Finanzreporting zum Real I.S. Grundvermögen

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1 Finanzreporting zum Real I.S. Grundvermögen

2 Inhaltsverzeichnis Seite Wesentliche Eckdaten der Fondsgesellschaft 3 News, Fakten, Hintergründe des Monats 4 Nettovermögenswert des Monats 5 Ertrags- und Aufwandsrechnung 6 Auswertung Fondsvermögen 7 Übersicht der Finanzierungen 8 Übersicht der Investments 9 Fondskennzahlen 10 Risikokennzahlen 12 GroMiKV Kennzahlen 14 Fußnoten 15 Impressum 16 Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 2 von 1 6

3 Wesentliche Eckdaten der Fondsgesellschaft Fondsgesellschaft: Rechtsform: WKN: ISIN: Kennung Reuters: Kapitalverwaltungsgesellschaft Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Investment - KG Investmentkommanditgesellschaft A117NG DE000A117NG2 A117NGX.DX Real I.S. AG Gesellschaft für Immobilien Assetmangement Innere Wiener Str München Herr Pawel Sobolewski Geschäftsjahr: Auflagedatum: Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 3 von 16

4 News, Fakten, Hintergründe des Monats Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Investment - KG Wichtige Ereignisse Fronhofer Galeria: Hochwasser in Bad Godesberg am 4. Juni 2016: siehe das Monatsreporting für Dezember 2016 und April Per ergeben sich keine weiteren neuen Erkenntnisse. Vermietungsaktivitäten Regerhof München: Der Mieter Orizon GmbH hat die Mietverlängerungsoption ausgeübt, womit sich der Vertrag über die Mietfläche von ca. 200 m² BGF um fünf Jahre, bis , verlängert hat. Die Miete beträgt weiterhin 14 EUR/m² p.m. Nachdem Edeka die Mietflächen von dem in Liquiditätsschwierigkeiten geratenen Mieter Tengelmann übernommen hat, hat das Assetmanagement den Mietvertrag mit dem neuen Mieter um weitere fünf Jahre ohne Incentives verlängert. Der Mietvertrag über die Einzelhandelsfläche von m² BGF läuft nun bis zu einem Mietzins von ca. 21,3 EUR/m² p.m. Auswirkungen NAV Der Anteilswert ist im Monat Juni ist von 1.081,38 auf 1.082,88 leicht gestiegen. Die NAV-Veränderung resultiert aus der buchhalterischen Abgrenzung der Immobilienbewirtschaftung der Bestandsobjekte. Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 4 von 16

5 Bilanz zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Investment - KG EUR EUR Anteil am Fondsvermögen in % A. Aktiva 1. Sachanlagen (1) ,00 159,80 2. Anschaffungsnebenkosten ,73 7,59 3. Barmittel und Barmitteläquivalente täglich verfügbare Bankguthaben ,42 10,38 4. Forderungen a) Forderungen aus der Bewirtschaftung ,12 b) Eingeforderte ausstehende Pflichteinlagen , ,12 2,23 5. Sonstige Vermögensgegenstände ,25 1,88 6. Aktive Rechnungsabgrenzung 7.916,69 0,01 Summe ,21 181,89 B. Passiva 1. Rückstellungen ,66 3,23 2. Kredite von Kreditinstituten ,00 74,25 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen a) aus dem Erwerb von Investitionsgütern ,27 b) aus anderen Lieferungen und Leistungen , ,44 1,71 4. Sonstige Verbindlichkeiten andere ,62 2,58 5. Passive Rechnungsabgrenzung ,62 0,12 6. Eigenkapital a) Kapitalanteile bzw. gezeichnetes Kapital ,00 b) Kapitalrücklage ,00 c) Nicht realisierte Gewinne/Verluste aus der Neubewertung ,67 d) Gewinnvortrag/Verlustvortrag ,63 e) Realisiertes Ergebnis der Periode , ,87 100,00 Summe ,21 181,89 Fondsvermögen (2) ,87 100,00 (inkl. Kapitalrücklage) Net Asset Value ( in EUR )* 1.082,88 Net Asset Value ( in % ) 108,29 Umlaufende Anteile ( in Stück ) * ein Anteil entspricht einem Kapitalanteil in Höhe von EUR Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 5 von 16

