4. (Vorzeitige) Pensionierung 5. Anpassungen 2019 2 BLPK 11.4.2018

Das 3-Säulenprinzip der Schweiz Die Vorsorge in der Schweiz 1. Säule 2. Säule 3. Säule Staatl. Vorsorge AHV / IV / EO Ergänzungs- Leistungen Berufliche Vorsorge BVG Sicherung gewohnter Lebenshaltung Private Vorsorge Zusatzbedarf Existenz- Sicherung BVG: 2a obligatorisch BVG: 2b überobligatorisch 3a gebunden 3b frei Umlageverfahren Kapitaldeckung 3 BLPK 11.4.2018

Ihre Pensionskasse: Wie Sie uns finden... Mühlemattstrasse 1B 4410 Liestal Tel 061 927 93 33 Fax 061 927 93 25 e-mail: info@blpk.ch (Persönliche Termine bitte nur nach vorgängiger Vereinbarung) Persönliche Beratung: Unter www.blpk.ch > Versicherte > Mein Ansprechpartner finden Sie Ihre Ansprechperson 4 BLPK 11.4.2018

Beitragsprimat Individuelles Sparkapital => Umwandlung bei Pensionierung in Altersrente mit dem jeweils gültigen Umwandlungssatz (UWS) Höhe der Sparbeiträge & Verzinsung Leistungsziel Altersleistungen sind (unsichere) Annahmen in die Zukunft, insbesondere da effektiver Anteil des «3. Beitragszahlers» (Verzinsung Sparkapital) unbekannt 6 BLPK 11.4.2018

Verstehen Sie uns? Damit Sie die Begriffe im Versicherungsausweis verstehen, haben wir für Sie eine «Lesehilfe» erstellt. Sie finden diese unter: 8 BLPK 11.4.2018

Versicherter Jahreslohn 1 2 1 2 Massgebender Jahreslohn minus Koordinationsabzug Folgende Varianten möglich: a) Entspricht Beitragsverdienst am 31.12. des Vorjahres. Lohnerhöhung per 1.1. kleiner als gleichzeitige Erhöhung des Koordinationsabzuges. b) Freiwillige Beibehaltung (Reduktion JL nach dem 58. Altersjahr). 9 BLPK 11.4.2018

Beiträge laufendes Jahr Sparbeiträge Arbeitnehmer / Arbeitgeber Risikobeiträge Arbeitnehmer / Arbeitgeber Altersrente Ihr individuelles Sparkonto Risikopool für alle versicherten Personen Invaliden- / Todesfall- Leistungen 10 BLPK 11.4.2018

Wahl der Sparstaffelung Die versicherte Person kann jährlich aus drei möglichen Sparstaffelungen wählen Bedingung: Der Anteil des Arbeitgebers (Schlüssel) beträgt mehr als 50% Beispiel 55% 45% AG AN AG AN AG AG AN Sparen Standard 11 BLPK 11.4.2018 Sparen Plus Sparen Minus

Leistungen im Alter 12 BLPK 11.4.2018

Hochrechnung Sparkapital (vereinfacht) Versicherte Person, geb. 12.12.1961 Versicherter Jahreslohn 87 541.00 Sparbeitrag 27.4% des versicherten Jahreslohnes (planabhängig) Projektionszinssatz Sparbeiträge 40 836.50 215 875.80 Provisorischer Zins 1.5% 27.4% von CHF 87 541.-- während 9 Jahren (1.1.2018 31.12.2026) Vorhandenes Sparkapital am 01.01.2018 216 772.70 473 485.00 Total voraussichtliches Sparkapital im Alter 65 13 BLPK 11.4.2018

Hochrechnung Sparkapital Versand Versicherungsausweis 2018 2019 Anfangs 2018 Ende 2018 Zins-Entscheid Unterjähriger Zins 1 wird rückwirkend durch effektiven Zins 2 ersetzt Anfangs 2019 Versand Versicherungsausweis 1 Voraussichtliche Sparbeiträge ab 2018 (Basis vers. Lohn 2018) A Projektionszins ab 2019: 1.50% Unterjähriger Zins 2018: 1% A Vorhandenes Sparkapital 01.01.2018 Hochgerechnetes Sparkapital 2 Voraussichtliche Sparbeiträge ab 2018 (Basis vers. Lohn 2018) Projektionszins ab 2019: 1.50% Definitiver Zins 2018: z.b. 0.5% von Vorhandenes Sparkapital 01.01.2018 A Voraussichtliche Sparbeiträge ab 2019 (Basis vers. Lohn 2019) Projektionszins ab 2020: 1.50% Vorhandenes Sparkapital 01.01.2019 (inkl. effektiver Zins 2 ) Unterjähr. Zins 2019: z.b. 0% 14 BLPK 11.4.2018

