Zwischenbericht Nordzucker AG Geschäftsjahr 2012/13
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- Joachim Lennart Schmid
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1 Zwischenbericht Nordzucker AG Geschäftsjahr 2012/13 1. März bis 31. August 2012
2 Nordzucker 2012/13 Konzernkennzahlen 2 Konzernkennzahlen 2012/13 Operatives Geschäft 2012/ /12 Veränderung absolut Umsatzerlöse Mio. EUR Gesamtleistung Mio. EUR Rohertrag Mio. EUR EBITDA Mio. EUR EBIT Mio. EUR Periodenüberschuss Mio. EUR Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit Mio. EUR Investitionen in Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte Mio. EUR Bilanzkennzahlen zum 31. August 2012/ /12 Veränderung absolut Bilanzsumme Mio. EUR Eigenkapital Mio. EUR Eigenkapitalquote % Fremdkapital Mio. EUR Finanzverbindlichkeiten Mio. EUR Liquide Mittel Mio. EUR Nettoverschuldung (Liquide Mittel abzgl. Finanzverbindlichkeiten) Mio. EUR Strukturkennzahlen 2012/ /12 Veränderung absolut Nordeuropa Zuckerfabriken 5 5 Zuckerraffinerien 2 2 Zentraleuropa Zuckerfabriken 5 5 Flüssigzuckerwerke 2 2 Bioethanolanlagen 1 1 Osteuropa Zuckerfabriken 3 3 Zuckerraffinerien 1 1
3 Nordzucker 2012/13 Highlights 3 Highlights des ersten Halbjahres 2012/13 Inhalt Wir alle sind Nordzucker 4 Brief des Vorstands 5 Standorte in Europa 6 Lagebericht 7 Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 7 Nachtragsbericht 9 Ausblick 9 Gewinn- und Verlustrechnung 10 Gesamtergebnisrechnung 10 Kapitalflussrechnung 11 Bilanz 12 Eigenkapitalveränderungsrechnung 14 Finanzkalender 15 Weiterhin erfolgreich: Ergebnis mehr als verdoppelt Die anhaltend gute Marktlage führte zu einem deutlichen Anstieg von Umsatz und Ergebnis. Im ersten Halbjahr 2012/13 erwirtschaftete Nordzucker einen Umsatz von 1.187,9 Millionen Euro. Dies bedeutet eine Umsatzsteigerung im Vergleich zur Vorjahresperiode von mehr als 30 Prozent. Gleichzeitig stieg der Periodenüberschuss auf 199,5 Millionen Euro. Damit wurde das Ergebnis der ersten sechs Monate des Vorjahres von 72,6 Millionen Euro mehr als verdoppelt. Gute Aussichten: Kampagne gestartet Am 8. September startete Nordzucker nach einer intensiven Vorbereitungsphase in die diesjährige Zuckerrübenkampagne. In allen Werken lief die Verarbeitungsperiode gut an. Rund 130 Tage wird auch diese Kampagne wieder dauern. Nordzucker wird demnach bis voraussichtlich Ende Januar in sieben europäischen Ländern Zucker und Futtermittel aus Rüben herstellen. Zwar werden in diesem Jahr insgesamt geringere Zuckererträge je Hektar als im Rekordjahr 2011/12 erwartet, die Ergebnisse werden aber voraussichtlich mindestens den Fünf-Jahres-Schnitt erreichen. In den einzelnen Ländern und Regionen verliefen Rübenentwicklung und Zucker bildung witterungsbedingt allerdings sehr unterschiedlich.
