ühleggbahn 122. Geschäftsbericht 2015 St.Gallen

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1 122. Geschäftsbericht 2015

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3 Seite 3 20 Traktanden der Generalversammlung EINLADUNG ZUR ORDENTLICHEN GENERALVERSAMMLUNG auf Montag, 02. Mai 2016, Uhr Restaurant Adler, St.Georgen-Strasse 84, Bushaltestelle Kirche St.Georgen der VBSG-Linie 2 / Linie 8 Traktanden 1. Vorlage des Berichtes des Verwaltungsrates, der Erfolgsrechnung und Bilanz 2015 sowie des Berichtes der Revisionsstelle 2. Beschlussfassung über die Anträge des Verwaltungsrates und der Revisionsstelle 2.1 Genehmigung von Jahresbericht und Jahresrechnung Entlastung der Mitglieder des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung 2.3 Verwendung des Bilanzgewinns Der Ertragsüberschuss von CHF sei der allgemeinen Reserve gutzuschreiben. 3. Wahlen 3.1 Der Verwaltungsrat schlägt zur Wiederwahl als Revisionsstelle für ein Jahr vor: Jean-Claude Diener Revisions- und Treuhandbüro Leitender Revisor (bisher) Dr. Reinhold Harringer Revisor (bisher) 4. Verschiedenes Öffentliche Verkehrsmittel Benützen Sie bitte die öffentlichen Verkehrsmittel. Die Hin- und Rückfahrt mit den VBSG und der Mühleggbahn AG ist gegen Vorweisung der Eintrittskarte gratis.

4 Seite 4 20 Gesellschaftsorgane Verwaltungsrat Amtsdauer bis zur GV Philip Schneider Präsident 2017 Margrit Fürer Mitglied 2017 Rolf Prim Mitglied 2017 Dr. Fritz Schneider Mitglied 2017 Andreas Wieland Mitglied 2017 Geschäftsleitung Verkehrsbetriebe St. Gallen, Dr. Ralf Eigenmann Revisionsstelle für das Jahr 2015 Jean-Claude Diener Revisions- und Treuhandbüro Dr. Reinhold Harringer

5 Seite 5 20 Lagebericht des Verwaltungsrates Vorwort Am 1. Januar 2013 ist ein neues Rechnungslegungsrecht in Kraft getreten. Das neue Recht unterscheidet nicht mehr nach der Rechtsform des Unternehmens, sondern nach dessen wirtschaftlicher Bedeutung. Die Einzelgesellschaften mussten bis zum Geschäftsjahr 2015 ihre Finanzzahlen dem neuen Gesetz anpassen. Der vorliegende Finanzbericht der Mühleggbahn AG entspricht dem neuen Rechnungslegungsrecht. Die Vorjahreszahlen wurden an die neue Gliederung angepasst, um einen einfacheren Vergleich zu ermöglichen. Geschäftsverlauf und wirtschaftliche Lage Die Mühleggbahn verbuchte per Ende 2015 einen Ticketumsatz von CHF (Vorjahr CHF ). Der Einnahmenanteil der Mühleggbahn an den Verbundeinnahmen des OTV (Ostschweizer Tarifverbund) betrug im Jahr %. Befördert wurden im Berichtsjahr Fahrgäste (Vorjahr ). Es gilt zu beachten, dass die Mühleggbahn im Vorjahr infolge eines Tunnelschadens während über einem Monat geschlossen war. Es wurden im Berichtsjahr Fahrten durchgeführt (Vorjahr ). In der Betreuung der Mühleggbahn ergaben sich im Laufe des Jahres 2015 personelle Veränderungen. So verstarb im Januar leider völlig unerwartet unser langjähriger Mitarbeiter Norbert Bünzli. Seine Stelle übernahm im Februar 2015 Mario Santamaria. Im Weiteren wurde die Technische Leitung personell verstärkt und die Aufgaben neu verteilt. So konzentriert sich der Technische Leiter Roland Streule vermehrt auf die Gesamtleitung und die Administration. Sein Stellvertreter Martin Fässler wird dafür mit Matthias Wyss durch einen weiteren qualifizierten Techniker unterstützt. Der gegenüber dem Vorjahr um CHF angestiegene Personalaufwand kann mit dem Betriebsunterbruch im 2014 aufgrund des Tunnelschadens erklärt werden. Bei den übrigen Betriebskosten fallen insbesondere die höheren Gebäudekosten auf. Diese Position wurde im Berichtsjahr mit CHF infolge der nötigen Tunnelexpertisen belastet. Die Finanzlage stellt sich sehr stabil dar. Die Bilanz weist keine verzinslichen Verbindlichkeiten auf und die Liquidität beträgt per Jahresende rund CHF 1.9 Mio. Die Eigenkapitalquote beträgt respektable 44.2% Durchführung einer Risikobeurteilung Der Verwaltungsrat der Mühleggbahn AG hat sich auf Grund der unternehmensspezifisch erstellten Risikoanalyse mit den für die Jahresrechnung wesentlichen Risiken auseinandergesetzt und wo nötig erforderliche Pläne und Szenarien erstellt oder Massnahmen beschlossen. Mit den im Rahmen des Risikomanagements definierten Methoden werden die Risiken laufend überwacht und kontrolliert. Zukunftsaussichten Schon seit einiger Zeit zeichnete sich im Rahmen der jährlichen Kontrollen die Notwendigkeit ab, den Tunnel grundlegend zu sanieren. Ein Tunnelschaden im Jahr 2014 machte dies zusätzlich deutlich. Im Berichtsjahr wurde daher eine umfangreiche Studie zur Klärung der möglichen Sanierungsvarianten und deren Kosten durchgeführt. Die Investitionen in die unabdingbare Tunnelsanierung und für die Erneuerung der Fahrgastkabine werden erhebliche finanzielle Mittel beanspruchen. Aus heutiger Sicht muss von einem Betrag von rund CHF Mio. ausgegangen werden. Eine grosse Herausforderung für den Verwaltungsrat wird die Bereitstellung der Finanzierung für diese notwendigen Infrastrukturinvestitionen sein. Die Gesellschaft wird diese Mittel nicht aus eigener Kraft aufbringen können. Aufgabe des Verwaltungsrates wird es sein, in den kommenden Jahren neue Finanzierungsquellen zu erschliessen. Dabei wird die Mühleggbahn AG voraussichtlich auf die Unterstützung durch die öffentliche Hand angewiesen sein. Für den Verwaltungsrat Der Präsident, Philip Schneider

