Jahresabschluss 2015 Kurzfassung Volksbank Esens eg
Jahresbilanz zum 31. 12. 2015 Aktivseite Geschäftsjahr Vorjahr EUR EUR EUR EUR TEUR 1. Barreserve a) Kassenbestand 3.983.369,88 3.815 b) Guthaben bei Zentralnotenbanken 0,00 0 darunter: bei der Deutschen Bundesbank 0,00 (0) c) Guthaben bei Postgiroämtern 0,00 3.983.369,88 0 2. Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung bei Zentralnotenbanken zugelassen sind a) Schatzwechsel und unverzinsliche Schatzanweisungen sowie ähnliche Schuldtitel öffentlicher Stellen 0,00 0 darunter: bei der Deutschen Bundesbank refinanzierbar 0,00 (0) b) Wechsel 0,00 0,00 0 3. Forderungen an Kreditinstitute a) täglich fällig 12.770.400,78 11.838 b) andere Forderungen 43.621.488,22 56.391.889,00 41.623 4. Forderungen an Kunden 121.090.429,58 113.433 darunter: durch Grundpfandrechte gesichert 196.193,31 (257) Kommunalkredite 2.326.625,86 (2.825) 5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere a) Geldmarktpapiere aa) von öffentlichen Emittenten 0,00 0 darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 0,00 (0) ab) von anderen Emittenten 0,00 0,00 0 darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 0,00 (0) b) Anleihen und Schuldverschreibungen ba) von öffentlichen Emittenten 4.982.555,46 1.000 darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 4.982.555,46 (1.000) bb) von anderen Emittenten 21.578.492,09 26.561.047,55 21.848 darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 20.619.481,30 (21.645) c) eigene Schuldverschreibungen 0,00 26.561.047,55 0 Nennbetrag 0,00 (0) 6. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 16.588,21 17 6a. Handelsbestand 0,00 0 7. Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften a) Beteiligungen 4.181.128,27 4.048 darunter: an Kreditinstituten 0,00 (0) an Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0) b) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 276.807,00 4.457.935,27 410 darunter: bei Kreditgenossenschaften 252.000,00 (252) bei Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0) 8. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0 darunter: an Kreditinstituten 0,00 (0) an Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0) 9. Treuhandvermögen 47.703,86 78 darunter: Treuhandkredite 47.703,86 (78) 10. Ausgleichsforderungen gegen die öffentliche Hand einschließlich Schuldverschreibungen aus deren Umtausch 0,00 0 11. Immaterielle Anlagewerte a) Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0 b) entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 0 c) Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0 d) geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 0 12. Sachanlagen 2.314.767,51 2.473 13. Sonstige Vermögensgegenstände 591.716,08 990 14. Rechnungsabgrenzungsposten 118.665,98 165 Summe der Aktiva 215.574.112,92 201.738
Passivseite Geschäftsjahr Vorjahr EUR EUR EUR EUR TEUR 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a) täglich fällig 0,00 280 b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 26.540.306,60 26.540.306,60 27.127 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden a) Spareinlagen aa) mit vereinbarter Kündigungsfrist von drei Monaten 65.752.597,67 63.444 ab) mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als drei Monaten 7.475.199,89 73.227.797,56 7.339 b) andere Verbindlichkeiten ba) täglich fällig 79.623.788,76 66.498 bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 9.251.552,08 88.875.340,84 162.103.138,40 11.149 3. Verbriefte Verbindlichkeiten a) begebene Schuldverschreibungen 0,00 0 b) andere verbriefte Verbindlichkeiten 0,00 0,00 0 darunter: Geldmarktpapiere 0,00 (0) eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf 0,00 (0) 3a. Handelsbestand 0,00 0 4. Treuhandverbindlichkeiten 47.703,86 78 darunter: Treuhandkredite 47.703,86 (78) 5. Sonstige Verbindlichkeiten 151.550,70 169 6. Rechnungsabgrenzungsposten 162.309,30 205 6a. Passive latente Steuern 0,00 0 7. Rückstellungen a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2.855.859,00 2.698 b) Steuerrückstellungen 10.230,00 0 c) andere Rückstellungen 615.387,13 3.481.476,13 779 8. [gestrichen] 0,00 0 