CAMPUS. Premium-Lehrgang. Zertifizierte/r Berater/in für Unternehmensnachfolge

Transkript

1 CAMPUS Premium-Lehrgang Zertifizierte/r Berater/in für Unternehmensnachfolge

2 Premium-Lehrgang Zertifizierte/r Berater/in für Unternehmensnachfolge Die Unternehmensnachfolge wird für jeden Unternehmer einmal ein wichtiges Thema. In fast allen Fällen ist die Umsetzung sehr anspruchsvoll, stellt sie doch einen entscheidenden Schritt für das Unternehmen und den Unternehmer dar. Immer mehr Mittelständler suchen deshalb professionelle Beratung zu betriebswirtschaftlichen und steuer- sowie zivilrechtlichen Fragen. In diesem sich immer stärker entwickelnden Beratungssegment wächst ein zunehmend intensiver Wettbewerb. Um darin bestehen zu können, ist die ständige Erweiterung der fachlichen Grundlagen von entscheidender Bedeutung. Deshalb wird es für BeraterInnen immer notwendiger, sich diesem Wettbewerb durch gezielte Weiterbildung mit fundiertem, eigenen Know-how zu stellen. Dieser Lehrgang bietet Ihnen die Möglichkeit, sich umfassend mit allen Schwerpunkten einer Unternehmensnachfolge zu beschäftigen und die erworbenen Kenntnisse für die erfolgreiche Entwicklung der Unternehmen einzusetzen. Sie lernen neben unternehmensstrategischen en auch zivilrechtliche, steuerrechtliche, finanzwirtschaftliche, psychologische, Marketing- und Digitalisierungsaspekte kennen. Zum Ende des Lehrgangs werden Ihnen Ausgangssituationen von Unternehmensnachfolgen vorgestellt. Sie erarbeiten gemeinsam mit den Teilnehmern Strategien für eine Nachfolgeregelung und diskutieren diese mit Unternehmern, die über eigene Erfahrungen auf diesem Gebiet verfügen. In den zivil- und steuerrechtlichen en erfahren Sie, zu welchem Zeitpunkt und für welche Aufgaben Sie Steuerberater bzw. Rechtsanwälte einbeziehen müssen. Ausgestattet mit dem neusten Wissen sind Sie auf die Beratungstätigkeit bei Ihren Kunden optimal vorbereitet. Nach Abschluss des Lehrgangs und erfolgreicher Prüfung erhalten Sie ein Zertifikat der HTW Dresden. Der Lehrumfang beträgt 16 Tage zu jeweils 9 Unterrichtseinheiten (UE), insgesamt 144 UE.

3 01 Einführung Dietmar Kunze Die HTW Dresden und die Ellipsis GmbH stellen Ihnen e, Abläufe und e des Lehrgangs vor. Gleichzeitig werden organisatorische Fragen besprochen. 1 UE 02 Ausgangssituation 02.1 Einleitung 02.2 Grundproblematik in Familienunternehmen 02.3 Beteiligte an der Nachfolge und ihre e 02.4 Übertragungswege und deren Voraussetzungen 02.5 Rolle des Beraters im Prozess der Nachfolge Die Unternehmensnachfolge stellt für Verkäufer wie Käufer eine Situation dar, mit der beide noch keine Erfahrungen haben. Familienunternehmen weisen in der Regel eine Vielzahl spezifischer Probleme auf. e und Wege zur Nachfolgeregelung müssen gut begründet und überzeugend dargestellt werden. Die Bewältigung dieser Aufgaben stellt Sie vor hohe Anforderungen. Mit den en dieses es lernen Sie, wie Sie mit fundiertem Vorgehen eine verantwortungsvolle Rolle im Nachfolgeprozess einnehmen können. Dozent 9 UE 03 Unternehmensstrategische Aspekte 03.1 Erstellung eines Nachfolgekonzeptes 03.2 Unternehmensstrategie vor und nach der Übergabe 03.3 Innovationsmanagement 03.4 Partnermanagement 03.5 Problemfelder in der Nachfolge und deren Umsetzung 03.6 Bestimmung und Einsatz von Werkzeugen für die Nachfolgeprozesse Die Strategie eines Unternehmens wird nachhaltig vom Eigentümer geprägt. Bei einer Nachfolge ist diese zu analysieren. Die Ergebnisse werden dann wesentlicher Bestandteil des neuen Unternehmenskonzeptes. Sie lernen einzelne Analysewerkzeuge kennen und wie Sie die Ergebnisse in eine aktualisierte Strategie einarbeiten. Gleichzeitig werden Wege aufgezeigt, die Ergebnisse in den gesamten Nachfolgeprozess und die Unternehmensentwicklung einfließen zu lassen. Prof. Dr. Tobias Braun 22 UE

