ABWASSERBESEITIGUNG NIEFERN-ÖSCHELBRONN. Bericht zum Jahresabschluss

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1 ABWASSERBESEITIGUNG NIEFERN-ÖSCHELBRONN Bericht zum Jahresabschluss 214

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3 29 ANLAGE ZUM GEMEINDERATSBESCHLUSS Feststellung des Jahresabschlusses Bilanzsumme ,38 davon entfallen auf der Aktivseite auf: - das - UmlauNermögen Anlagevermögen , ,48 davon entfallen auf der Passivseite auf: - das - die - die - Gebührenausgleichsrückstellung Eigenkapital ,85 empfangenen Ertragszuschüsse , Verbindlichkeiten , ,66 Jahresverlust ,85 - Summe - Summe der Erträge ,54 der Aufwendungen ,69 2. Behandlung des Jahresverlustes Der Jahresverlust 214 wird auf neue Rechnung vorgetragen. 3. Überschreitungen Im Rahmen des Erfolgsplans ergaben sich Überschreitungen bei den geplanten Fremdlieferungen, den Fremdleistungen für Unterhaltung und bei den Abschreibungen. Die Mehrausgaben konnten durch geringere Darlehenszinsen, Einsparungen bei den Personalkosten und gegenüber der Planung geringere Verwaltungskosten der Gemeinde ausgeglichen werden. Im Vermögenspian waren keine Uberschreitungen zu verzeichnen.

4 nil Lt Aufgaben und Verwaltung des Eigenbetriebes Die Abwasserbeseitigung Niefern-Öscheibronn wird seit als Eigenbetrieb geführt. Zweck des Eigenbetriebes ist es, das im Gemeindegebiet anfallende Abwasser im Rahmen der bundes- u. landesrechtlichen Normen und der Abwassersatzung zu sammeln, zu reinigen und schadlos abzuleiten. Außerdem bestehen mit den Gemeinden Wurmberg und Kieselbronn öffentlich-rechtliche Verträge zur Entgegennahme und Reinigung deren Abwässer. Rechtsgrundlage für den Eigenbetrieb ist das Eigenbetriebsgesetz Baden-Württemberg. Für die Wirtschaftsführung und das Rechnungswesen werden die Bestimmungen des Eigenbetriebsgesetzes und der Eigenbetriebsverordnung für Baden-Württemberg angewandt. Der Gemeinderat hat für den Eigenbetrieb eine Betriebssatzung erlassen. Nach der Betriebssatzung sind Organe des Eigenbetriebes der Gemeinderat der Bürgermeister die Betriebsleitung. Betriebsleiterin war im Geschäftsjahr 214 die Leiterin des Rechnungsamtes, Gemeindeoberamtsrätin Erika Fischer. Beim Eigenbetrieb waren im Wirtschaftsjahr 214 für den Bereich der Kläranlage zwei Klärwäfter tätig. Die sonst anfallenden Aufgaben werden von der Gemeinde für den Eigenbetrieb gegen entsprechenden Kostenersatz erledigt. Für die überörtliche Prüfung ist die Gemeindeprüfungsanstalt Baden-Württemberg zuständig. Die Gemeinde hat nach dem Stand vom = Einwohner.

5 Lapebericht zum Geschäftsjahr 214 Größte Maßnahmen im Wirtschaftsjahr 214 waren die Kanalleitungen der Schützenstraße, Forststraße und Weichertstraße sowie der Ableitungskanal für das RUB 173a mit insgesamt ,35. Im Bereich der Kläranlage entstanden Investitionskosten für die Winkelpresse in Höhe von , sowie für die Schlammbehandlung in Höhe von 1.557,61. Die Gewinn- und Verlustrechnung weist einen Verlust von ,85 Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen. aus. Seit gelten (bis einschließlich ) folgende Gebührensätze Schmutzwassergebühr Niederschlagswassergebühr 1,57 /m3,38 /m2. Für die Gesamtinvestitionen in Höhe von ,72 mussten weitere Darlehen von 16.,-- aufgenommen werden. Der Darlehensbedarf wird aufgrund der laufenden und künftig erforderlichen Investitionskosten für den Bau des RUB 173A, des RUB 677 sowie die Verbesserung der Schlammbehandlung in den Wirtschaftsjahren 215 bis 217 weiter steigen. Dadurch erhöht sich auch der laufende Zinsaufwand. Dieser Umstand wird sich auch auf die ab dem Jahr 216 neu zu kalkulierenden Abwassergebühren steigernd auswirken. Abwassermengen (Schmutzwassergebühr) im Vergleich zum Vorjahr: Niefern-Öschelbronn Wurmberg Kieselbronn Veränd. m3 m3 % , , , ,84