4 Nordzucker 2012/13 Wir alle sind Nordzucker 4 Dr. Niels Pörksen Hartwig Fuchs Axel Aumüller Mats Liljestam Wir alle sind Nordzucker. Daniel Bigalke Dr. Ulf Wegener Dr. Thordis Möller Dr. Andreas Windt Ralf Brunkow Katja Millnat Benjamin Stein Jennifer Haase-Holz Denise Ahlgrimm Dr. Michael Noth Anna Marijke Goedeke- Huitema Anja Kirschbaum- Marheine
5 Nordzucker 2012/13 Brief des Vorstands 5 Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre, das erste Halbjahr 2012/13 verlief für unser Unternehmen rundum erfreulich. Sowohl die Umsatzerlöse als auch das Periodenergebnis sind erheblich gegenüber dem Vorjahr angestiegen und ein Blick auf unsere Bilanz zeigt: Nordzucker ist durch und durch gesund! Unser Eigenkapital beträgt deutlich mehr als eine Milliarde Euro und unsere Verschuldung haben wir kontinuierlich gesenkt. Die europäische und globale Wirtschaftsentwicklung beobachten wir allerdings zunehmend mit Sorge. In den zurückliegenden Monaten haben sich die Anzeichen für eine Abkühlung der Konjunktur weiter verdichtet. Während die Marktlage im europäischen Zuckermarkt insgesamt noch als gut zu bezeichnen ist, sind jedoch schon erste konjunkturelle Auswirkungen spürbar, beispielsweise durch eine verlangsamte Zuckerabnahme seitens unserer Kunden. Die eingeleiteten Maßnahmen, um Nordzucker schlanker, schneller und effizienter aufzustellen, stärken nachhaltig unsere eigene Wettbewerbsfähigkeit in einem globaler werdenden Zuckermarkt. Dabei geht es auch darum, Vorteile aus unserer Größe und Stärke im Markt zu erzielen. Um weitere Maßnahmen zur nachhaltigen Effizienzsteigerung umzusetzen, haben wir in diesem Jahr unser Investitionsbudget deutlich erhöht. Hier stehen insbesondere Projekte im Vordergrund, die dazu dienen, unseren Energieverbrauch dauerhaft zu senken. Mit unserem Effizienzprogramm Profitabilität plus, der weiteren konzernweiten Harmonisierung der Prozesse und , unserem Projekt zur nachhaltigen Steigerung der Wettbewerbsfähigkeit der Rübe, führen wir wichtige Maßnahmen zur Sicherung der Zukunftsfähigkeit unseres Unternehmens weiter zielstrebig fort. In einem sich konsolidierenden europäischen Zuckermarkt und angesichts steigender Volatilität der Zuckerpreise werden wir auf Grundlage unserer soliden Finanzbasis weiterhin eine aktive Rolle spielen und sich bietende Wachstumschancen zielstrebig nutzen. Mit freundlichen Grüßen Nordzucker AG Der Vorstand Hartwig Fuchs Axel Aumüller Mats Liljestam Dr. Michael Noth Dr. Niels Pörksen
6 Nordzucker 2012/13 Standorte in Europa 6 Standorte in Europa Unternehmenszentrale D 1 Braunschweig Verwaltung DK 2 Nordic Sugar, Kopenhagen Zuckerfabriken D 3 Clauen 4 Nordstemmen 5 Uelzen 6 Klein Wanzleben 7 Schladen DK 8 Nakskov 9 Nykøbing S 10 Örtofta FIN 11 Säkylä LT 12 Kèdainiai PL 13 Opalenica 14 Chełmża SK 15 Trenčianska Teplá D 16 Flüssigzuckerwerk Groß Munzel 17 Flüssigzuckerwerk Nordstemmen Nordeuropa Raffinerien S 18 Arlöv FIN 19 Porkkala PL 20 Chełmża Zuckerfabriken nicht konsolidierte Minderheitsbeteiligungen CZ 21 Dobrovice 22 České Meziříčí Andere Standorte D 23 fuel 21, Klein Wanzleben DK 24 NP Sweet, Kopenhagen Zentraleuropa Osteuropa
7 Nordzucker 2012/13 Lagebericht 7 Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage Konzernumsatz Millionen Euro / /13 Der Halbjahresabschluss des Nordzucker Konzerns zum 31. August 2012 wurde nach den vom International Accounting Standards Board (IASB) verabschiedeten und veröffentlichten International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellt. Die Anforderungen der IFRS sind vollständig erfüllt und führen zur Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der Nordzucker AG unter Einbezie hung der Tochtergesellschaften sowie der assoziierten und Gemeinschaftsunternehmen. Die bei der Erstellung des Konzernjahresabschlusses zum 29. Februar 2012 angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert beibehalten. Für nähere Informationen verweisen wir auf den Anhang des Geschäftsberichts 2011/12. EBIT Konzern Millionen Euro / /13 Die Produktion von Zucker ist ein saisonales Geschäft. Die Produktionsphase von Anfang September bis Januar fällt komplett in das zweite Geschäftshalbjahr. Für die Interpretation der Ergebnisse des ersten Halbjahres ist dies zu berücksichtigen. Umsatz und Ergebnis Nordzucker erzielte im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2012/13 einen Umsatz von 1.187,9 Millionen Euro, der damit rund ein Drittel über dem Vorjahreswert von 900,3 Millionen Euro liegt. Beim Quotenzucker hat ein im Vorjahresvergleich höheres Preisniveau leicht rückläufige Absatzmengen überkompensiert. Dagegen waren die Erlössteigerungen beim Nicht-Quotenzucker eine Folge der deutlich höheren Absatzmengen, durch die im Vergleich zum Vorjahr niedrigere Preise mehr als ausgeglichen wurden. Die Bestandsminderung lag aufgrund der im Vergleich zum vorigen Geschäftsjahr höheren Herstellungskosten und aufgrund des zusätzlichen Verkaufs von Nicht-Quotenzucker über dem Niveau des Vorjahres (minus 382,0 Millionen Euro; Vorjahr: minus 317,6 Millionen Euro). Beim Materialaufwand ist vor allem aufgrund der im Vergleich zum Vorjahr höheren Zuckerimporte ein Anstieg von 278,0 Millionen Euro auf 319,0 Millionen Euro zu verzeichnen. Der Personalaufwand betrug 86,0 Millionen Euro, nach 81,2 Millionen Euro in der Vorjahresperiode. Hier wirkten sich insbesondere Tarifsteigerungen sowie ein leichter Anstieg der Mitarbeiterzahl aus.