9. Nachrangige Verbindlichkeiten 0,00 0 10. Genussrechtskapital 0,00 0 darunter: vor Ablauf von zwei Jahren fällig 0,00 (0) 11. Fonds für allgemeine Bankrisiken 3.100.000,00 3.100 darunter: Sonderposten nach 340e Abs. 4 HGB 0,00 (0) 12. Eigenkapital a) Gezeichnetes Kapital 1.172.337,43 1.208 b) Kapitalrücklage 0,00 0 c) Ergebnisrücklagen ca) gesetzliche Rücklage 6.100.000,00 5.600 cb) andere Ergebnisrücklagen 12.290.000,00 18.390.000,00 11.620 d) Bilanzgewinn 425.290,50 19.987.627,93 444 Summe der Passiva 215.574.112,92 201.738 1. Eventualverbindlichkeiten a) Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen abgerechneten Wechseln 0,00 0 b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen 1.223.121,99 1.261 c) Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten 0,00 1.223.121,99 0 2. Andere Verpflichtungen a) Rücknahmeverpflichtungen aus unechten Pensionsgeschäften 0,00 0 b) Platzierungs- und Übernahmeverpflichtungen 0,00 0 c) Unwiderrufliche Kreditzusagen 6.323.944,02 6.323.944,02 9.285 darunter: Lieferverpflichtungen aus zinsbezogenen Termingeschäften 0,00 (0)
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. 01. 2015 bis 31. 12. 2015 Geschäftsjahr Vorjahr EUR EUR EUR EUR TEUR 1. Zinserträge aus a) Kredit- und Geldmarktgeschäften 5.322.542,49 5.514 b) festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuchforderungen 599.425,63 5.921.968,12 711 2. Zinsaufwendungen 1.165.308,63 4.756.659,49 1.388 3. Laufende Erträge aus a) Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 752,00 1 b) Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 132.355,30 111 c) Anteilen an verbundenen Unternehmen 0,00 133.107,30 0 4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsoder Teilgewinnabführungsverträgen 0,00 0 5. Provisionserträge 2.312.769,39 2.008 6. Provisionsaufwendungen 146.371,97 2.166.397,42 152 7. Nettoertrag/-aufwand des Handelsbestands 0,00 0 8. Sonstige betriebliche Erträge 181.587,45 163 9. [gestrichen] 0,00 0 10. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen a) Personalaufwand aa) Löhne und Gehälter 2.416.217,47 2.440 ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 581.654,19 2.997.871,66 563 darunter: für Altersversorgung 121.603,08 (122) b) andere Verwaltungsaufwendungen 1.637.929,53 4.635.801,19 1.609 11. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 263.685,50 254 12. Sonstige betriebliche Aufwendungen 359.240,56 247 13. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft 160.219,95 0 14. Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft 0,00-160.219,95 75 15. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere 0,00 0 16. Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelten Wertpapieren 38,62 38,62 0 17. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0 18. [gestrichen] 0,00 0 19. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 1.818.843,08 1.930 20. Außerordentliche Erträge 0,00 0 21. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 22. Außerordentliches Ergebnis 0,00 (0) 23. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 585.632,60 576 darunter: latente Steuern 0,00 (0) 24. Sonstige Steuern, soweit nicht unter Posten 12 ausgewiesen 10.683,65 596.316,25 11 25. Jahresüberschuss 1.222.526,83 1.344 26. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 2.763,67 1 1.225.290,50 1.345 27. Entnahmen aus Ergebnisrücklagen a) aus der gesetzlichen Rücklage 0,00 0 b) aus anderen Ergebnisrücklagen 0,00 0,00 0 1.225.290,50 1.345 28. Einstellungen in Ergebnisrücklagen a) in die gesetzliche Rücklage 400.000,00 450 b) in andere Ergebnisrücklagen 400.000,00 800.000,00 450 29. Bilanzgewinn 425.290,50 444