6 212 Versiegelte Flächen (Niederschlagswassergebühr) im Vergleich zum Vorjahr: Niefern-Öschelbronn Wurmberg Kieselbronn Veränd. m2 m2 % , , , ,59 BILANZ 1. Das Bilanzvolumen zum beträgt darin enthalten ist das Anlagevermögen mit ,38 13.g57.373,go 2. Es bestehen Forderungen von ,31 3. Der Verlust wird auf neue Rechnung vorge tragen ,85 4. Die empfangenen Ertragszuschüsse wurden zum Nominalwert bilanziert und planmäßig aufgelöst. Stand: , 5. Stand der Verbindlichkeiten 5.1 aus Lieferungen u. Leistungen gegenüber der Gemeinde bis zu 1 Jahr ,57 über 5 Jahre , 5.2 Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeiten Stand , Zugang 16., Abgang Stand , 214 wurden Darlehenszinsen von , an die Gemeinde bezahlt. Grundlage ist der Darlehensvertrag vom , Gemeinderatsbeschluss vom in der Fassung vom (Gemeinderatsbeschluss vom )

7 Investitionen im Geschäftsjahr 214: Kanal Anlagen im Bau , , ,72 7. Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen betrugen ,15 8. Deckungsmittelprobe 8.1 Finanzbedarf Investitionen Verlust Auflösung empfangener Ertragszuschüsse , , , , Deckungsmittel Darlehen Abschreibungen 16., , ,15 Überdeckung ,73 9. Abführung an die Gemeinde Verwaltungskosten Darlehenszinsen , ,4 N iefern-ö Betriebsleiti

8 214 In der Erfolgs- und Vermögensrechnung ergaben sich folgende Ausgabenüberschrei tungen: Erfolgsrechnung Im Rahmen der Erfolgsrechnung ergab sich bei den Fremdlieferungen eine Uberschreitung von 9.411,28 bei den Fremdleistungen für Unterhaltung eine Uberschreitung von 8.524,86 und bei den Abschreibungen eine Uberschreitung von ,15. Diese konnten durch Minderausgaben bei den Darlehenszinsen mit 75.87, bei den Personalkosten von ,75 und bei den Verwaltungskosten mit 3.818,96 ausgeglichen werden. Vermögensrechnung Die Vermögensrechnung weist keine Überschreitungen aus. Die Überschreitungen im Erfolgsplan werden genehmigt.

9 AKTIVSEITE 31. Dezemlter Dezember 213 PASSIVSEITE 31. Dezember Dezember 213 f C ( E I Sachanlagen 1 Sisuimkapital,. 1 GnsndslücLe und gmndsluctsgleiclse Rechte II. Rücklagen. mit Geschafta. Betriebs- u. anderen Bauten Gnmdsiucke 3834, III. Jabresrrgebnts , Kläranlage , , Eigenkapital inugraamt , ,7 4. Beleiehs- und Geschaflsaussiattttng 16., , Ertragszuerhüesc insgrt.mt 1.399,16, , davon Anlagevermögen insgesamt , ,33 Gebührenausglcichsnjckslellttng 5.83, ,36 Umlaulvermögen insgesamt ,48 36,987,86 % erbindliehkeiien tntgesami ,57 12,446,777,53 BILANZSUMME (16,19 BILANZSUMME , davon N) (31 BILANZ 214 ABWASSERBESEITIGUNG NIEFERN-ÖSCHELBRONN A ANLAGEVERMÖGEN 4 EIGENKAPITAL 2. Rdnigungs und Enlsuigungsaulagrn Pumpwerk,, Regenüberlaulbecken , ,1. EfsIt F ERTRAGSZLISCHÜSSE 3. Samnielanlagen 1. Beiträge , II. Zuscliüas&Zirnrisungen , , Kanalnetz ,1 5 Anlagen im Bau , C. RGCKSTELLUNGEN. USILAUFVERMÖGEN D. VERBINDLIChKEITEN 1. Frndenmgen und sandige Vrnnögensgegntsiände 1. Veibtndlichkeairn aus Ltefenarmea. und 1 eistungen 1. Fardeningen ans Lieferungen und Leisiungen davon nut einer Restlaufzeil bis zu davon nut einer Restlaufzeit von nsehr als einem einem Jahr , ,53 Jahr , ,44 lt. Verbindliclike iten gegenüber der 2. Fnrdemngen an die Gemeinde Gemeinde , , mit einer Restlaufmii von mehr als einem - mit einer Reshlaufzeil bis zu Jalsr einem Jahr II. Kassenbestand ,42 III. Abschlag Abs,assze 1.198, 1.13,

10 216 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Entwässerungsgebühr Niefern-Öschelbronn ,44 2. Entwässerungegebühr Wurmberg!Kieselbronn ,26 3. Sonstige betriebliche Erträge ,73,36,69 4. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-. Hufs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren ,68 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen ,54 5. Personalaufwand Löhne und Gehälter Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen ,15 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen ,5 8. Zinsen und ähnliche Erträge 1.5,49 9. Erträge Auflösung Gebührenausgleichsrückstellung. 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen , 1. Abwasserabgabe 2.749,67 II. Steuern, Schadensfälle, Versicherungen , Jahresgewinn/-vcrlust ,85

