EUROPAWEITE UMSATZSTEUER VAT-COMPLIANCE-SERVICES FÜR ONLINE-HÄNDLER UND STEUERKANZLEIEN

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1 EUROPAWEITE UMSATZSTEUER VAT-COMPLIANCE-SERVICES FÜR ONLINE-HÄNDLER UND STEUERKANZLEIEN Bieten Sie Ihren Mandanten eine professionelle Lösung an.

2 Inhaltsverzeichnis IHR PARTNER IM BEREICH EU-UMSATZSTEUER 3 WER SIND WIR? 4 WAS KÖNNEN WIR FÜR SIE UND IHRE MANDANTEN TUN? 5 EU-UMSATZSTEUER 5 UNSERE LEISTUNGEN - ALLES AUS EINER HAND 6 EU-UMSATZSTEUER-REGISTRIERUNGEN 6 SIE BETREUEN MANDANTEN, DIE IM ONLINE-HÄNDEL TÄTIG SIND ODER ÜBER AMAZON FBA VERKAUFEN? 7 EU-UMSATZSTEUER-COMPLIANCE 7 UNSERE EU-UMSATZSTEUER COMPLIANCE SERVICES UMFASSEN FOLGENDE LEISTUNGEN: 8 MANDANTENPORTAL 9 WEITERE LEISTUNGEN IM EINZELNEN 10 WARUM amavat? 11 KONTAKTANGABEN 12 Die in diesem Dokument enthaltenen Informationen sind allgemeiner Natur und dürfen nicht dazu verwendet werden, die Umstände eines bestimmten Gegenstandes oder einer bestimmten Person zu behandeln. Obwohl wir versuchen, genaue und rechtzeitige Informationen bereitzustellen, kann es keine Garantie dafür geben, dass diese Informationen, an dem Datum, an dem sie von Ihnen empfangen werden, oder dass sie in naher Zukunft weiterhin genau sein werden, zu 100% korrekt sind. Diese Informationen sollten nicht ohne angemessene professionelle Beratung, nach einer gründlichen Prüfung jeder einzelnen Situation bearbeitet werden. amavat name und logo sind eingetragene Warenzeichen. Herausgeber: Redaktion: Entwurf: Copyright: amavat Sp. z o.o. ul. Szwedzka 5 Bielany Wrocławskie Kobierzyce Tel.: info@amavat.eu amavat Sp. z o.o. Anthony Kerr Michael Grimm getsix Design Services Marta Bazan - Graphic Designer Piotr Rosiński - Head of Web Dept. amavat, 2017 All rights reserved Item Code: amavat G5003 (Nov.17) 2

3 Ihr Partner im Bereich EU- Umsatzsteuer NUTZEN SIE UNSERE ERFAHRUNG Die Steuerberater und Steuerspezialisten von amavat sind ein internationales, multidisziplinäres Team, dessen Ziel es ist, Sie und Ihre Mandanten im Bereich der europäischen Umsatzsteuerabrechnung zu unterstützen. Hier bietet amavat Unterstützung und Einblicke, auf welche Weise Umsatzsteuer- und Zollabgaben die Geschäftstätigkeit Ihrer Mandanten beeinflussen und noch wichtiger, wie pragmatische Lösungen einen Mehrwert schaffen können. Für Ihre Mandanten, die eine globale Expansion in Betracht ziehen oder für Online-Händler, die bereits die riesigen Möglichkeiten von neuen Absatzmärkten entdeckt haben, kann das Handlung im Bezug auf entsprechende Umsatzsteuerverpflichtungen oder Zollabgaben in Europa unglaublich komplex sein und von der eigentlichen Geschäftstätigkeit ablenken. Das Ziel von amavat ist es, umsatzsteuerliche und abgabenrechtliche Unterstützung einfach und nahtlos abwickeln und somit bürokratische Hürden zu verringern. Somit kann sich Ihr Mandant auf sein Kerngeschäft konzentrieren. Wir bieten Ihnen unsere Beratungs- und Abwicklungerfahrung im Bezug auf die umsatzsteuerliche Verpflichtungen Ihren Mandanten in Europa an. Unser Team nimmt sich jedem Ihrer Mandanten an und bietet durch engagierte Berater einen auf ihn zugeschnittenen Service. Das Team von amavat besteht aus Profis, die viele der europäischen Amtssprachen als Muttersprache fließend sprechen. Zudem bestimmen wir in Zusammenarbeit mit Ihnen einen persönlichen Ansprechpartner für all unsere Dienstleistungen, welche umsatzsteuerliche Registrierungen, Beratungen rund um umsatzsteuerliche Themen, Umsatzsteuererklärungen, Intrastat- und Zusammenfassende Meldungen, Verhandlungen und Korrespondenzen mit Steuerbehörden und eine Betreuung bei Steuerprüfungen im europäischen Ausland umfassen. Den wichtigsten Aspekt jeder umsatzsteuerlichen Lösung vergessen wir nicht: sie muss praktisch sein, sie muss genau mitteilen, was zu tun ist und sie darf keine anderen Probleme generieren. amavat hat sich die Aufgabe gestellt, Ihnen und Ihrem Mandanten die höchste Qualität an Dienstleistungen bereitzustellen. 3

