Periodische Meldepflichten der Banken und Wertpapierfirmen gemäss BankG, BankV und ERV*

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1 Periodische Meldepflichten der Banken und Wertpapierfirmen gemäss BankG, BankV und ERV* Grundlage Jährliche Meldungen Stichtag Frist Anmerkungen XML-Datei Formular(e) Geschäftsbericht (Art. 24m Abs. 2 BankV) Geschäftsbericht (2 Exemplare) er Geschäftsbericht (2 Exemplare) Ende des 4 Monate Der Geschäftsbericht ist in gedruckter Form zu veröffentlichen. Zwischenabschluss (Art. 24m Abs. 2 BankV) Zwischenabschluss er Zwischenabschluss Stichtag des Zwischenabschlusses 2 Monate Der Zwischenabschluss ist in den amtlichen Publikationsorganen zu veröffentlichen und der einzureichen. ICAAP Dokument (Art. 35 Abs. 2 Bst. a BankG) Risikoadäquate Eigenmittelausstattung (ICAAP) sowie Risikomanagement und -kontrolle Per Ende Semester des laufenden 2 Monate Das ICAAP-Dokument ist mit den dazu gehörigen Beilagen einzureichen. 10 grösste Schuldner (Art. 119 Abs. 1 ERV) Meldung der 10 grössten Schuldner (Einzel - und er Abschluss) Ende des 2 Monate Die 10 grössten Schuldner bzw. Gruppen verbundener Schuldner sind der jährlich zu melden. 10_Lar_Debt Hypothekarportfolio (Art. 35 Abs. 2 Bst. a BankG) Erfassung des Hypothekarportfolios Ende des 3 Monate Die Meldung ist nur mittels des vorgegebenen Formulars über die Meldeplattform einzureichen. Landstrasse 109 Postfach Vaduz Liechtenstein Telefon Telefax info@fma-li.li

2 Grundlage Halbjährliche Meldungen Stichtag Frist Anmerkungen XML-Datei Formular(e) Eigenmittel (Art. 10 Abs. 1 ERV) Eigenmittel Per Ende Semester 2 Monate Übersicht Formulare Klumpenrisiko (Art. 101 Abs. 2 ERV) Klumpenrisiko Gesetzlich kein Stichtag festgelegt; aus administrativen Gründen per Ende Semester 2 Monate C_LE Grundlage Vierteljährliche Meldungen Stichtag Frist Anmerkungen XML-Datei Formular(e) Eigenmittel (Art. 10 Abs. 1 ERV) Eigenmittel (nicht ) Per Ende Quartal 2 Monate Übersicht Formulare Klumpenrisiko (Art. 101 Abs. 1 ERV) Klumpenrisiko (nicht ) Gesetzlich kein Stichtag festgelegt; aus administrativen Gründen per Ende Quartal 1 Monat P_LE Liquiditätsausweis (Art. 17 BankV) Liquiditätsausweis (Gesamtliquidität) Per Ende Quartal 1 Monat L102 Einlagensicherung und Anlegerschutz (Art. 11 Bst. d der Statuten der Einlagensicherungs- und Anlegerschutzstiftung des LBV) Bestätigung der freien oder kurzfristig verfügbaren Mittel, die vorhanden sind, um die Beiträge an die Stiftung zu leisten Per Ende Quartal 1 Monat Die Bestätigung muss jeweils zusammen mit dem Liquiditätsausweis für die Gesamtliquidität bei der und bei der Stiftung eingereicht werden. 2 / 6

3 Erweiterte Frühinformation (Art. 24n Abs. 1 BankV) erweiterte Frühinformation erweiterte Frühinformation Per Ende Quartal 2 Monate Die Anhänge 1 a/b, 2 a/b und 3 a/b zur Erweiterten Frühinformation sind nur einmal jährlich per Stichtag 31. Dezember einzureichen. FILI FILI_C Ausführliche Monatsbilanz (Art. 35 Abs. 2 Bst. a BankG) Ausführliche Monatsbilanz Per Ende Quartal 1 Monat MLI Zinsbindungsbilanz (Anhang 4 Ziffer 15 BankV) Zinsbindungsbilanz Zinsbindungsbilanz Per Ende Quartal 6 Wochen ZB Mindestreserven (Währungsvertrag SNB) Meldung der Mindestreserven an die SNB 19. jedes Monats 1 Monat Mindestreserven an die SNB mit Kopie an die, gemäss Auflage R001 3 / 6