11 Summe Kur. plane e gjg wizo 9,158,2,42 W6.H2.9) 34L4flfl L49jfl L82 C Sow.i,w Ajsbon. kn Bau 854,71L S3L , ,1 654Z16.S3 Durchschnitt licher Rat buchwert Gasel mi a1 3,834, ,69,9,, 3,834, ,69,9 89, GebaWe xl hako,e Mlagen , ,362, ,794, , ,239,79 45,123, , 1,16 3,4 Waslefrhandlur.gs anlagen 6,62,91,4 48,533,7 7,2.444, , , , ,87 54,29 BeÜlebsvmtFtLxIgas 31&58,82 316,58, ,82 258, ,9,8,8 8A 39,9,8 39.9,88 286,655, , 29199,8 16,9, , 2,9 5,1 Far,rzeuge 23642, , ,5, ,3,,,9,9 ScNanvtehardlung llaranlage, 1.557, ,61,9,9, 1,557,61,9, 19, Eneeltnerg märaniage , ,1,9,9,,9, 48,533,7 Wnkelpieme Klarar4ago, ,9 98,875,,9,9,9 98,175,,9 &hmouzwacsenanai Rasaswtq 27,48,68 27,48,66,,9, ,66 27,48,66,9 1,9 Rgenwassatarui Reiseaweg 1,827,66 1,827,66,9,9, 1,127, ,66, 1,9 Kanalnaubau Haustate 3.731, ,76,9,9,9,, 3.731,76,9 19,9 Kanal Hauta8e Tdabxlin U ,91-57,364.91,,9,9,9, ,91,9 1,9 Kanal SchiiEDeate, 23.1, 23,8,9,,9, 23.1,,9 Kanal Fosststnße, ,62 92,411,62,,9, ,62,9 Kanal Wekierlsoale,9 2,, 2.,9,9,9,9 2.,9,9 Abloangskanal RÜ8IO73A 1,385, , ,78,,9,9 65, ,5,9 1,9 RÜ8 677 Hauplaüaße , V,9, , V,9 1,9 GESAMTSUMME IIJILMLU 662,29.72 Q4Q ,88,132.5 ALSOD.fll L34823Lfl flzl49 aisintn Eigeniaeffieh Abvassarsabgur MiageMdlwes l j,i Posten da An- Anrangsstand Zugang Abgang Umbuchungan agevennögens Endstand Anfangstand Abschielbun- Angesammeite gen Im Wirt- Abschielhungen schaflajahr aurdie ausgewie senen Abgänge Endstand Reatbuchwe ste Ratbuchwerte Durchschnittam Ende da am Ende da lioser Abschiel Wiftechaflejahra vonngegangenen bungssata Winschaftejahra L& Regenüb&ailbecken ,61 Kanal,elz , ,76.146,5, , , , , , , , , ,l 6.S.75S,l 2,34 45,43 2,3 43,46 Summc Kanal 21,739, ZLULfl QSD 88,96,69 IIJII,22Lfl ,97 Q L12LU 9S97,3A5, , ,82 3. An la nen Im

12 218 ERFOLGSÜBERSICHT 214 Abwasser 1. Aufwendungen rür Roh-, Hufs- u. Betriebsstoffe Bezug von Fremden ,54 2. Löhne/Gehälter ,3 3. Soziale Abgaben 2.83,66 4. Versorgungsaufwand 8.845,56 5. Abschreibungen ,15 6. Zinsen und ähnlicher Aufwand , 7. Sonstiger Aufwand ,9 Summe ,3 8. Betriebserträge insgesamt a) nach der Jahreserfolgsrechnung ,76 b) aus Strassenentwässerung ,93 9. Betriebsergebnis ,34 1. Erträge Auflösung GebflhrungausgIeichsrflcksteIlun, II. Sonstige Zinserträge 1.5,49 II. Ausserordentlicher Aufwand. JAHRESCEWINN/JAHRESVERLUST ,85

13 Abwasserbeseitigung Niefern-Öscheibronn Vermögensplanabrechnung Finanzierungsüberschuss Bilanz zum Bilanz zum Kurzfristige Kurzfristige Langfristige Langfristige Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen TEU R TEUR TEUR TEU R TEUR TEUR AKTIVA Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Vorräte Sonstiges Umlaufvermögen Rechnung s abgrenzung PASSIVA Eigenkapital Ertragszuschüsse Rückstellungen Darlehen kurzfristige Verbindlichkeiten Gesamte Einnahmen/Ausgaben Deckung im langfristigen Bereich / Fehlbetrag (-) Vermägensplanvergleich 214 Ausgaben Investitionen Rückführung Eigenkapital Erhöhung Vorratsbestand Auflösung der Ertragszuschüsse Darlehenstilgung Wertberichtigungen Jahresverlust Einnahmen Abschreibungen Verminderung der Vorräte Verkauf von Wertpapieren Kapitalzuführung Ertragszuschüsse Darlehens aufnahme Landeszuschüsse Ausgleichszahlung Anlagezugänge Anlageabgänge Jahresgewinn Finanzierungsüberhang wie oben Finanzierungsüberhang Vorjahr Finanzierungsüberhang (bilanziell) Plan Ist TEUR TEUR TEUR Minderausgaben Minder 2.15k 956 einnahmen