4 Wer sind wir? Unser Netzwerk Unser dynamisches Netzwerk besteht aus unabhängigen professionellen Prüfungs- und Beratungsfirmen in zur Zeit 15 europäischen Ländern, die lokal hervorragend aufgestellt sind und sich zumeist unter den Top 10 der nationalen Rangliste befinden. Unsere Teams Die Teams der Mitgliederfirmen unseres Netzwerkes sind nicht nur wesentlicher Teil unsers Geschäftes - sie machen uns auch viel stärker und effizienter. Unsere VAT-Experten und Berater aus zur Zeit 15 Ländern besitzen verschiedenste Werdegänge, angefangen von der Arbeit bei den Big 4, bei großen Steuerberatungsgesellschaften sowie bei europäischen Unternehmen, die sich auf umsatzsteuerliche Sachverhalte spezialisiert haben. 4

5 Was können wir für Sie und Ihre Mandanten tun? amavat versteht den Bereich in dem Sie arbeiten. Wir sind selbst in den jeweiligen Ländern als Steuerkanzleien tätig. Warum nutzen Sie nicht unsere weitreichende Erfahrung und unsere Spezialistenteams überall in Europa. Wir haben die notwendige Erfahrung in allen Angelegenheiten die grenzüberschreitende Umsatzsteuer betreffen. Wir weichen selbst vor schwierigsten Aufgaben nicht zurück. Vertrauen Sie uns, als Ihr Umsatzsteuerpartner für Sie und Ihre Mandanten bei grenzüberschreitender Umsatzsteuer. Haben Ihre Mandanten irgendwelche grenzüberschreitende Geschäftsbeziehungen? amavat kennt das internationale Umsatzsteuerrecht und wir haben die notwendigen länderspezifischen Fachleute vor Ort. EU-UMSATZSTEUER Wie Sie wissen sind die Umsatzsteuergesetze innerhalb der EU kompliziert und ständigen Regeländerungen unterlegen. Es ist leicht Fehler in Bezug auf grenzüberschreitende Dienstleistungen und Lieferungen, Dreiecksgeschäfte, Versendungsläger zu machen die sich sehr teuer auswirken können. Gesellschaften die nicht korrekte Abrechnungen den Steuerbehörden einreichen, haben unter Umständen mit hohen Strafzahlungen zu rechnen. 5

6 Unsere Leistungen - Alles aus einer Hand EU-UMSATZSTEUER-REGISTRIERUNG amavat ist sich bewusst, dass jedes Unternehmen, das in der Europäischen Union (EU) geschäftlich tätig ist, einmal eine Umsatzsteuernummer in einem anderen EU-Land benötigen könnte. Zwar sind die Anforderungen, um eine Umsatzsteuer-Identnummer zu erhalten, von Land zu Land unterschiedlich, jedoch basieren sie auf der Umsatzsteuerrichtlinie der EU, die durch die Mitgliedsstaaten in die jeweilige Gesetzgebung implementiert ist. Sobald die Lieferschwelle für ein bestimmtes Land z.b. überschritten wurde oder Waren in einem ausländischen Versandzentrum gelagert werden und von dort an die Endkunden versandt werden, besteht die Verpflichtung sich im jeweiligen Land für Umsatzsteuerzwecke registrieren zu lassen. Wir bieten unseren Registrierungsservice - aus einer Hand- zur Zeit in 15 Ländern incl. Deutschland auf Pauschalpreisbasis an. Folgende 15 europäische Länder werden durch amavat abgedeckt: *(weitere Länder auf Anfrage) LAND Österreich Tschechien Finnland Frankreich Deutschland Griechenland Großbritannien Italien Luxemburg Niederlande Polen Portugal Slowakei Spanien Schweden Mit amavat die EU- Steuernummer für Ihre Mandanten in der EU beantragen amavat unterstützt Steuerkanzleien bei: Feststellung der Notwendigkeit einer umsatzsteuerlichen Registierung, Bereitstellung von Online-Formularen und Checklisten mit Informationen zu den erforderlichen Dokumenten, Einreichnung der Unterlagen bei den Finanzbehörden, Übersetzungpakete auf Pauschalpreisbasis. 6