4 04 Zivilrechtliche Aspekte 04.1 Familien- und Erbrecht 04.2 Gesellschaftsrecht 04.3 Vertragsrecht 04.4 Arbeitsrecht 04.5 Notarielle Aspekte Sebastian Kaufmann Christian Rothfuß Frank Simon Dr. Joachim Püls Dr. Mary Lachmann Ein wichtiger Bestandteil jeder Unternehmensnachfolge ist die fundierte Betrachtung aller zivilrechtlichen Aspekte. Dabei müssen die Familienverhältnisse und die gesellschaftsrechtliche Basis analysiert werden. Zudem sind alle bestehenden Verträge auszuwerten und arbeitsrechtliche Gestaltung zu beachten. Erfahrene Anwälte führen Sie durch diesen zivilrechtlichen Teil. Sie erfahren, wann die Einbeziehung von Spezialisten unbedingt notwendig ist und erlernen die Möglichkeiten einer ausgewogenen testamentarischen oder vertraglichen Regelung. 22 UE 05 Steuerrechtliche Aspekte 05.1 Einkommen- und Körperschaftsteuer 05.2 Erbschaft- und Schenkungsteuer 05.3 Grunderwerbsteuer Alexander Holzhauer Niels Bahr Verkäufer und Käufer von Unternehmen können im Nachfolgeprozess mit erheblichen Steuerbelastungen konfrontiert werden. Steueroptimierungen sind zwar wichtig, jedoch müssen die einzelnen Teile in ihren komplexen Auswirkungen betrachtet werden. Sie erhalten eine intensive Einführung in steuerrechtliche Grundlagen und Konsequenzen. In vielen Beispielen werden Auswirkungen auf Steuerbelastungen dargestellt und Sie erfahren, wann die Einbeziehung eines Steuerberaters unumgänglich ist. 18 UE 06 Finanzwirtschaftliche Aspekte 06.1 Unternehmensbewertung von KMU 06.2 Finanzierungsmöglichkeiten von Unternehmensnachfolgen 06.3 Erfolgs- und Finanzplanung 06.4 Verhandlungen mit Kapitalgebern Markus H. Michalow Ronny Müller Die Bewertung des Unternehmens und entsprechende Verfahren bilden die Grundlage für die Annäherung der unterschiedlichen Interessen der Beteiligten. Gleichzeitig ist eine nachvollziehbare Ermittlung des Unternehmenswertes Ausgangspunkt für die Finanzierung des Vorhabens und für Verhandlungen mit Kapitalgebern. Sie setzen sich mit Gestaltungsmöglichkeiten der Unternehmensbewertung auseinander und erarbeiten daraus Finanzierungsmöglichkeiten. Varianten zur erfolgreichen Verhandlung mit Kapitalgebern schließen diesen ab. 18 UE