Austrittsleistung Saldo Sparkonto und separates Konto: Entspricht dem angesparten Kapital bzw. der Einzahlung für den Einkauf in die vorzeitige Pensionierung Mindestanspruch: Wird anhand der vom Versicherten bisher geleisteten Beiträgen inkl. einem Zuschlag sowie der Einkaufssummen inkl. Zins ermittelt BVG- Altersguthaben: Vom Bundesgesetz über die Berufliche Vorsorge vorgeschriebene obligatorische (minimale) Austrittsleistung 15 BLPK 11.4.2018

Umhüllende Kasse = Anrechnungsprinzip (vereinfachtes Beispiel) Sparkapital 216 772 (umhüllend) Altersrente Alter 65 (UWS BLPK: 5.00 %) CHF 10 838 BVG-Minimum (Schattenrechnung) Sparkapital 114 045 Min. BVG-Altersrente Männer Alter 65 / Frauen Alter 64 (UWS BVG: 6.80 %) CHF 7 755 (muss mindestens gewährt werden) Die BLPK erfüllt bzw. übertrifft mit ihrem Umwandlungssatz die Mindestleistungen gemäss BVG für die Altersrente. 16 BLPK 11.4.2018

Einkaufsberechnung Maximal möglicher Einkauf in ordentliche Leistungen am 01.01.2018 424 027.00 Einkaufspotenzial für die Erhöhung der Altersleistungen Bitte für steuerbegünstigte Einkäufe beachten: Guthaben auf Freizügigkeitskonti, -depots und policen und ev. von Säule 3a-Guthaben (ehemals Selbständigerwerbende) müssen angerechnet werden. Sonderregelung für erstmals in der Schweiz versicherte Ausländer Selbstdeklaration Deshalb: Einkauf nur mittels vorgängig schriftlichem Antrag (Formular erhältlich unter www.blpk.ch > Infocenter > Merkblätter & Formulare) 17 BLPK 11.4.2018

Weitere Informationen Wohneigentumsförderung Lebenspartner registriert: Ja Mitglieder der Vorsorgekommission 18 BLPK 11.4.2018

Pensionierungszeitpunkt Vorzeitige Pensionierung ab Ordentliches Rentenalter Frauen und Männer 58 65 Einverständnis des Arbeitgebers notwendig 70 Rentenaufschub (bis längstens) 20 BLPK 11.4.2018

Meldung der (vorzeitigen) Pensionierung Muss dem Arbeitgeber gemeldet werden (Auflösung des Arbeitsverhältnisses). Der Arbeitgeber informiert die BLPK über den Zeitpunkt der (vorzeitigen) Pensionierung. Sie müssen Ihren Rentenanspruch bei der BLPK daher nicht anmelden. Achtung: Bei der AHV ist es anders! Vollständige Pensionierung (100%) Teilpensionierung möglich; maximal 3 Teilpensionierungsschritte 21 BLPK 11.4.2018

Erhöhen Ehegatten- / Lebenspartnerrente Im Zeitpunkt der Pensionierung kann die versicherte Person eine höhere anwartschaftliche Ehegatten-/Lebenspartnerrente wählen AR AR AR ER ER ER Standardmässig: ER 2/3 der AR Variante: ER 80% der AR Variante: ER 100% der AR AR = Altersrente / ER = anwartschaftliche Ehegatten-/Lebenspartnerrente 22 BLPK 11.4.2018

Kapitalbezug Anstelle der Altersrente kann bezogen werden: bis zu einem Sparkapital von CHF 500 000 50% des Sparkapitals Teile des Sparkapitals über CHF 500 000 dürfen bis zu 75% bar bezogen werden Ein voller Bezug ist möglich, wenn die Schweiz endgültig verlassen wird oder zum Erwerb von Wohneigentum oder zur Amortisation von darauf lastenden Hypothekardarlehen. Die Altersrente und die mitversicherten Leistungen fallen wegen dem Kapitalbezug tiefer aus. Anmeldung spätestens 3 Monate vor der (auch vorzeitigen) Pensionierung (unwiderruflich!) 23 BLPK 11.4.2018