6 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Investment - KG EUR EUR EUR je Anteil 1. Erträge a) Erträge aus Sachwerten ,56 45,98 b) Sonstige betriebliche Erträge ,90 25,37 Summe der Erträge ,46 71,35 2. Aufwendungen a) Zinsen aus Kreditaufnahmen ,13 7,75 b) Bewirtschaftungskosten ,92 30,86 c) Verwaltungsvergütung ,55 17,07 d) Verwahrstellenvergütung ,16 0,21 e) Prüfungs- und Veröffentlichungskosten, Steuern ,77 0,14 f) Sonstige Aufwendungen ,02 3,68 Summe der Aufwendungen ,55 59,71 3. Ordentlicher Nettoertrag ,91 11,64 4. Realisiertes Ergebnis der Periode ,91 11,64 5. Zeitwertänderungen a) Erträge aus Neubewertung 0,00 0,00 b) Abschreibungen Anschaffungsnebenkosten ,67-5,26 Summe des nicht realisierten Ergebnisses der Periode ,67-5,26 6. Ergebnis der Periode ,24 6,38 Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 6 von 16

7 Auswertung Fondsvermögen zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Inverstment - KG Entwicklung Mieterträge pro Monat in TEUR Entwicklung Verkehrswerte in Mio. EUR Entwicklung Anteilswert in EUR * 1.100, , , , , , , , , , , , Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 7 von 16

8 Übersicht der Finanzierungen zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Investment - KG Aufstellung der Fremdfinanzierungen Investitionsobjekt aktueller Verkehrswert Darlehensbetrag LTV Zinsbindung Zinssatz zum Stichtag ICR Laufzeit bis Besicherung Regerhof München EUR EUR 44,8276 % ,6935 % 6, Grundschuld Fronhofer Galeria, Bonn EUR EUR 46,8586 % ,5700 % 8, Grundschuld Fachmarktzentrum, Parsdorf EUR EUR 49,8966 % ,6500 % 5, Grundschuld EUR * Die Zwischenfinanzierungen des Eigenkapitals wurden bei der Berechnung von LTV und ICR nicht berücksichtigt Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 8 von 16

9 Übersicht der Investments zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Inverstment - KG Aufstellung der direkten Investments Immobilie Standort Land Nutzungsart Verkehrswert EUR Anteil am Immobilienvermögen Anschaffungs- und Herstellungskosten EUR Anteil am Immobilienvermögen Jahresnettosollmiete EUR Hauptmieter Anteil Hauptmieter am Mietertrag Regerhof München Deutschland Büro ,00 49% ,00 47% ,00 LH München 20,2% Fronhofer Galeria Bonn - Bad Godesberg Deutschland Handel ,00 32% ,00 32% ,00 HealthCity Germany 15,5% Fachmarktzentrum Parsdorf Deutschland Handel ,00 19% ,00 21% ,96 HIT 59,8% , , ,96 Allokation nach Länder* Allokation nach Nutzung* Allokation nach Länder und Nutzung* 49% Deutschland 51% 49% 51% Handel Büro Deutschland: Handel Deutschland: Büro 100% * Allokation direkte und indirekte Investments bezogen auf oben ausgewiesene Verkehrswerte. Jedem Objekt wird die Nutzungsart zugeordnet mit dem höchsten Anteil am Mietertrag. Die Allokation nach Länder und Nutzung wird für die Bestimmung des Benchmarkportfolios zur Ermittlung der Risikokennzahlen herangezogen (siehe hierzu Risikokennzahlen). Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 9 von 16

10 Fondskennzahlen zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Inverstement - KG Liquiditätsquote Liquiditätsquote 14,50% in % d. Fondsvermögens Fremdwährungsquote Fremdwährungsquote 0,00% in % d. Fondsvermögens Immobiliengewinn Immobiliengewinn * 0,00% in % d. Fondsvermögens Aktiengewinn Aktiengewinn * 0,00% in % d. Fondsvermögens Zwischengewinn Zwischengewinn * 0,00% in % d. Fondsvermögens * als Berechnungsgrundlage dient die Vorgabe des BVI Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 10 von 16