5 07 Ablauf einer Unternehmenstransaktion 07.1 Vorbereitung Unternehmenskauf 07.2 Transaktionsphase 07.3 Nachbereitung Unternehmenskauf Dirk-Ulrich Krüger Unternehmenstransaktionen werden vielfach als eines der anspruchsvollsten Gebiete der BWL und in der Unternehmensnachfolge ausgewiesen, denn hier können alle bisher benannten methodischen, strategischen, zivil- und steuerrechtlichen oder auch psychologischen Bezugspunkte zusammengeführt werden. Beginnend mit der Suche nach geeigneten Unternehmen und deren Evaluation folgen, gegebenenfalls, Kaufverhandlungen mit Gesellschaftern bzw. dem Management und finden ihren ersten Abschluss in einem Letter of Intent (LOI). 5 UE 08 Marketingaspekte Dozent 08.1 Kundenorientierung 08.2 Analyse-Instrumente 08.3 Marketingplanung und -strategie 08.4 Business-Netzwerke Prof. Dr. Ralph Sonntag Ein essenzieller Bestandteil der Nachfolge besteht in einer kontinuierlichen und neuen Marktorientierung des Unternehmens. Die Kundenorientierung und das Kundenmanagement sind der Kern im Rahmen eines Nachfolgeprozesses. Durch Analyseund Gestaltungsinstrumente des Marketings kann dieser Prozess gestaltet werden. Des Weiteren sind moderne Business-Netzwerke ein wichtiges Instrument für Unternehmen und für den Nachfolgeberater im Rahmen der Akquise. 4 UE 09 Digitalisierung Dozent 09.1 Entwicklung neuer Geschäftsmodelle unter Berücksichtigung der Digitalisierung 09.2 Investition in digitalisierte Geschäftsprozesse 09.3 Digitalisierungsmaßnahmen im Nachfolgeprozess Ronald Scholz Vor allem die jüngere Nachfolge-Generation hat Mut zur konstruktiven Veränderung. Dabei stehen die Eroberung neuer Märkte und die Entwicklung und Integration neuer Geschäftsmodelle und -strategien im Vordergrund. Die Digitalisierung spielt hier eine wichtige Rolle, vor der sich kein Unternehmen mehr verstecken kann. Wer up to date sein und sich von der Konkurrenz absetzen will, muss in digitalisierte Geschäftsprozesse investieren. Mit diesen können neue Geschäftsmodelle entwickelt um auch zukünftig den Kundenansprüchen gerecht zu werden. In diesem erhalten Sie Einblick in die wichtigsten Maßnahmen, die ein Unternehmen ergreifen muss, um digital, vor allem im empfindlichen Nachfolgeprozess, fit zu bleiben. 5 UE

6 10 Psychologische Aspekte 10.1 Familien- und Unternehmenskultur 10.2 Persönliche Kriterien für Nachfolger 10.3 Konflikt- und Change-Management 10.4 Persönlichkeitsentwicklung des Nachfolgers 10.5 Coaching/Mediation vor, während und nach der Unternehmensnachfolge Prof. Dr. Tobias Braun Rita Nerbe-Marx Prof. Dr. von der Weth Der häufigste Grund für das Scheitern von Unternehmensnachfolgen ist die nicht ausreichende psychologische Vorbereitung. Dazu gehört der richtige Umgang zwischen Übergebendem und Nachfolger, die Auflösung der Vorbehalte von Mitarbeitern und Kunden, aber auch die persönliche Planung für die Zeit danach. In diesem lernen Sie, mit diesen Themen umzugehen, schwierige Situationen moderierend aufzulösen und die an der Nachfolge beteiligten Partner während des gesamten Prozesses zu begleiten. 18 UE 11 Gestaltung von Unternehmensnachfolgen 11.1 Vorstellung mehrerer Unternehmensnachfolgeprojekte aus der Praxis Ausgangssituation Betriebswirtschaftliche Basis Verkäufer/Käufer Finanzierungen Zivil- und steuerrechtliche Strategien und Ergebnisse Abgleich Vorstellungen mit Ergebnissen für Unternehmensnachfolge 11.2 Diskussion der Praxisbeispiele In diesem werden Ihnen an praxisnahen Beispielen realisierte Unternehmensnachfolgen vorgestellt. Diese werden von Unternehmern anhand eigener Erfahrungen präsentiert. In jedem dieser Projekte werden Sie aktiv mitarbeiten und diskutieren können. Sie lernen unterschiedliche Abläufe von Unternehmensnachfolgen kennen und erkennen, wann einzelne Aufgaben mit der Einbeziehung spezifischer Experten weitergeführt werden sollten. 13 UE Unternehmensvertreter Dietmar Kunze Steffen Söll Annett Barth 12 Prüfung Die Dauer der schriftlichen Prüfung beträgt dreieinhalb Stunden. Sie umfasst alle e des Lehrgangs. Bei Nichtbestehen der schriftlichen Prüfung ist eine mündliche Nachprüfung möglich. In der Prüfung werden e und thematische Zusammenhänge des Lehrgangs abgefragt. Die Verwendung der Lehrgangsunterlagen ist gestattet. Das erworbene Zertifikat beinhaltet national und international vergleichbare Punkte, die eine konkrete Aussage zum Aufwand für die geleistete Weiterbildung widerspiegeln. Dietmar Kunze

