PRÜFWERT: 7b45ba677acb5a972e d516c8

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1 Jahresabschluss FN i FIRMA Österreichische Bundesfinanzierungsage Für die Zuordnung im Firmenbuch ist nicht der Firmenwortlaut, sondern ausschließlich die übermittelte Firmenbuchnummer maßgeblich. GESCHÄFTSJAHR vom bis Gesellschaft mit beschränkter Haftung Einordnung klein VORANGEGANGENES GESCHÄFTSJAHR vom bis Gesellschaft mit beschränkter Haftung PDF GENERIERT AM UNTERZEICHNET VON PRÜFWERT: 7b45ba677acb5a972e d516c8 DI Dr. Thomas Steiner, geb am Mag. (FH) Markus Stix, geb am Bestätigung des Einbringers Der Einschreiter bestätigt, dass er einer der vertretungsbefugten Vertreter der Gesellschaft ist, er von den vertretungsbefugten Vertretern in der vertretungsbefugten Anzahl zur Einreichung des Jahresabschlusses ermächtigt wurde und dass ihm ein von den oben als Unterzeichner angeführten gesetzlichen Vertretern der Gesellschaft ( 277 UGB) eigenhändig unterfertigter Jahresabschluss vorliegt, der mit dem übermittelten gleichlautend ist. Hinweis zum Bestätigungsvermerk Der beigeschlossene Bestätigungsvermerk bezieht sich ausschließlich auf den vom Abschlussprüfer oder Revisionsverband geprüften und von sämtlichen gesetzlichen Vertretern unterzeichneten Jahresabschluss. Seite 1 von 11

2 Auszug aus der Bilanz in EUR Vorjahr in TEUR AKTIVA , Anlagevermögen , Immaterielle Vermögensgegenstände ,42 64 Sachanlagen , Finanzanlagen 0,00 0 Umlaufvermögen , Vorräte 0,00 0 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände , davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr , Wertpapiere und Anteile 0,00 0 Kassenbestand, Schecks, Guthaben bei Kreditinstituten , Rechnungsabgrenzungsposten , Aktive latente Steuern 0,00 0 PASSIVA , Eigenkapital ,83 73 eingefordertes Stammkapital ,83 73 Stammkapital ,83 73 davon eingezahlt ,83 73 Kapitalrücklagen 0,00 0 Gewinnrücklagen 0,00 0 Bilanzgewinn 0,00 0 davon Gewinnvortrag 0,00 0 Rückstellungen , Verbindlichkeiten , Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0 Seite 2 von 11

3 offenzulegender Anhang Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer/innen während des Geschäftsjahrs ( 237 Abs. 1 Z 6 UGB): 31 Seite 3 von 11

4 Anlagenspiegel Teil 1 Anschaffungs- und Herstellungskosten in EUR Stand Zugänge davon aktivierte Umbuchungen Abgänge Stand Zinsen für Fremdkapital Anlagevermögen , ,75 0,00 0, , ,85 Immaterielle Vermögensgegenstände , ,91 0,00 0,00 0, ,19 Sachanlagen , ,84 0,00 0, , ,66 Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Seite 4 von 11

5 Anlagenspiegel Teil 2 Kumulierte Wertberichtigungen (Abschreibungen) in EUR Kumulierte Wertberichtigungen laufende Abschreibungen laufende Zuschreibungen Wertberichtigungen auf Zugänge Anlagevermögen , ,40 0,00 0,00 Immaterielle Vermögensgegenstände , ,09 0,00 0,00 Sachanlagen , ,31 0,00 0,00 Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Seite 5 von 11

6 Anlagenspiegel Teil 3 Kumulierte Wertberichtigungen (Abschreibungen) in EUR Wertberichtigungen auf Umbuchungen Wertberichtigungen auf Abgänge Kumulierte Wertberichtigungen Anlagevermögen 0, , ,09 Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0, ,77 Sachanlagen 0, , ,32 Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 Seite 6 von 11

7 Anlagenspiegel Teil 4 Nettobuchwerte in EUR Buchwert Buchwert Anlagevermögen , ,76 Immaterielle Vermögensgegenstände , ,42 Sachanlagen , ,34 Finanzanlagen 0,00 0,00 Seite 7 von 11