Entwicklung der Volksbank Esens eg Die geschäftliche Entwicklung der Bank war auch im Geschäftsjahr 2015 durch zum Teil deutlich gestiegene Volumen bei den Kundeneinlagen und den Kreditvergaben geprägt. Vor allem der deutliche Zuwachs an Kundengeldern bestätigt die unverändert gute Vertrauensbasis mit unseren Kunden. Eine wichtige Stütze war aber auch das Kreditgeschäft mit guten Wachstumsraten sowohl im privaten als auch im gewerblichen Bereich. Den Herausforderungen des Marktes konnten wir somit trotz des historisch niedrigen Zinsniveaus gerecht werden. Die Ertragslage hat sich im Geschäftsjahr zwar leicht abgeschwächt, ist aber unverändert zufrieden stellend. Die genossenschaftliche Identität und das mitgliedernahe Bankgeschäft sind auch in Zukunft die strategischen Grundpositionen unserer Volksbank. Entwicklung der Bilanzsumme (in TEUR) 2015 2014 2013 2012 2011 Bilanzsumme 215.574 201.738 200.148 191.940 185.187 Die deutliche Erhöhung der Bilanzsumme um fast 7 % wurde von der positiven wirtschaftlichen Entwicklung und einem anhaltenden Konjunkturaufschwung getragen. Die Kundeneinlagen sind dabei stärker als die Kundenkredite angestiegen. Dieses Wachstum führen wir auf unsere mitglieder- und kundenorientierte Geschäftsstrategie, die Präsenz vor Ort und den Ausbau unserer Kundenbeziehungen zurück. Aktivgeschäft (in TEUR) 2015 2014 2013 2012 2011 Kundenforderungen 121.090 113.433 110.640 107.916 102.844 Wertpapieranlagen 26.578 22.864 27.545 23.675 23.208 Forderungen an Banken 56.392 53.462 50.630 49.320 44.788 Die Kundenforderungen haben sich im Berichtsjahr um 6,8 % erhöht. Dieser Anstieg ist auf die hohe Investitions tätigkeit der Kunden in unserem Geschäftsgebiet zurückzuführen. Die Wertpapieranlagen sowie die Forderungen an Banken erhöhten sich um insgesamt 6,6 Mio. Euro. Diese Erhöhung ist die Folge der weiterhin ansteigenden Kundeneinlagen. Neben den zusätzlichen Kreditvergaben wurden diese Gelder in Wertpapieren sowie in Geldanlagen bei unserer Zentralbank, der DZ Bank AG, angelegt. Passivgeschäft (in TEUR) 2015 2014 2013 2012 2011 Kundeneinlagen 162.103 148.430 146.803 139.091 134.034 davon Spareinlagen 73.228 70.783 71.605 69.424 66.002 davon befristete Einlagen 9.252 11.149 15.802 16.692 21.221 davon Sichteinlagen 79.623 66.498 59.396 52.975 46.811 Bankrefinanzierungen 26.540 27.407 28.711 29.149 29.137 Das Wachstum unserer Kundeneinlagen hielt auch im Geschäftsjahr 2015 an. Sie verzeichneten im Vergleich zum Vorjahr insgesamt einen Anstieg um 13,7 Mio. Euro (+ 9,2 %). Der Trend vieler Kunden, ihre Gelder nur sehr kurzfristig anzulegen und die weitere Zinsentwicklung abzuwarten, hat sich auch 2015 fortgesetzt. Die täglich fälligen Einlagen sind dadurch um über 13 Mio. Euro (+ 19,7 %) angestiegen. Weiterer Träger des Wachstums bei den Kundeneinlagen waren die Spareinlagen mit einem Anstieg um etwa 2,5 Mio. Euro (+ 3,5 %). Bei den Termineinlagen und Sparbriefen war ein Rückgang um knapp 2 Mio. Euro ( 17 %) zu verzeichnen.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten setzen sich in erster Linie aus der Aufnahme langfristiger Refinanzierungsmittel für unsere Kunden zusammen. Diese resultieren aus der Vermittlung von zinsgünstigen öffentlichen Förderdarlehen sowohl im Firmen- als auch im Privatkundengeschäft. Sie haben sich unter anderem aufgrund der vorzeitigen Rückgabe höher verzinslicher Refinanzierungen im Berichtsjahr etwas reduziert. Ertragslage Die Ertragslage wurde im Geschäftsjahr 2015 durch das weiter rückläufige Zinsniveau belastet, ist aber insgesamt unverändert zufriedenstellend. Der Jahresüberschuss beträgt 1.223 TEUR (Vorjahr: 1.344 TEUR). Die Kapitalrendite nämlich der Jahresüberschuss nach Steuern im Verhältnis zur Bilanzsumme hat sich auf 0,57 % (Vorjahr: 0,67 %) verringert. Der Zinsüberschuss verminderte sich 2015 aufgrund der rückläufigen Zinsspannenentwicklung und entsprechend rückläufiger Zinserträge um 59 TEUR. Vor allem auch durch die Geschäftsausweitung bei den Kundenkrediten konnte ein stärkerer Rückgang des Zinsergebnisses vermieden werden. Dieser Rückgang bei den Zinsgeschäften konnte jedoch mit einer Steigerung der Provisionserträge kompensiert werden. Der Provisionsüberschuss hat sich um 310 TEUR auf 2.166 TEUR erhöht. Diese positive Entwicklung konnte zum einen durch höhere Erträge im Zahlungsverkehr und zum anderen durch Steigerungen im Vermittlungsgeschäft erreicht werden. Die Verwaltungsaufwendungen haben sich im Geschäftsjahr 2015 um 24 TEUR erhöht. Die darin enthaltenen Personalaufwendungen mit einem Volumen von etwa 3 Mio. Euro konnten dabei konstant gehalten werden. In diesem Bereich muss ab dem Jahr 2016 aufgrund