4 Anlassbezogene Meldepflichten der Banken und Wertpapierfirmen gemäss BankG, BankV, FinalitätsG und ERV* Grundlage Meldung Frist Meldung an Anmerkungen Freier Dienstleistungsverkehr liechtensteinischer Banken oder Wertpapierfirmen (Art. 30c Abs. 1 BankG) Erstmalige Tätigkeit in einem anderen EWR-Staat im Rahmen des freien Dienstleistungsverkehrs Mitteilung: EWR-Staat, geplante oder geändertetätigkeiten und Benennung allfälliger vertraglich gebundener Vermittler 1 Monat vor Aufnahme der geplanten Geschäftstätigkeit Verpflichtungen gegenüber einem einzelnen Kunden (Art. 15 Abs. 1 BankV) Verpflichtungen gegenüber einem einzelnen Kunden 10 Arbeitstage und Revisionsstelle Meldung, wenn die auf Sicht lautenden und innerhalb eines Monats fälligen Verpflichtungen gegenüber einem Kunden oder einer Bank 10% der gesamten unverrechneten, auf Sicht lautenden und innerhalb eines Monats fälligen Verpflichtungen übersteigen. Meldepflichten (Art. 26 BankG) Zusammensetzung VR, GL und Leitung der internen Revision (*) Statuten und Reglemente (**) Organisation (**) Tochterunternehmen, Zweigstellen und Agenturen Qualifizierte Beteiligungen an Gesellschaften des Finanzbereichs Besitzverhältnisse beim stimmberechtigten Kapital, soweit es sich um qualifizierte Beteiligungen handelt Revisionsstelle (**) Falls Gegenparteien in folgenden (***) Fällen ihren Verpflichtungen nicht nachgekommen sind Innerhalb von 5 Arbeitstagen jedoch vor öffentlicher Bekanntmachung (*) Die Überprüfung der Gewähr für eine einwandfreie Geschäftstätigkeit durch den VR, die GL oder die Leitung der internen Revision erfolgt anhand der in der - Mitteilung 2013/07 erfolgten Verfahren und Dokumente. (**) Änderungen sind vor öffentlicher Bekanntmachung der zu melden. (***) gemeldet werden müssen folgende Geschäfte: Pensionsgeschäfte und umgekehrte Pensionsgeschäfte Wertpapier- und Warenverleihgeschäfte sowie Wertpapier- und / Warenleihgeschäfte, bei denen Gegenparteien ihren Verpflichtungen nicht nachgekommen sind. 4 / 6

5 Grundlage Meldung Frist Meldung an Anmerkungen Qualifizierte Beteiligungen (Art. 26a BankG Anhang 8 BankV) Beabsichtigter Erwerb, Erhöhung oder jede beabsichtigte Aufgabe einer qualifizierten Beteiligung an einer Bank oder Wertpapierfirma 3 Monate vor Erwerb, Erhöhung oder Aufgabe Rückzahlung von Zusatzkapital ("tier 3") (Art. 19 Abs. 2 ERV) Rückzahlungen auf Verbindlichkeiten, die die Voraussetzungen von Art. 19 Abs. 1 ERV erfüllen, sofern die eigenen Mittel dadurch unter 120% der im Minimum erforderlichen EM absinken nach Rückzahlung Obergrenze für Klumpenrisiken (Art. 102 ERV) Überschreitet ein Klumpenrisiko die Obergrenze nach Art. 99 Abs. 1 ERV und Art. 100 ERV Innerhalb von 5 Arbeitstagen und Revisionsstelle Wechsel der Revisionsstelle (Art. 43b Abs. 3 BankV) Beabsichtigter Wechsel der Revisionsstelle unter Angabe der Gründe nach Entscheid nach Entscheid über den beabsichtigten Wechsel Marktrisiken; Modellansatz und Bewilligungsverfahren (Anhang 2 III Lit. B Ziff. 28 ERV) Erstmalige Anwendung des Modellansatzes zur Ermittlung der erforderlichen Eigenmittel für Marktrisiken Wesentliche Änderungen am Risikoaggregationsmodell oder an der Risikopolitik nach Änderung Fallweise Meldepflicht, wenn das Modellverfahren angewendet wird Zinsschock (Art. 25 Abs. 3 ERV) Meldung von Zinsschocks Zusätzliche Eigenmittel können insbesondere dann verlangt werden, wenn sich der Wert der Eigenmittel aufgrund einer plötzlichen und unerwarteten Zinsänderung im Bankenbuch (siehe Anmerkungen) um mehr als 20% verringert. innerhalb von 6 Wochen Die Auswirkung des Zinsschocks ist auf Basis einer der folgenden Zinsänderungen zu berechnen (mind. quartalsweise): Parallelverschiebung (beide Richtungen) der Zinskurve um 200BP oder 1% und 99% Quantil der beobachteten Zinsänderungen bei einer Haltedauer von einem hr (240 Handelstage) und einem Mindestbeobachtungszeitraum von fünf hren. Meldepflicht bei Überschreitung der 20%-Schwelle 5 / 6

6 Grundlage Meldung Frist Meldung an Anmerkungen Marktrisiken, Modellansatz Meldepflichten (Anhang 2 III Lit. G ERV) Gemeldet werden müssen: Änderungen am Risikoaggregationsmodell (wesentliche) an der Risikopolitik an der Periode für den Stress-basierten VaR und wenn die Zahl der Ausnahmen beim Back-testing für den relevanten Beobachtungs-zeitraum 4 überschritten hat, bevor 250 Beobachtungen vorliegen. und Revisionsstelle Teilnahme an einem System i.s. des Finalitätsgesetzes (Art. 21 Abs. 1 FinalitätsG) Meldung bei direkter/indirekter Teilnahme an einem System gemäss Finalitätsgesetzes oder entsprechende Änderungen nach Entscheid zur Teilnahme / Änderung * Gem. Art. 35 Abs. 2 Bst. a BankG besitzt die alle erforderlichen Befugnisse, um ihre Aufgaben erfüllen zu können und kann dabei insbesondere alle für den Vollzug dieses Gesetzes erforderlichen Informationen und Unterlagen verlangen. Ansprechpartner: Tapio Koch Bereich Banken Direktwahl: tapio.koch@fma-li.li Stand: nuar / 6