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12 Lagebericht der Österreichischen Bundesfinanzierungsagentur für das Geschäftsjahr 2016 gemäß 8 Absatz 2 Bundesfinanzierungsgesetz 1. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse Die Österreichische Bundesfinanzierungsagentur (OeBFA) wurde mit Gesellschaftsvertrag v als Gesellschaft mit beschränkter Haftung gegründet und ist seit im Firmenbuch des Handelsgerichtes Wien unter der Nummer FN i eingetragen. Alleinaktionärin der Gesellschaft ist die Republik Österreich (Bund). Diese wird durch den Bundesminister für Finanzen vertreten. Die Gesellschaft hat zwei Geschäftsführer. Als Geschäftsführer für das Ressort Markt ist seit Mag. (FH) Markus Stix bestellt. Als Geschäftsführer für das Ressort Marktfolge ist seit DI Dr. Thomas Steiner bestellt. Die Website der Gesellschaft ist 2. Geschäftliche und wirtschaftliche Rahmenbedingungen Die Aufgaben der OeBFA sind in 2 Bundesfinanzierungsgesetz festgelegt. Demnach hat die OeBFA im Namen und auf Rechnung des Bundes folgende Aufgaben zu besorgen:

13 1. Aufnahme von Finanzschulden des Bundes. 2. Abschluss von Währungstauschverträgen und sonstiger Kreditoperationen. 3. Neustrukturierung der in Punkt 1 und 2 genannten Kreditoperationen. 4. Bedienung der Kreditoperationen gemäß Punkt 1 bis Besorgung der zentralen Kassenverwaltung des Bundes. 6. Aufnahme von Schulden, Abschluss von Währungstauschverträgen und die Durchführung von Veranlagungen für sonstige Rechtsträger und Sonderkonten des Bundes nach Aufforderung des Bundesministers für Finanzen. 7. Erstellung von Gutachten zu sonstigen Kreditoperationen mit Auswirkungen auf den Bundeshaushalt sowie zum Risikomanagement und zum Finanzcontrolling beim Bund und Beratungstätigkeit bezüglich Kreditoperationen, Risikomanagement und Finanzcontrolling für alle anderen Teilsektoren des Sektors Staat gemäß ESVG 95 sowie für Rechtsträger, die im überwiegenden unmittelbaren oder mittelbaren Eigentum dieser Teilsektoren oder des Bundes stehen oder durch von ihnen bestellte Organe verwaltet oder beaufsichtigt werden nach Befassung des Bundesministers für Finanzen. 8. Nach Aufforderung des Bundesministers für Finanzen Durchführung von Kreditoperationen für Länder und Darlehensgewährung aus diesen Mitteln sowie Abschluss von Währungstauschverträgen, um sodann Verträge mit Ländern einzugehen, um Verpflichtungen aus Kreditoperationen dieser Länder durch inhaltliche Überbindung der Forderungen und Verpflichtungen aus diesen Währungstauschverträgen nachträglich zu ändern. 9. Die OeBFA kann im Namen und auf Rechnung sonstiger Rechtsträger, an denen der Bund mehrheitlich beteiligt ist oder für deren Kreditoperationen der Bund die Haftung als Bürge und Zahler gemäß 1357 ABGB oder in Form von Garantien übernehmen darf, die Verwaltung und Abwicklung von Krediten, die Durchführung von Veranlagungen, Kontendispositionen, des Zahlungsverkehrs sowie von sonstigen Finanzoperationen besorgen. 10. Die OeBFA hat im Namen und auf Rechnung des Bundes die Aufgaben eines Auktionators von Treibhausgasemissionszertifikaten wahrzunehmen.