6 Seite 6 20 Ein grosser Dank gebührt unseren Mitarbeitenden! Ihnen ist es zu verdanken, dass wir uns tagtäglich an einer funktionierenden Mühleggbahn freuen dürfen. Roland Streule Techn. Leiter Hobby: Helikopterfliegen Eudard Hurschler Techn. Unterhalt Hobby: Jodelchörli SG Ost Bernd Rainer Pfalzgraff Techn. Unterhalt Hobby: Billard Bela Takacs Techn. Unterhalt Hobby: Kunstmalerei Mario Santamaria Techn. Unterhalt Hobby: Musik, Funk Rock Martin Fässler Stv. Techn. Leiter Hobby: Canyoning Matthias Wyss Techn. Unterhalt Hobby: Klettern Peter Renggli Unterhalt Billettautomaten Hobby: Fliegerei Silvain Flückiger Unterhalt Billettautomaten Hobby: Modellbau Fabienne Kündig Buchhaltung Hobby: Kreatives Schaffen Adrian Schwägler Leiter Finanzen Hobby: Garten Dr. Ralf Eigenmann Geschäftsführer Hobby: Tischtennis

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9 Seite 9 20 Finanzbericht 2015 Bilanz. 10 Erfolgsrechnung.. 11 Allgemeine Informationen. 12 Wichtige Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze 12 Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen Nicht aus Bilanz / Erfolgsrechnung ersichtliche Angaben. 16 Bericht der Revisionsstelle 17 Gewinnverwendung 18

10 Seite BILANZ (in CHF) Anhang Flüssige Mittel 1 1'857' '650' Übrige kurzfristige Forderungen ' Aktive Rechnungsabgrenzungen 2 49' ' Total Umlaufvermögen 1'907' '709' Finanzanlagen 3 2' ' Sachanlagen Total Anlagevermögen 2' ' Total Aktiven 1'909' '711' Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 1' ' Passive Rechnungsabgrenzungen 5 32' ' Total kurzfristiges Fremdkapital 34' ' Rückstellungen 6 1'029' ' Total Langfristiges Fremdkapital 1'029' ' Aktienkapital 750' ' Freie Reserven 94' ' Gewinnvortrag und Bilanzgewinn Eigene Kapitalanteile Total Eigenkapital 7 844' ' Total Passiven 1'909' '711'592.57