7 Sie betreuen Mandanten, die im Online-Händel tätig sind oder über amazon FBA verkaufen? EU-UMSATZSTEUER-COMPLIANCE amavat übernimmt die gleichzeitige Einreichnung von mehreren Umsatzsteuermeldungen in verschiedenen Ländern. Im Folgenden haben wir versucht, die Darstellung des Prozesses durch ein Diagramm zu vereinfachen: Regelmäßige Umsatzsteuer-Erklärungen HOCHLADEN DER DATEN Der Kunde wird eine monatliche Datei mit Transaktionsdaten über unser Kundenportal oder eine CVS-Datei an eine spezielle -Adresse schicken. VORBEREITUNG UND EINREICHUNG DER VAT-ERKLÄRUNG amavat wird Ihre VAT-Erklärungen und andere nötige Unterlagen vorbereiten und dann sie in Ihrem Namen an die zuständige europäischen Steuerbehörde verschicken. 1 DER ERSTE EINFACHE SCHRITT FÜR DEN MANDANTEN - laden Sie einfach Ihre Daten in unser System hoch! 1 EU-STEUERBEHÖRDEN VERARBEITUNG IHRER DATEN amavat wird Ihre Transaktionsdaten prüfen und verarbeiten. Alle Daten sind in einem zertifizierten Rechenzentrum von amavat gespeichert. ANGABEN ZUR ZAHLUNGSART amavat wird eine Kopie der VAT-Erklärung an Sie per schicken. Diese Nachricht wird auch eine Information über die Höhe der Umsatzsteuer, die direkt an die zuständige europäische Steuerbehörde gezahlt wird, enthalten. getsix Design - Item Code DE5104 (Nov.17) 7

8 Unsere EU-Umsatzsteuer Compliance Services umfassen folgende Leistungen: LEISTUNG: BEMERKUNG: Übermittlung der zyklischen USt.- Erklärungen (monatlich oder quartalsweise - je nach lokaler Steuergesetzgebung) Übermittlung der jährlichen USt.-Erklärung (falls lokal erforderlich) Übermittlung der zusammenfassenden Meldungen (ZM) Übermittlung des Standard Audit File-Tax (SAF-T) Bereitstellung einer Korrespondenzadresse für die lokalen Steuerbehörden Beantwortung von Routinefragen von/an die lokalen Steuerbehörden (1 Std. / Monat) Ein zentraler persönlicher Ansprechpartner Falls erforderlich In Polen und Tschechien obligatorisch Empfang und Weiterleitung der Korrespondenz von den lokalen Steuerbehörden In der jeweiligen lokalen amavat Steuerkanzlei, mit welcher Sie auch die Mandanten-vereinbarung abgeschlossen haben Online Mandantenportal 24/7 Archivierung aller von uns erstellten Berichte Automatische Benachrichtigung über die Höhe der USt. Zahlungen per oder SMS Automatische Übergabe der monatlichen Zahlungsdaten an unseren Integrationspartner CurrenciesDirect Nach Wunsch Kostenlose Anbindung des monatlichen automatischen Datentransfers von unseren Integrationspartnern Nach Wunsch / z.b. von Taxdoo oder dekodi 8

9 MANDANTENPORTAL Unser Mandantenportal ist eine Web-Anwendung, die es Ihren Mandanten ermöglicht: Den Status seines Umsatzsteuerprofils in den einzelnen EU-Ländern anzusehen, Die von uns eingereichten Umsatzsteuererklärungen je Land anzuzeigen, Einsicht der kompletten Korrespondenz mit den europäischen Finanzbehörden, Information über die Höhe der zu zahlenden Umsatzsteuer je EU-Land. 9

10 Weitere Leistungen im Einzelnen VAT De-Registrierungen Zusammenfassende Meldungen (ZM) Überwachung der Lieferschwellen Instrastat-Reporting Kommunikation mit den lokalen Finanzbehörden Korrektur von bereits eingereichten Umsatzsteuererklärungen Nachmeldungen nicht gemeldeter Umsätze Unterstützung bei Steuerprüfungen vor Ort Übernahme von Steuerzahlungprozessen Customizing einer automatischen monatlichen Datenübernahme; Anpassung unserer IT Systeme auf das gewünschte Mandanten-Datenformat. 10

11 Warum amavat? Wir sind Kollegen, d.h. wir sind wie Sie als führende Kanzleien vor Ort tätig Service aus einer Hand Persönlicher Ansprechpartner Standorte vor Ort, d.h. wir kennen die lokalen Gegebenheiten Transparentes Preismodell Hohe Automatisierung Mandantenportal 24/7 Unterstützung bei Steuerprüfungen vor Ort Übernahme der Korrespondenz mit den lokalen Finanzbehörden durch eigene Steuerberater vor Ort 11

12 Kontaktangaben: FINNLAND SCHWEDEN GROSSBRITANNIEN NIEDERLANDE DEUTSCHLAND POLEN LUXEMBURG TSCHECHIEN FRANKREICH SLOWAKEI ÖSTERREICH ITALIEN SPANIEN PORTUGAL GRIECHENLAND Haben Sie irgendwelche Fragen? WP/StB Michael Grimm Telefon: Sp. z o.o. Fax: Pariser Platz 4a D Berlin Deutschland Mobile: michael.grimm@amavat.eu Internetseite: 12 getsix Design - Item Code: G5003 (Nov. 17)