11 Fondskennzahlen zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Inverstement - KG Solvabilitätskoeffizient Solvabilitätskoeffizient 95,43% in % d. Fondsvermögens KSA-Risikogewichte nach Ländern für die Berechnung des antizyklischen Kapitalpuffers (CCB) nach 10d KWG i.v.m. 64r KWG Länderaufteilung Anwendungsdatum CCyB rates** Risikogewicht je Land an FV (RWA Ansatz) Risikogewicht je Land an FV (EaD Ansatz) Antizyklischer Risikopuffer (ARP) Deutschland (DE) ,00% 94,29% 94,29% 0,00% Nach Absatz 140 (4) CRD IV i.v. m. CRR Artikel 112 (a-f) befreit [in % TRWA / in TEaD] Schwer ermittelbar gem. Art. 2(5) a oder Art. 4(3) Del. VO (EI 1152/2014) [in % TRWA / in TEaD] ** 1,14% 5,71% 0,00% 0,00% Eigenkapitalposition von Unternehmen der Finanzbranche gemäß Artikel 4 (27) CRR In dem Sondervermögen sind Einschätzung keine Eigenkapitalpositionen von Unternehmen der Finanzbranche gemäß Artikel 4 (27) CRR enthalten. Credit Valuation Adjustment (CVA-Charge) CVA-Charge n/a Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 1 1 von 16

12 Risikokennzahlen zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Investment - KG a) Auf Basis der Anteilspreisentwicklung Werte auf Jahresbasis ab Standardabweichung VaR 95 % VaR 99% Quantil 5 % Quantil 1% 0,41% 0,67% 0,95% -1,15% -3,60% b) Auf Basis des Benchmarkportfolios aus historischen Daten für den aktuellen Immobilienbestand Jahr Wertänderung Total Return Portfoliozusamme nsetzung Anteil in % ,36% 4,85% Deutschland: Handel Deutschland: Handel 51% ,32% 4,69% Deutschland: Büro Deutschland: Büro 49% ,53% 4,63% ,77% 3,38% ,77% 3,19% ,19% 1,57% ,31% 1,42% ,78% 1,99% ,18% 5,16% ,11% 3,03% ,07% 2,14% ,90% 4,32% ,09% 5,20% ,67% 4,49% ,15% 5,03% ,56% 5,77% ,63% 7,67% Deutschland: Handel Deutschland: Büro Werte auf Jahresbasis Arithmetisches Mittel* Geometrisches Mittel* Standardabweichung Quantil 5 % über Standardabw. (skaliert) Quantil 1 % über Standardabw. (skaliert) VaR 95 % über Standardabw. (skaliert) VaR 99 % über Standardabw. (skaliert) Quantil 5 % Quantil 1 % VaR 95 % rel. VaR 99 % rel. Wertänderung Total Return -1,04% 4,03% -1,05% 4,02% 1,53% 1,62% 3,55% -1,37% 4,59% -0,27% 2,51% 2,66% 3,56% 3,76% -3,22% 1,54% -3,29% 1,44% 2,18% 2,49% 2,25% 2,59% Als Datenbasis des Benchmarkportfolios dienen die von MSCI zur Verfügung gestellten historischen Zeitreihen in lokaler Währung der jeweiligen Segmente (Land und Nutzungsart). Die Gewichtung erfolgt nach Verkehrswerten. * Werte der Vergangenheit stellen keine Prognose der Zukunft dar. Der Prognoseschätzer bezieht sich auf die laufende Ausschüttung des Fonds. Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 1 2 von 16