11 Seite ERFOLGSRECHNUNG (in CHF) Anhang Nettoerlöse aus Lieferungen und Leistungen 8 443' ' Nebenerlöse 9 66' ' Gesamtertrag 509' ' Leistungsabhängiger Aufwand 10-60' ' Deckungsbeitrag 449' ' Löhne -87' ' Sozialversicherungen -8' ' Übriger Personalaufwand -1' ' Personalaufwand -96' ' Gebäudeunterhalt 11-58' ' Unterhalt, Rep., Ersatz mobile Sachanlagen -24' ' Sachversicherungen, Gebühren, Bewilligungen -13' ' Geschäftsführung VBSG -50' ' Mitgliederbeiträge -11' ' Verwaltungsaufwand -10' ' Werbung -5' ' Übriger betrieblicher Aufwand -173' ' Betriebliches Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) 179' ' Rückstellung Erneuerungsfonds -183' ' Betriebliches Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) -3' ' Finanzertrag 4' ' Unternehmungsergebnis

12 Seite Anhang Allgemeine Informationen Allgemeine Information Rechtsform, Sitz und Stammkapital Obwohl die Mühleggbahn AG eine Konzession des Bundesamtes für Verkehr besitzt, erhält sie keine Abgeltungen. Da die Mühleggbahn AG die öffentliche Zweckverfolgung gemäss Art. 80 Abs. 1 Bst. g StG und Art. 56 Bst. g DBG erfüllt, ist sie von der Gewinn- und Kapitalsteuerpflicht befreit. Die Mühleggbahn AG wurde als Aktiengesellschaft in der Schweiz gegründet und in domiziliert. Das Grundkapital der Mühleggbahn AG beträgt CHF 750'000 und setzt sich aus 3'750 Namenaktien zu je CHF 200 Nominalwert zusammen. Die Jahresrechnung wurde durch den Verwaltungsrat am genehmigt und wird der ordentlichen Generalversammlung am 2. Mai 2016 zur Annahme vorgelegt. Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt Die Mühleggbahn weist im Jahresdurchschnitt nicht mehr als 10 Vollzeitstellen (Vorjahr: nicht mehr als 10 Vollzeitstellen) aus. Wichtige Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Rechnungslegungsgrundsätze Flüssige Mittel Finanzanlagen Sachanlagen Die vorliegende Jahresrechnung der Mühleggbahn AG wurde gemäss den Bestimmungen des Obligationenrechts erstellt. Die wesentlichen angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, die nicht bereits durch das Obligationenrecht vorgeschrieben sind, sind nachfolgend beschrieben. Die Position Flüssige Mittel beinhaltet Kassenbestände sowie Postcheck- und Bankguthaben mit einer Laufzeit von höchstens 3 Monaten. Sie werden zu Nominalwerten bilanziert. Die Finanzanlagen umfassen langfristig gehaltene Wertschriften ohne Börsenkurs oder beobachtbaren Marktpreis. Sie sind höchstens zu Anschaffungskosten abzüglich allfälliger Wertberichtigungen bewertet. Sachanlagen werden entsprechend ihrer erwarteten wirtschaftlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Ausnahmen bilden die Grundstücke, die nicht abgeschrieben werden. Die Nutzungsdauern wurden grundsätzlich wie folgt festgelegt: Grundstücke Gebäude Gebäudeeinrichtungen Maschinen, Fahrzeugkabine Anlagen im Bau Keine Abschreibung 20 bis 40 Jahre 10 bis 40 Jahre 5 bis 15 Jahre Keine Abschreibung

13 Seite Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen 1 Flüssige Mittel in CHF Postfinance 234' '927 Banken 1'623'234 1'500'606 Total 1'857'423 1'650'533 2 Aktive Rechnungsabgrenzungen in CHF Monatsabrechnung OTV 39'049 37'929 Reklameertrag APG 2'206 11'350 Servicekosten Türanlagen 2'967 2'951 Sozialkosten AHV, ALV, SUVA 2'628 5'776 Mietzinse Total 49'250 58'005 3 Finanzanlagen in CHF Anteilschein OTV (Ostschweizer Tarifverbund) 2'000 2'000 Total 2'000 2'000 4 Sachanlagen und Immaterielle Werte in CHF Gebäude/ Anlagen Rollmaterial Mobilien Total Immaterielle Werte Anschaffungskosten Bestand am '682' '000 54'000 3'332'000 - Zugänge Abgänge / Umgliederungen Bestand am '682' '000 54'000 3'332'000 - Zugänge Abgänge / Umgliederungen Bestand am '682' '000 54'000 3'332'000 -