8 Nordzucker 2012/13 Lagebericht 8 Periodenüberschuss Konzern Millionen Euro Die Abschreibungen blieben mit 42,4 Millionen Euro nahezu auf Vorjahresniveau (43,1 Millionen Euro). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich von 80,3 Millionen Euro auf 99,0 Millionen Euro. Ursächlich waren unter anderem gestiegene Instandhaltungsund Reparaturmaßnahmen sowie absatzbedingte höhere Transportund Auslagerungskosten sowie sonstige Vertriebskosten. 2011/ /13 Das operative Ergebnis (EBIT) des Nordzucker Konzerns im ersten Halbjahr 2012/13 hat sich im Vergleich zum Vorjahr mehr als verdoppelt. Es stieg auf 273,2 Millionen Euro nach 112,0 Millionen Euro in der Vorjahresperiode. Konzern-Bilanzstruktur zum 31. August 2012 Millionen Euro Die weitere Rückführung der Finanzverbindlichkeiten sowie die günstigeren Konditionen des im Juni 2011 neu verhandelten Kreditvertrags führten zu einer deutlichen Reduzierung der Zinsaufwendungen von 25,5 Millionen Euro auf 8,2 Millionen Euro. Das Beteiligungsergebnis betrug 4,7 Millionen Euro und beinhaltet im Wesentlichen eine Dividende der tschechischen Beteiligung TTD. 55% 60% Insgesamt hat sich der Periodenüberschuss im Konzern gegenüber dem Vorjahreszeitraum mehr als verdoppelt und belief sich vor Fremdanteilen auf 199,5 Millionen Euro (Vorjahr: 72,6 Millionen Euro). 25% 20% Aktiva Langfristige Vermögenswerte Vorräte Übrige kurzfristige Vermögenswerte 18% 22% Passiva Eigenkapital Langfristige Verbindlichkeiten Kurzfristige Verbindlichkeiten Cashflow und Bilanz Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit wurde im ersten Halbjahr um 22,9 Millionen Euro auf 314,4 Millionen Euro gesteigert. Hierbei wurden im Vergleich zum Vorjahr die positiven Effekte aus dem gestiegenen Periodenüberschuss zu einem erheblichen Teil durch gegenläufige Effekte im Working Capital kompensiert. Der Cashflow aus Investitionstätigkeit verbesserte sich deutlich von minus 101,3 Millionen Euro auf minus 41,0 Millionen Euro. Im Vorjahr wurde die Zahlung der letzten Kaufpreisrate für Nordic Sugar in Höhe von 73,7 Millionen Euro als Finanzinvestition verbucht. Die Investitionen in das Sachanlagevermögen sind gegenüber dem Vorjahr um 10,9 Millionen Euro auf 40,3 Millionen Euro angestiegen. Nettoverschuldung Konzern Millionen Euro 148 Im Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit wurde durch die Rückführung kurzfristiger Kredite (minus 138,2 Millionen Euro) sowie durch die ausgeschüttete Dividende (minus 49,9 Millionen Euro) ein Mittelabfluss in Höhe von 188,0 Millionen Euro verzeichnet (Vorjahr: 166,4 Millionen Euro). Zum Halbjahresende betrug der Finanzmittelbestand 92,8 Millionen Euro (Vorjahr: 73,6 Millionen Euro). 2011/ /13 Die konsolidierte Bilanzsumme des Nordzucker Konzerns erhöhte sich im Vergleich zur Vorjahresperiode um 253,0 Millionen Euro auf 1.941,5 Millionen Euro (Vorjahr: 1.688,5 Millionen Euro). Ausschlaggebend hierfür waren insbesondere die unter anderem durch die sehr gute Vorjahreskampagne angestiegenen Vorräte sowie die durch höhere Umsätze gestiegenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.
