Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall

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1 Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall Jahresabschluss 2012/2013

2 Wir trauern um unser langjähriges Aufsichtsratsmitglied Dipl. Ing. Emmerich Glasauer * der im Alter von 75 Jahren an den Folgen eines Herzinfarktes verstorben ist. Als Mitbegründer der GUB Unternehmensbeteiligungen hat er von Beginn an im Jahre 1994 die Entwicklung der GUB mit großem Interesse begleitet und brachte als langjähriger Aufsichtsrat sein Wissen zum Wohle der Gesellschaften ein. Wir verlieren einen langjährigen Ratgeber, Vater und guten Freund und werden ihm ein ehrendes Andenken bewahren. Unser Mitgefühl gilt den Hinterbliebenen. Geschäftsführer und Aufsichtsräte der Essential Invest GmbH & Co KGaA, vormals: GUB Unternehmensbeteiligungen Jupiter Technologie GmbH & Co. KGaA, vormals: Glasauer Wagniskapital KGaA

3 Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall BILANZ zum 30. September 2013 Anlage I A K T I V A EUR EUR A. ANLAGEVERMÖGEN , ,51 I. Sachanlagen 241,96 483,94 II. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen , ,57 2. Beteiligungen 2,00 2, , ,57 B. UMLAUFVERMÖGEN , ,62 I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sonstige Vermögensgegenstände , , , ,30 II. Wertpapiere sonstige Wertpapiere , ,95 III. Guthaben bei Kreditinstituten , , , ,13 11

4 Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall BILANZ zum 30. September 2013 Anlage I P A S S I V A EUR EUR EUR A. EIGENKAPITAL , ,13 I. Grundkapital , ,00 II. Genussrechtskapital , ,59 1. Genussrechtskapital nominal ,59 2. Anteilige Gewinnzuweisung 2012/ , ,62 III. Bilanzverlust , , , ,13 B. RÜCKSTELLUNGEN I. Steuerrückstellungen ,00 0,00 II. Sonstige Rückstellungen , , , , , ,13 12

5 Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für die Zeit vom 01. Oktober 2012 bis 30. September 2013 Anlage II 2012/ /2012 EUR EUR 1. sonstige betriebliche Erträge , ,57 2. Abschreibungen auf Sachanlagen 241,98 241,98 3. sonstige betriebliche Aufwendungen , ,12 4. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge , ,28 5. Abschreibungen auf Finanzanlagen und das Umlaufvermögen , ,57 6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , ,18 7. außerordentliche Aufwendungen ,00 0,00 8. Jahresüberschuss , ,18 9. Verlustvortrag , , Gewinnvorab Komplementärin , , Gewinn- / Verlustzuweisung Genussrechtskapital , , Bilanzverlust , ,46 13

6 ESSENTIAL INVEST GMBH & CO. KGAA, SCHWÄBISCH HALL ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR ZUM Anlage III Anhang zum Jahresabschluss der Essential Invest GmbH & Co. KGaA zum Jahresabschluss 30. September 2013 A. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss zum 30. September 2013, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, wurde entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen des Aktiengesetzes sowie des Handelsgesetzbuches gemäß 264 HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des HGB als kleine Kapitalgesellschaft einzuordnen. Bei der Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. 275 Abs. 2 HGB angewandt. Im Vergleich zum Vorjahr wurden im Berichtsjahr Forderungen gegen verbundene Unternehmen in einer gesonderten Position ausgewiesen. Im Vorjahr erfolgte der Ausweis unter sonstigen Vermögensgegenständen. Aufgrund der Regelungen der Stellungnahme HFA 1/1994 werden die Ergebnisanteile dem Genussrechtskapital zugewiesen. Zuschreibungen zum Finanzanlagevermögen sowie Veräußerungsgewinne werden unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen. Aufgrund der Vergleichbarkeit wurde der Vorjahresausweis angepasst. B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethode Die Bilanzierung und Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten. Niedrigere Werte werden angesetzt, wenn voraussichtlich dauernde Wertminderungen vorliegen. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt. Die sonstigen Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten, unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips, bewertet. Die Rückstellungen wurden nach der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte mit dem Rückzahlungsbetrag. C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung I. Bilanz Sachanlagevermögen besteht in Form von 241,96 Euro geringwertigen Wirtschaftsgütern, die planmäßig abgeschrieben werden. 14