14 Die OeBFA hat im Berichtsjahr im Namen und auf Rechnung des Bundes unter Beachtung der gesetzlichen Bestimmungen und der vom Aufsichtsrat genehmigten Richtlinien zur Deckung des Bruttoabgangs des Bundesbudgets einen Gesamtbetrag von EUR 28,12 Mrd. aufgenommen. Dabei wurde erstmals eine österreichische Bundesanleihe mit 70-jähriger Laufzeit begeben. Das Zinsumfeld erreichte im August 2016 einen historischen Tiefstand, wobei für zehnjährige Bundesanleihen die Renditen auf 0,04 % fielen und die Geldmarktzinsen für Treasury-Bill-Emissionen bzw. die Kapitalmarktzinsen für Bundesanleihen mit Laufzeiten bis zu neun Jahren im negativen Bereich lagen. Im Oktober 2016 konnte erstmals eine neue Bundesanleihe mit einer negativen Rendite (Laufzeit 7 Jahre) begeben werden. Im Berichtsjahr hat die OeBFA im Rahmen des Treasury Managements des Bundes weiters insgesamt 67 mittel- und langfristige Kapitalmarkttransaktionen für Bundesländer und Rechtsträger des Bundes im Gesamtvolumen von EUR 3,31 Mrd. durchgeführt. Außerdem war die OeBFA gutachterlich im Auftrag des Bundesministers für Finanzen für zwei Rechtsträger des Bundes tätig. Für Kleinanleger wurde weiterhin das Produkt bundesschatz.at angeboten. Die Zeichnung der Bundesschätze erfolgt via Internet ( Im Jahr 2016 führte die OeBFA die Investor Relations Maßnahmen für die Republik Österreich fort. Ziel dabei war es, die stabile und breit gestreute Investorenbasis Österreichs abzusichern, um den jederzeitigen Marktzugang des Bundes zu unterstützen. Im Controlling wurden die Richtlinie zum Management des operationellen Risikos sowie die Reputationsrisikorichtlinie überarbeitet und nach Beschlussfassung durch Geschäftsführung und Aufsichtsrat die Methoden und Abläufe im Risikomanagement entsprechend angepasst. Weitere Schwerpunkte lagen in der Weiterentwicklung der Treasury-Software sowie in der Aufbereitung des Themas Settlement-Risiko.

15 Im Bereich Recht wurden sämtliche Transaktionen des Bundes (Bundesanleihen, Darlehen, Derivate etc.) juristisch begleitet sowie die rechtliche Implementierung von neuen Gesetzen (EU-Abgabenänderungsgesetz 2016 und Finanzmarkt- Geldwäschegesetz bezüglich bundesschatz.at) betreut. Der Schwerpunkt in der IT war die Bereitstellung und aktive Unterstützung bei dem Projekt zur Erbringung von Treasury-Leistungen der OeBFA für den Kärntner Ausgleichszahlungs-Fonds. Zudem wurde der Netzwerkkern aktualisiert, um den Sicherheitsanforderungen weiterhin gerecht zu werden. Es wurden zahlreiche interne und externe Schulungsmaßnahmen wahrgenommen. Das Thema Compliance (einschließlich der Geschenkannahme) wurde ebenfalls durch interne Schulungen abgedeckt wurden Mitarbeiterumfragen zur Mitarbeiterzufriedenheit in der Belegschaft der OeBFA sowie zu operationellen Risiken durchgeführt. In der Rolle als Auktionator für Treibhausgasemissionszertifikate wurden im Berichtsjahr 138 Auktionen abgewickelt. 3. Geschäftsergebnis und Ertragslage Die Aufwendungen der OeBFA für den Geschäftsbetrieb werden gemäß 7 Bundesfinanzierungsgesetz vom Bund ersetzt. 4. Finanzlage Die Eigenmittelquote beträgt 2,02 % und die fiktive Schuldentilgungsdauer 11 Jahre. Aus diesen Kennzahlen ergibt sich, dass die Vermutung des Reorganisationsbedarfs infolge des Unterschreitens der in 22 URG genannten Grenzen nicht gegeben ist.

16 5. Vermögenslage Im Berichtsjahr gab es keine wesentlichen Anlagenzugänge. 6. Sonstiges Es besteht keine Zweigniederlassung. 7. Risikoberichterstattung Die Haftung der Geschäftsführung bestimmt sich nach den für eine GmbH geltenden gesellschaftsrechtlichen Haftungsregelungen. 8. Zukünftige Entwicklung Für die Kernfunktion der OeBFA Treasury der Republik Österreich wird ein Anhalten des dynamischen und anspruchsvollen Marktumfeldes für Staatsanleihen erwartet. Das erweiterte Ankaufprogramm des Eurosystems, welches auch Staatsanleihen der Republik Österreich beinhaltet, wird laut EZB bis Ende 2017 weitergeführt, wobei eine Option auf Verlängerung besteht. Ab 2017 wird die OeBFA im Namen und auf Rechnung des Bundes auch für die ÖBB-Infrastruktur AG Finanzierungen durchführen. 9. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

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