9 Nordzucker 2012/13 Lagebericht 9 Durch die äußerst erfreuliche Geschäftsentwicklung erhöhte sich das Eigenkapital von 854,6 Millionen Euro zum Ende des ersten Halbjahres 2011/12 auf 1.157,4 Millionen Euro. Die Eigenkapitalquote wurde somit trotz erhöhter Bilanzsumme von 50,6 auf 59,6 Prozent gesteigert. Die Nettoverschuldung (Finanzverbindlichkeiten abzüglich liquider Mittel) konnte im Vergleich zum Vorjahr weiter deutlich reduziert werden. Sie verminderte sich auf 25,2 Millionen Euro, nach 148,0 Millionen Euro zum Ende des ersten Halbjahres 2011/12. Nachtragsbericht Nach dem Stichtag des Zwischenabschlusses haben sich keine wesentlichen Änderungen der Geschäftslage für das laufende Jahr ergeben. Ausblick Die gute Marktlage, die ertragreiche zurückliegende Kampagne, unsere Maßnahmen zur Effizienzsteigerung wie auch geringere Zinsbelastungen haben zu einem überaus erfreulichen ersten Halbjahr 2012/13 geführt. Für das zweite Halbjahr wird eine weiterhin positive Entwicklung der Umsätze, insbesondere durch zusätzliche Absätze von Nicht-Quotenzucker, erwartet. Trotz möglicher Kostenbelastungen in einzelnen Ländern wird sich das Ergebnis des zweiten Halbjahres 2012/13 weiterhin auf einem hohen Niveau bewegen, jedoch unterhalb des Niveaus der ersten sechs Monate. Umsatz und Ergebnis des vergangenen Geschäftsjahres werden 2012/13 insgesamt deutlich übertroffen.
10 Nordzucker 2012/13 Halbjahresabschluss 10 Konzernabschluss der Nordzucker AG Konzern-Gewinn- und -Verlustrechnung für die Zeit vom 1. März bis zum 31. August 2012 der Nordzucker AG, Braunschweig Veränderung Umsatzerlöse Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen Andere aktivierte Eigenleistungen Gesamtleistung Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit (EBIT) Zinsergebnis a) Zinsen und ähnliche Erträge b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen Beteiligungsergebnis a) Ergebnis der nach der Equity-Methode bilanzierten assoziierten und Gemeinschaftsunternehmen b) Übriges Beteiligungsergebnis Sonstiges Finanzergebnis a) Sonstige Finanzerträge b) Sonstige Finanzaufwendungen Finanzergebnis Ergebnis vor Steuern Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Konzern-Periodenergebnis davon den Anteilseignern ohne beherrschenden Einfluss zustehendes Konzern-Periodenergebnis davon den Anteilseignern zuzurechnendes Konzern-Periodenergebnis Konzern-Gesamtergebnisrechnung Konzern-Periodenergebnis Währungsumrechnung ausländischer Geschäftsbetriebe Nettoergebnis aus der Absicherung von Cashflows Ertragsteuern Sonstiges Ergebnis nach Steuern Konzern-Gesamtergebnis nach Steuern davon den Anteilseignern ohne beherrschenden Einfluss zustehendes Konzern-Gesamtergebnis davon den Anteilseignern zuzurechnendes Konzern-Gesamtergebnis
11 Nordzucker 2012/13 Halbjahresabschluss 11 Konzern-Kapitalflussrechnung für die Zeit vom 1. März bis zum 31. August 2012 der Nordzucker AG, Braunschweig Veränderung Ergebnis vor Steuern Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme/Abnahme der langfristigen Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge Ergebnis assoziierter Unternehmen Bestandsveränderung fertige und unfertige Erzeugnisse Zunahme/Abnahme der kurzfristigen Rückstellungen Ergebnis aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Erhaltene Zinsen im Geschäftsjahr Gezahlte Zinsen im Geschäftsjahr Gezahlte Steuern im Geschäftsjahr Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Einzahlungen aus dem Verkauf von konsolidierten Unternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten Auszahlungen für den Erwerb von konsolidierten Unternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten Cashflow aus Investitionstätigkeit Auszahlungen an Unternehmenseigner (Dividende) Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten Auszahlungen für die Tilgung von Krediten Cashflow aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelbestand am Anfang der Periode Wechselkursbedingte Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelbestand am Ende der Periode