7 ESSENTIAL INVEST GMBH & CO. KGAA, SCHWÄBISCH HALL ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR ZUM Anlage III Im Finanzanlagevermögen befinden sich Anteile an verbundenen Unternehmen im Umfang von ,57 Euro. Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Steuererstattungen für anrechenbare Kapitalertragsteuer in Höhe von 33 T sowie einen Erstattungsanspruch für Körperschaftsteuer 2009 gemäß steuerlicher Außenprüfung. Wertpapiere des Umlaufvermögens werden gehalten im Umfang von ,35 Euro. Davon werden eigene Genussscheine gehalten im Umfang von ,61 Euro. Das Bankguthaben beträgt ,01 Euro. Eigenkapital Das Grundkapital in Höhe von ,00 Euro ist eingeteilt in Stück auf den Inhaber lautenden Stückaktien. Genehmigtes Kapital besteht in Höhe von Euro bis zum Die ordentliche Hauptversammlung der Gesellschaft vom 10. Februar 2010 hat ein neues Genehmigtes Kapital beschlossen wie folgt: Die persönlich haftende Gesellschafterin wird ermächtigt, das Grundkapital in der Zeit bis zum 9. Februar 2015 mit Zustimmung des Aufsichtsrates um bis zu nominal Euro durch Ausgabe von bis zu auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Barund / oder Sacheinlagen zu erhöhen. Die Kapitalerhöhungen können gegen Bar- und / oder Sacheinlagen erfolgen. Den Aktionären ist grundsätzlich ein Bezugsrecht einzuräumen. Die persönlich haftende Gesellschafterin ist jedoch ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates über einen Ausschluss des Bezugsrechts zu entscheiden ( 203 Abs. 2 AktG). Das Bezugsrecht kann insbesondere ausgeschlossen werden - zum Ausgleich von Spitzenbeträgen, - wenn die Kapitalerhöhung gegen Sacheinlagen zum Zwecke des Erwerbs von Unternehmen oder Unternehmensbeteiligungen erfolgt, - wenn die Kapitalerhöhung gegen Bareinlagen zehn von Hundert des Grundkapitals nicht übersteigt und der Ausgabebetrag den Börsenpreis nicht wesentlich unterschreitet. Der Aufsichtsrat ist ermächtigt, die Fassung der Satzung entsprechend dem Umfang der Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital zu ändern. Zum Bilanzstichtag besteht kein Bedingtes Kapital. 15

8 ESSENTIAL INVEST GMBH & CO. KGAA, SCHWÄBISCH HALL ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR ZUM Anlage III Der Bilanzverlust entwickelte sich zum 30. September 2013 wie folgt: Euro Stand ,46 Jahresergebnis des Geschäftsjahres zum ,51 Gewinn vorab Komplementärin ,87 Gewinnzuweisung Genussrechtskapital ,03 Bilanzverlust zum ,85 Darüber hinaus hat die Gesellschaft Genussscheine ausgegeben. Zum Bilanzstichtag waren Genussscheine mit einem Volumen in Höhe von Stück ausgegeben. Die Steuerrückstellungen betreffen die Gewerbesteuer für 2008 in Höhe von 91 T und Körperschaftsteuer einschließlich Solidaritätszuschlag in Höhe von 55 T aufgrund steuerlicher Außenprüfung. Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufsichtsratsvergütung 7 TEuro, Jahresabschlussund Prüfungskosten 5 TEuro, Kosten Geschäftsbericht und Hauptversammlung 13 TEuro, sowie rückgestellte Kosten für Aufbewahrung Unterlagen 4 TEuro. Sonstige finanzielle Verpflichtungen Die jährliche Komplementärvergütung für die persönlich haftende Gesellschafterin bemisst sich nach der Höhe des Eigenkapitals mit bis zu 2 % am Ende des Geschäftsjahres. Im Geschäftsjahr wurde ein Betrag in Höhe von ,87 Euro abgerechnet, was etwa 0,6% des Eigenkapitals entspricht. Arbeitnehmer Die Berichtsgesellschaft hat keine Arbeitnehmer beschäftigt. II. Gewinn- und Verlustrechnung Abschreibungen Abschreibungen auf Finanzanlagevermögen in Höhe von 25 TEuro wurden durchgeführt, insbesondere mit einer Abbewertung der Aktien der Horizonte Stiftungen AG im Umfang von 25 TEuro. Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden notwendig durch die Abbewertung von Investmentfonds und ETF s im Umfang von insgesamt 123 TEuro. 16

9 ESSENTIAL INVEST GMBH & CO. KGAA, SCHWÄBISCH HALL ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR ZUM Anlage III Sonstige betriebliche Aufwendungen Diese Position beinhaltet Kosten für die Hauptversammlung (9 TEuro), Abschluss- und Prüfungskosten (6 TEuro), Aufsichtsrat (8 TEuro), sowie Rechts- und Beratungskosten (29 TEuro). Sonstige betriebliche Erträge Erträge aus der Liquidation der Beteiligung der Klima Investment GmbH & Co. KGaA entstanden in Höhe von 72 TEuro. Insgesamt konnten Erträge aus den Wertpapieren des Umlaufvermögens erzielt werden im Umfang von 393 TEuro. Davon entfallen auf Dividendenzahlungen 284 TEuro. Aus Verkäufen von Wertpapieren konnten Erträge erzielt werden in Höhe von 93 TEuro. Wertaufholungen konnten vorgenommen werden im Umfang von 15 TEuro. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge In dieser Position sind Zinsen aus Bankanlagen (Tagesgeld) ausgewiesen in Höhe von insgesamt 18 TEuro. D. Sonstige Angaben Geschäftsführung Die Geschäftsführung obliegt der persönlich haftenden Gesellschafterin Essential Management GmbH mit Sitz in CH-Rorschacherberg. Zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer der Essential Management GmbH ist bestellt Herr Dieter Fetting, Rorschacherberg. Aufsichtsrat Zu Aufsichtsräten der Gesellschaft waren bestellt: - Herr Dr. Wolf M. Bertling, Molekularbiologe aus Erlangen (Aufsichtsratsvorsitzender). Weitere Aufsichtsratsmandate: Jupiter Technologie GmbH & Co. KGaA; Horizonte Stiftungen AG; Klima Investment GmbH & Co. KGaA, jeweils mit Sitz in Schwäbisch Hall, Delegate Software AG, Basel. - Herr Johann Dudla, Geschäftsführer aus Plauen. (stellvertretender Vorsitzender) Weitere Aufsichtsratsmandate: Jupiter Technologie GmbH & Co. KGaA, Klima Investment GmbH & Co. KGaA, jeweils mit Sitz in Schwäbisch Hall. 17

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