tariflicher Lohnsteigerungen mit einem Anstieg gerechnet werden. Das saldierte Bewertungsergebnis aus Eigenanlagen und Kreditgeschäft lag 2015 bei 160 TEUR (Vorjahr + 75 TEUR). Nach Vorwegzuweisung von 800 TEUR zu den Rücklagen und unter Berücksichtigung eines Gewinnvortrages aus dem Vorjahr wird ein Bilanzgewinn von 425 TEUR ausgewiesen. Vorschlag für die Ergebnisverwendung Der Vorstand schlägt im Einvernehmen mit dem Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss von EUR 1.222.526,83 unter Einbeziehung eines Gewinnvortrages von EUR 2.763,67 sowie nach den im Jahresabschluss mit EUR 800.000,00 ausgewiesenen Einstellungen in die Rücklagen (Bilanzgewinn von EUR 425.290,50) wie folgt zu verwenden: EUR Ausschüttung einer Dividende von 6,00 % 69.679,42 Zuweisung zu den Ergebnisrücklagen a) Gesetzliche Rücklage 100.000,00 b) Andere Ergebnisrücklagen 255.000,00 Vortrag auf neue Rechnung 611,08 425.290,50
Bericht des Aufsichtsrates Der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr die ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben erfüllt. Er nahm seine Überwachungsfunktion wahr und fasste die in seinen Zuständigkeitsbereich fallenden Beschlüsse. Der Vorstand informierte den Aufsichtsrat in regelmäßig stattfindenden Sitzungen über die Geschäftsentwicklung, die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sowie über besondere Ereignisse. Darüber hinaus stand der Aufsichtsratsvorsitzende in einem engen Informations- und Gedankenaustausch mit dem Vorstand. Der vorliegende Jahresabschluss 2015 mit Lagebericht wird vom Genossenschaftsverband e. V. geprüft. Über das Prüfungsergebnis wird in der Generalversammlung berichtet. Den Jahresabschluss, den Lagebericht und den Vorschlag für die Verwendung des Jahresüberschusses hat der Aufsichtsrat geprüft und in Ordnung befunden. Der Vorschlag für die Verwendung des Jahresüberschusses unter Einbeziehung des Gewinnvortrages entspricht den Vorschriften der Satzung. Der Aufsichtsrat empfiehlt der Generalversammlung, den vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss zum 31. 12. 2015 festzustellen und die vorgeschlagene Verwendung des Jahresüberschusses zu beschließen. In diesem Jahr scheiden die Herren Jan Franzen, Jakob Heyken und Matthias Ruhm aus dem Aufsichtsrat aus. Die Wiederwahl der ausscheidenden Mitglieder des Aufsichtsrates ist zulässig. Der Aufsichtsrat spricht dem Vorstand und den Mitarbeitern Dank für die geleistete Arbeit aus. Esens, 8. April 2016 Der Aufsichtsrat Rainer Vogt (Vorsitzender)
geno kom 2016 Mitgliederbewegung Anzahl der Mitglieder Anzahl der Geschäftsanteile Haftsummen EUR Anfang 2015 5.821 8.830 1.412.800 Zugang 2015 200 201 32.160 Abgang 2015 136 244 39.040 Ende 2015 5.885 8.787 1.405.920 Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr vermindert um EUR 20.325 Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr vermindert um EUR 6.880 Höhe des Geschäftsanteils EUR 160 Höhe der Haftsumme je Anteil EUR 160 Der Name und die Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes: Genossenschaftsverband e. V. Hannoversche Straße 149 30627 Hannover Organe der Volksbank Esens eg Vorstand Aufsichtsrat Dirks, Jan-Siefke, Bankleiter Hicken, Helmut, Bankleiter Ihben, Manfred, Bankleiter (bis 31. 01. 2015) Vogt, Rainer, Vorsitzender selbstständiger Steuerberater Franzen, Jan, stellvertretender Vorsitzender Geschäftsleiter der Firma Adde Cassens KG Becker, Hermann, selbstständiger Landwirt Becker, Wolfgang, selbstständiger Konditormeister Heyken, Jakob, selbstständiger Landwirt Ruhm, Matthias, selbstständiger Steuerberater Uecker, Sigurd, selbstständiger Kaufmann Zum vollständigen Jahresabschluss und Lagebericht wurde der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk durch den Genossenschaftsverband e. V. am 27. Mai 2016 erteilt. Die Einreichung dieser Unterlagen sowie der in 325 Abs. 1 HGB genannten weiteren Unterlagen bei dem Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers zwecks Veröffentlichung ist noch nicht erfolgt. Hinweis: Das Foto auf der Vorderseite dieses Geschäftsberichtes zeigt Frau Inga Diekmann, unsere Zweigstellen leiterin in Neuharlingersiel