14 Seite in CHF Kumulierte Wertberichtigungen Gebäude/ Anlagen Rollmaterial Mobilien Total Immaterielle Werte Bestand am '682' '000 54'000 3'332' Abschreibungen Abgänge / Umgliederungen Bestand am '682' '000 54'000 3'332'000 - Abschreibungen Abgänge / Umgliederungen Bestand am '682' '000 54'000 3'332'000 - Nettobuchwert am Nettobuchwert am Passive Rechnungsabgrenzungen in CHF Monatsabrechnung OTV 14'301 14'052 Beratung Tunnelsanierung Versicherungen Stromkosten 3'489 2'925 Diverse Kleinpositionen Total 32'784 17'267 6 Rückstellungen in CHF Rückstellung Erneuerungsfonds 1'029' '744 Total 1'029' '744 7 Eigenkapitalnachweis in CHF Allgemeine Reserven Aktienkapital Unternehmungsgewinn Total Bestand am '000 92' '469 Verteilung Bilanzgewinn Unternehmungsgewinn Bestand am '000 93' '076 Verteilung Bilanzgewinn Unternehmungsgewinn Bestand am '000 94' '554

15 Seite Nettoerlöse aus Lieferungen und Leistungen in CHF Erlöse aus Ticketverkäufen OTV und Direkter Verkehr 440' '428 Velo-Abonnemente 2'875 2'375 Total 443' '803 9 Nebenerlöse in CHF Miet- und Pachtertrag 36'400 36'925 Reklameertrag 11'555 11'350 Provisionsertrag OTV aus Ticketverkäufen 18'945 17'214 Total 66'900 65' Leistungsabhängiger Aufwand in CHF Traktions- und Enteisungsstrom 17'019 13'483 Beiträge OTV und Direkter Verkehr 43'160 40'494 Total 60'179 53' Gebäudeunterhalt in CHF Wartung Sistop - Anlagensteuerung 18'000 16'560 Tunnelstudien und -Inspektion 26'810 1'788 Jahreskontrolle 1'019 1'019 Wartung Brandmelder 2'160 2'139 Wartung Türanlagen 4'034 2'211 Diverse Kleinpositionen 6'103 4'537 Total 58'126 28'253

16 Seite Nicht aus Bilanz/Erfolgsrechnung ersichtliche Angaben Eigene Kapitalanteile in CHF / zu Nominalwerten Anzahl 2015 Anzahl Bestand Eigene Kapitalanteile per '200 3'000 Zukäufe '000 Verkäufe '600-4'800 Total '400 5'200 Buchwert am 31. Dezember p.m. p.m. Brandversicherungswerte der Anlagen in CHF Gebäude zum Neuwert 671' '000 Waren und Einrichtungen zum Neuwert 2'500'000 2'500'000 Total 3'171'000 3'171'000

17 Seite Bericht der Revisionsstelle an die Generalversammlung der Mühleggbahn AG Als Revisionsstelle haben wir die Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang) der Mühleggbahn AG für das am 31. Dezember 2015 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. Für die Jahresrechnung ist der Verwaltungsrat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Zulassung und Unabhängigkeit erfüllen. Unsere Revision erfolgte nach dem Schweizer Standard zur Eingeschränkten Revision. Danach ist diese Revision so zu planen und durchzuführen, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung erkannt werden. Eine Eingeschränkte Revision umfasst hauptsächlich Befragungen und analytische Prüfungshandlungen sowie den Umständen angemessene Detailprüfungen der beim geprüften Unternehmen vorhandenen Unterlagen. Dagegen sind Prüfungen der betrieblichen Abläufe und des internen Kontrollsystems sowie Befragungen und weitere Prüfungshandlungen zur Aufdeckung deliktischer Handlungen oder anderer Gesetzesverstösse nicht Bestandteil dieser Revision. Bei unserer Revision sind wir nicht auf Sachverhalte gestossen, aus denen wir schliessen müssten, dass die Jahresrechnung sowie der Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinns nicht Gesetz und Statuten entsprechen. Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen., 12. Februar 2016 Jean-Claude Diener Revisions- und Treuhandbüro J.-C. Diener Leitender Revisor Dr. R. Harringer Revisor

18 Seite Der Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung, den Bilanzgewinn per wie folgt zu verwenden: Vortrag per 1. Januar Unternehmungsergebnis Bilanzgewinn per 31. Dezember Antrag des Verwaltungsrates Zuweisung an die allgemeine Reserve Vortrag auf neue Rechnung

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20 Wir wünschen Ihnen viel Freude mit unserer Mühleggbahn Mühleggbahn AG c/o Verkehrsbetriebe Steinachstrasse T vbsg@stadt.sg.ch pos.wemlin.com/ostwind ühleggbahn