12 Nordzucker 2012/13 Halbjahresabschluss 12 Konzernbilanz zum 31. August 2012 der Nordzucker AG, Braunschweig Aktiva Langfristige Vermögenswerte Anlagevermögen Immaterielle Vermögenswerte Sachanlagen Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien Finanzanlagen Nach der Equity-Methode bilanzierte Anteile an assoziierten Unternehmen und an Gemeinschaftsunternehmen Sonstige Finanzanlagen Forderungen und sonstige Vermögenswerte Finanzielle Vermögenswerte Sonstige Vermögenswerte Latente Steuern Kurzfristige Vermögenswerte Vorräte Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen Fertige Erzeugnisse und Waren Forderungen und sonstige Vermögenswerte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen an Fremde Forderungen gegen nahestehende Personen und Unternehmen Forderungen aus laufenden Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Finanzielle Vermögenswerte Sonstige Vermögenswerte Finanzmittel Zur Veräußerung bestimmte Vermögenswerte
13 Nordzucker 2012/13 Halbjahresabschluss 13 Konzernbilanz zum 31. August 2012 der Nordzucker AG, Braunschweig Passiva Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Erwirtschaftetes Konzerneigenkapital Kumuliertes übriges Eigenkapital Auf die Gesellschafter des Mutterunternehmens entfallendes Eigenkapital Anteile ohne beherrschenden Einfluss Langfristige Rückstellungen, Verbindlichkeiten Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Sonstige Rückstellungen Finanzverbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Personen und Unternehmen Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten Latente Steuern Kurzfristige Rückstellungen, Verbindlichkeiten Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Sonstige Rückstellungen Finanzverbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus laufenden Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Personen und Unternehmen Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten
14 Nordzucker 2012/13 Halbjahresabschluss 14 Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung der Nordzucker AG, Braunschweig Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Erwirtschaftetes Konzerneigenkapital Kumuliertes übriges Eigenkapital Auf die Gesellschafter des Mutterunternehmens entfallendes Eigenkapital Anteile ohne beherrschenden Einfluss Summe Eigenkapital Stand Periodenergebnis Sonstiges Ergebnis Konzern-Gesamtergebnis nach Steuern Ausschüttung Sonstige Stand Stand Periodenergebnis Sonstiges Ergebnis Konzern-Gesamtergebnis nach Steuern Ausschüttung Sonstige Stand Aktionärsstruktur der Nordzucker AG 123,7 Millionen Euro Grundkapital Nordzucker Holding Aktiengesellschaft 76,2 Prozent, 94,3 Millionen Euro Union-Zucker Südhannover GmbH 10,8 Prozent, 13,4 Millionen Euro Nordharzer Zucker AG 7,8 Prozent, 9,7 Millionen Euro Direktaktionäre 5,2 Prozent, 6,3 Millionen Euro
15 Nordzucker 2012/13 Wichtige Termine Finanzkalender Publikationen 15. Oktober 2012 Veröffentlichung Halbjahres-Bericht 2012/ Januar 2013 Veröffentlichung Neun-Monatsbericht 2012/13 Online Publikationen im Download-Center unter Geschäftsbericht Zwischenberichte Compliance-Erklärung Nachhaltigkeitsbericht
16 Nordzucker AG Küchenstraße Braunschweig Telefon: Telefax: info@nordzucker.de Corporate Communications Klaus Schumacher Telefon: pr@nordzucker.de Investor Relations Bianca Deppe-Leickel Telefon: ir@nordzucker.de Aktienregister Claus-Friso Gellermann Telefon: aktien@nordzucker.de Der vorliegende Quartalsbericht des Nordzucker Konzerns ist auch in englischer Sprache verfügbar. Der Bericht wird in den Sprachen Deutsch und Englisch im Internet unter im Download-Center als PDF-Datei zum Herunterladen zur Verfügung gestellt.
KONZERN-GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
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