Überbrückungsrente Wer möchte, kann eine Überbrückungsrente beziehen. Sie muss jedoch selber finanziert werden. Die Finanzierung erfolgt durch Reduktion des Sparkapitals. Die Überbrückungsrente wird bis zum ordentlichen AHV- Rücktrittsalter ausbezahlt. Die Altersrente fällt wegen dem Bezug einer Überbrückungsrente tiefer aus. 24 BLPK 11.4.2018

Schematisches Beispiel vorzeitige Pensionierung im Alter 60 (Männer) (mit Bezug einer Überbrückungsrente) Reduktion Sparkapital zur Finanzierung der Überbrückungsrente Vorhandenes Sparkapital zum Zeitpunkt der Pensionierung Massgebendes Sparkapital für Rente Max. mögliche Überbrückungsrente 28 200.-- jährlich Max. AHV- Altersrente 28 200.-- jährlich Reduzierte PK-Altersrente 60 61 62 63 64 65 66 67 25 BLPK 11.4.2018

Anpassungen 2019 Senkung des Umwandlungssatzes ab 01.01.2019 Schrittweise ab 2019 bis 2022 Umwandlungssatz Alter 65: 5.0% Vorsorgewerk kann auch höheren UWS vorsehen (5,4%), wenn Arbeitgeber die damit verbunden zusätzlichen Kosten übernimmt Reduktion Ehegatten- oder Lebenspartnerrente Neu: 60% anstelle von 66,66% 27 BLPK 11.4.2018

28 BLPK 11.4.2018 Bleiben oder vorzeitig in Pension? Übergangslösung bis 2022

Rentensimulation für Jg. 1960 und älter Seit anfangs Oktober 2017: Online Berechnung persönliche Rente vor & nach Senkung des Umwandlungssatzes 29 BLPK 11.4.2018

Umwandlungssatz sinkt Mehrbedarf an Sparguthaben für die gleiche Rente (entscheidend ist der Beschluss der Vorsorgekommission und des Arbeitgebers) Mehrbedarf an Sparguthaben Beispiel: UWS neu ist 5.00%; Faustregel: bei einem UWS von 5.40% halbiert sich der Mehrbedarf Erhöhung periodische Sparbeiträge Arbeitgeber und Arbeitnehmende Sparguthaben 580 000 Umwandlungssatz neu 5.00% Sparguthaben 500 000 Rente 29 000 Allfällige einmalige Abfederungseinlage Arbeitgeber für ältere Arbeitnehmende Umwandlungssatz bisher 5.80% Rente 29 000 Individueller Sparprozess bisher Sparguthaben aktiver Versicherter Rentenkapital Alter 25 Aktiver Versicherter Alter 65 Rentner 30

Unterschiedliche Vorsorgewerke und unterschiedliche Auswirkungen Verwaltungsrat BLPK Sammeleinrichtung (Gesamtkasse) Vorsorgekommission Vorsorgekommission Vorsorgekommission Vorsorgekommission Individuelles Vorsorgewerk Gemeinsame Vorsorgewerke Gemeinsames Vorsorgewerk BLPK Vorsorgewerk Renten AG hat 21 oder mehr aktive Versicherte Freiwilliger Zusammenschluss mehrerer AG AG hat weniger als 21 aktive Versicherte AG hat bei der BLPK kein Personal versichert (nur Rentner im Bestand) AG AG AG AG AG AG AG AG 31 BLPK 11.4.2018 evtl. weitere AG und weitere AG (Total 88) und weitere AG Gemeinsame Vermögensanlage und Pooling Versicherungsrisiken

Wie geht es weiter? Weitere Informationen im «aktuell» (1/2018 erscheint Ende Juni) Voraussichtlich ab Herbst 2018 Berechnungsmöglichkeiten der individuellen Vorsorgesituation ab 1.1.2019 für alle Wichtig: allfällige Abfederungsmassnahmen beschliesst Vorsorgekommission zusammen mit Arbeitgeber (beim Kanton: Landrat!) Zukünftiger Vorsorgeplan ist erst Mitte 2018 bekannt 32 BLPK 11.4.2018

Besten Dank für die Aufmerksamkeit Fragen 33 BLPK 11.4.2018