13 Risikokennzahlen zum 31. Juli 2017 c) Auf Basis des Benchmarkportfolios aus historischen Daten für das Zielportfolio Jahr Wertänderung Total Return Portfoliozusammensetzung Anteil in % ,49% 4,88% Deutschland: Büro Deutschland: Büro 40% ,07% 5,08% Deutschland: Handel Deutschland: Hande 40% ,39% 4,94% Deutschland: Logistik Deutschland: Logist 10% ,74% 3,51% Deutschland: Wohnen Deutschland: Wohn 10% ,39% 3,65% ,01% 1,96% ,80% 2,14% ,16% 2,70% ,56% 5,68% ,28% 2,91% ,47% 1,76% ,83% 4,54% ,05% 5,41% ,51% 4,86% ,16% 5,55% ,29% 6,68% ,45% 8,64% Deutschland: Büro Deutschland: Handel Deutschland: Logistik Deutschland: Wohnen Werte auf Jahresbasis Arithmetisches Mittel* Geometrisches Mittel* Standardabweichung Quantil 5 % über Standardabw. (skaliert) Quantil 1 % über Standardabw. (skaliert) VaR 95 % über Standardabw. (skaliert) VaR 99 % über Standardabw. (skaliert) Quantil 5 % Quantil 1 % VaR 95 % rel. VaR 99 % rel. Wertänderung Total Return -0,81% 4,41% -0,82% 4,39% 1,68% 1,76% 3,57% -1,51% 4,72% -0,31% 2,76% 2,90% 3,91% 4,10% -3,10% 1,92% -3,40% 1,79% 2,30% 2,48% 2,59% 2,61% Als Datenbasis des Benchmarkportfolios dienen die von MSCI zur Verfügung gestellten historischen Zeitreihen in lokaler Währung der jeweiligen Segmente (Land und Nutzungsart). Die Gewichtung erfolgt nach Verkehrswerten. * Werte der Vergangenheit stellen keine Prognose der Zukunft dar. Der Prognoseschätzer bezieht sich auf die laufende Ausschüttung des Fonds. Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 13 von 16

14 GroMiKV Kennzahlen zum 31. Juli 2017 Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Investment - KG Liquidität auf Fondsebene (sonstige Liquidität, z.b. Kasse, Wertpapiere etc.) in % d. Fondsvermögens Gesamt (EUR) Bayerische Landesbank, München 10,38% ,42 Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 1 4 von 16

15 Fußnoten (1) Erläuterung zur Ermittlung der Gesamtinvestitionskosten: Die Bewertung der Immobilien erfolgt grundsätzlich im Auftrag der jeweiligen Immobiliengesellschaft durch externe öffentlich vereidigte und von der BaFin akkreditierte Sachverständige. (2) Das Fondsvermögen wurde zum Bewertungsstichtag ermittelt. Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 1 5 von 16

16 Impressum Real I.S. AG Gesellschaft für Immobilien Assetmangement Innere Wiener Str München Telefon: Telefax: Allgemeiner Hinweis Das Monatsreporting richtet sich konzeptionell an institutionelle Anleger wie Versicherungsunternehmen und wird sonstigen Anlegern ausschließlich auf freiwilliger Basis und ausschließlich zu Informationszwecken zur Verfügung gestellt. Alle enthaltenen Informationen und Daten sind als unverbindlich anzusehen. Insbesondere ist die Real I.S. AG gesetzlich nicht verpflichtet, für die Real I.S. Grundvermögen GmbH & Co. geschlossene Investment-KG (die "Investment-KG") derartige Monatsreportings fortlaufend zur Verfügung zu stellen. Die Real I.S. AG kann daher die Zurverfügungstellung derartiger Monatsreportings jederzeit einstellen. Darüber hinaus ist zu beachten, dass etwaige darin enthaltene Angaben zur vergangenen Wertentwicklung und Performance kein Indikator für die laufende oder künftige Wertentwicklung der Investment-KG bzw. ihrer Vermögensgegenstände sind. Dieses Monatsreporting ist nur für Informationszwecke erstellt worden und stellt keine individuelle Beratung oder Empfehlung im Hinblick auf eine Anlage in die Investment-KG dar. Dieses Monatsreporting berücksichtigt nicht besondere Anlageziele, die finanzielle Situation oder die Bedürfnisse einzelner Anleger und ersetzt weder eine anleger- und anlagegerechte Beratung noch die Verkaufsunterlagen im Sinne des 297 Abs. 5 Kapitalanlagegesetzbuch der Investment-KG. Anlageentscheidungen sollten nur auf der Grundlage der aktuellen Verkaufsunterlagen sowie der aktuellsten Berichte getroffen werden. Dieses Monatsreporting stellt kein Angebot und keine Aufforderung zur Abgabe eines Angebotes zur Zeichnung, zum Erwerb, zum Halten oder zum Verkauf einer Anlage in die Investment-KG dar. Monatsreporting Real I.S. Grundvermögen Seite 1 6 von 16

17 Real I.S. AG Gesellschaft für Immobilien Assetmanagement Innere Wiener Straße München