7 Die Dozenten im Überblick Niels Bahr MAZARS GmbH & Co. KG, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater Begleitung zahlreicher Unternehmensnachfolgen Prüfer von Jahresabschlüssen sowie beratende Steuergestaltung für Familienunternehmen und deutsche Tochtergesellschaften international tätiger Gruppen seit 2007 Niederlassungsleiter in Leipzig bei MAZARS GmbH & Co. KG WPG StBG 2000 Bestellung zum Steuerberater und Wirtschaftsprüfer (2002) Annett Barth DELTA BARTH Systemhaus GmbH seit 2011 Geschäftsführerin der DELTA BARTH Systemhaus GmbH Mitglied der Geschäftsleitung Vertrieb und Marketing DELTA BARTH Systemhaus GmbH Studium Wirtschaftsrecht in München Dipl.-Wi.Jur. (FH) Studium der Rechtswissenschaft in Augsburg Prof. Dr. rer. pol. Tobias Braun Hochschule für Wirtschaft und Recht Berlin 2013 Professor für Personal und Organisation FB Wirtschaftswissenschaften an der HWR Berlin Professor für BWL/Management und Organisation an der HTW Dresden Professor an diversen Fachhochschulen und Dekan an der BSP Business School Potsdam FH 2000 Gründung einer eigenen Unternehmensberatung Forschungsprojekt: Unternehmenssimulation im Rahmen der Strategie- und Organisationsentwicklung in KMU Prof. Dr. rer. pol. Torsten Gonschorek HTW Hochschule für Technik und Wirtschaft Dresden seit 2009 Professor an der HTW Dresden im Bereich Management mittelständischer Unternehmen, Studiendekan Master Management mittelständischer Unternehmen seit 2004 Unternehmensberater kaufm. Leiter in mittelständischen Unternehmen Forschungsprojekt: Faktoren einer erfolgreichen Unternehmensnachfolge Alexander Holzhauer ehk Eberlein Holzhauer Kraatz Steuerberatungsgesellschaft mbh Geschäftsführender Gesellschafter der ehk Eberlein Holzhauer Kraatz Steuerberatungsgesellschaft mbh Prokurist der kmk Steuerberatungsgesellschaft mbh, Dresden seit 2012 Fachberater für Unternehmensnachfolge (DStV e. V.) seit 2010 Steuerberater Sebastian Kaufmann Rechtsanwalt BSKP Dresden Gründungspartner und Geschäftsführender Gesellschafter der Kanzlei BSKP seit 1992 Tätigkeitsschwerpunkte: Rechtliche und steuerliche Gestaltungsberatung, Unternehmensnachfolge, Gesellschaftliche Auseinandersetzungen Autor der Fachbücher Der Ingenieur als GmbH-Geschäftsführer sowie Das Unternehmen in Krise und Insolvenz Dirk-Ulrich Krüger, CFA eureos corporate finance gmbh Gründungspartner und geschäftsführender Gesellschafter der eureos corporate finance gmbh zuvor Leitung des PwC Advisory-Bereichs in Dresden Tätigkeitsschwerpunkte: Corporate Finance Beratung im Mittelstand, Transaktionen und Beratung der Öffentlichen Hand Dr. Mary Lachmann LL.M. Rechtsanwältin BSKP Dresden seit 2013 Lehrbeauftragte der Humboldt-Universität zu Berlin (Steuerrecht) seit 2010 Rechtsanwältin bei BSKP Dresden 2010 Masters of Laws (LL.M.) am King s College London mit der Spezialisierung im Steuerrecht 2009 Promotion im Bereich des europäischen Steuerrechts Markus H. Michalow Bürgschaftsbank Sachsen GmbH seit 2010 Geschäftsführer der Bürgschaftsbank Sachsen GmbH und Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Sachsen mbh Dresdner Bank AG DEF Dresden Elektrizität und Fernwärme GmbH; Abteilungsleiter Rechnungswesen und Finanzen Deutsche Bank AG Ronny Müller Dipl.-Bankbetriebswirt Ostsächsische Sparkasse Dresden Leiter Unternehmenskunden Mittelstand der Ostsächsischen Sparkasse Dresden umfassende Betreuung von mittelständischen Unternehmen oder Freiberuflern im Rahmen einer Hausbankfunktion Rita Nerbe-Marx parascout consulting & coaching GmbH seit 2010 Geschäftsführende Gesellschafterin der parascout consulting & coaching GmbH tätig als Mediatorin, Management Coach und Trainerin für Führung, Konfliktmanagement, Kommunikation, Personalentwicklung langjährige Erfahrung in Gründung, Entwicklung, Auf- und Ausbau sowie Führung von Unternehmen Dr. Joachim Püls Notar seit 2002 Präsident der Notarkammer Sachsen seit 2000 als Notar in Dresden bestellt Studium der Rechtswissenschaften an der Universität Bayreuth und in Lausanne Christian Rothfuß Rechtsanwalt BSKP Dresden Geschäftsführender Gesellschafter der Kanzlei BSKP Tätigkeitsschwerpunkte: Beratung von Unternehmen zum kollektiven und individuellen Arbeitsrecht, u. a. bei Betriebsänderung und Betriebsübergang regelmäßige Beiträge und Vorträge zum Arbeitsrecht Ronald Scholz Software-Unternehmer und Seriengründer seit 2014 Geschäftsführer der Sherpa.Dresden GmbH unterstützt junge Start-ups bei der effektiven Gründung seit 2012 als Unternehmer tätig und inzwischen Gründer/ Mitgründer einer Vielzahl von Start-ups 2008 als Vorstand mitverantwortlich für den erfolgreichen Börsengang der GK Software AG Frank Simon Rechtsanwalt BSKP Dresden Geschäftsführender Gesellschafter der Kanzlei BSKP Fachanwalt für Familien-, Erb- und Arbeitsrecht lt. FOCUS-SPEZIAL 2016 einer von Deutschlands TOP-Anwälten im Familien- und Erbrecht Regionalbeauftragter der Deutschen Anwalts-, Notar- und Steuerberatervereinigung für Erb- und Familienrecht e. V. Steffen Söll SKM Group Boxberg seit 2011 Geschäftsführer der SKM Group Boxberg im Rahmen einer Unternehmensnachfolge drei Jahre Werksleiter in Thüringen 15 Jahre internationaler Vertrieb und Management 2010 Abschluss MBA Studium an der FOM Leipzig 1993 Dipl.-Ing. Verfahrenstechnik TU Dresden Prof. Dr. rer. pol. Ralph Sonntag HTW Hochschule für Technik und Wirtschaft Dresden seit 2004 Professor an der HTW Dresden im Bereich Marketing, insbesondere Multimedia-Marketing seit 2002 Unternehmensberater im Bereich Marketing und Sanierung von Unternehmen Business Development in einem Start-up Berater bei Diebold Management- und Technologieberatung Prof. Dr. habil. Rüdiger von der Weth HTW Hochschule für Technik und Wirtschaft Dresden seit 2003 Professor an der HTW Dresden im Bereich Personalwirtschaft und Arbeitswissenschaften Professor für Angewandte Psychologie an der Hochschule für Technik Stuttgart Oberassistent am Lehrstuhl für Allgemeine Psychologie bei Prof. Winfried Hacker an der TU Dresden

8 Anmeldung über das beiliegende Anmeldeformular, bitte ausgefüllt an oder per Fax über unsere Webseite Veranstaltungsort Steigenberger Hotel de Saxe Neumarkt Dresden Teilnahmegebühr 3.950,00 EUR zzgl. MwSt. inkl. Prüfungsgebühr Weitere Informationen zu unserem Lehrgangsangebot finden Sie unter Ihre Ansprechpartner Dietmar Kunze Geschäftsführer info@ellipsis.de Christina Schlender Projektmanagerin Ellipsis CAMPUS campus@ellipsis.de Sabine Mütze Projektassistentin Ellipsis CAMPUS campus@ellipsis.de Beachten Sie die Frühbucher- Rabattaktionen auf unserer Webseite. Allgemeine Kontaktdaten Ellipsis Gesellschaft für Unternehmensentwicklung mbh Otto-Mohr-Straße Dresden Telefon Telefax sachsen@ellipsis.de