Landesgesetzentwurf Nr. 157/18: Disegno di legge provinciale n. 157/18:

DRITTER GESETZGEBUNGSAUSSCHUSS TERZA COMMISSIONE LEGISLATIVA Landesgesetzentwurf Nr. 157/18: Disegno di legge provinciale n. 157/18: Änderungen zum Haushaltsvoranschlag der Autonomen Provinz Bozen für die Finanzjahre 2018, 2019 und 2020 und andere Bestimmungen Variazioni al bilancio di previsione della Provincia autonoma di Bolzano per gli esercizi 2018, 2019 e 2020 e altre disposizioni Art. 1 Art. 1 Änderungen am Voranschlag der Ausgaben Variazioni allo stato di previsione delle spese 1. Am Voranschlag der Ausgaben werden laut Artikel 2 des Landesgesetzes vom 20. Dezember 2017, Nr. 24, folgende Änderungen vorgenommen: Jahr 2018 - Kompetenz 1. Allo stato di previsione delle spese di cui all articolo 2 della legge provinciale 20 dicembre 2017, n. 24 sono apportate le seguenti variazioni: Anno 2018 - competenza Bereich - Programm - Titel Betrag Missione - programma - titolo Importo 04-02-1 +101.384,46 04-02-1 +101.384,46 04-04-1 +3.801.582,52 04-04-1 +3.801.582,52 04-04-2-3.801.582,52 04-04-2-3.801.582,52 05-02-1-1.384,46 05-02-1-1.384,46 06-01-1 +400.000,00 06-01-1 +400.000,00 09-02-1-15.000,00 09-02-1-15.000,00 09-08-1 +15.000,00 09-08-1 +15.000,00 11-01-1 +1.400.000,00 11-01-1 +1.400.000,00 12-01-1 +50.000,00 12-01-1 +50.000,00 12-02-1-400.000,00 12-02-1-400.000,00 12-04-1-1.400.000,00 12-04-1-1.400.000,00 15-02-1-100.000,00 15-02-1-100.000,00 16-01-2-50.000,00 16-01-2-50.000,00 Jahr 2019 - Kompetenz Anno 2019 - competenza Bereich - Programm - Titel Betrag Missione - programma - titolo Importo 09-02-1-15.000,00 09-02-1-15.000,00 09-08-1 +15.000,00 09-08-1 +15.000,00 Jahr 2020 - Kompetenz Anno 2020 - competenza Bereich - Programm - Titel Betrag Missione - programma - titolo Importo 09-02-1-15.000,00 09-02-1-15.000,00 09-08-1 +15.000,00 09-08-1 +15.000,00

- 2 - Art. 2 Art. 2 Anlagen Allegati 1. Zu reinen Informationszwecken wird zum vorliegenden Gesetz die Aufstellung der Änderungen auf Kapitelebene beigelegt (Anlage A). 2. Es wird zum vorliegenden Gesetz die Aufstellung der Änderungen auf Ebene der Kategorien und Gruppierungen beigelegt (Anlage B). 3. Es wird zum vorliegenden Gesetz der Nachweis der Haushaltsgleichgewichte beigelegt (Anlage H). 4. Es wird zum vorliegenden Gesetz die Überprüfung der finanziellen Deckung der Investitionen beigelegt (Anlage 5). 1. Viene allegato alla presente legge, ai soli fini conoscitivi, il dettaglio delle variazioni apportate a livello di capitolo (Allegato A). 2. Viene allegato alla presente legge, il dettaglio delle variazioni apportate riportante la suddivisione per categorie e macroaggregati (Allegato B). 3. Viene allegato alla presente legge il prospetto degli equilibri di bilancio (Allegato H). 4. Viene allegato alla presente legge la verifica della copertura finanziaria degli investimenti (Allegato 5). Art. 3 Art. 3 Nutzung des Verwaltungsüberschusses Utilizzo dell avanzo di amministrazione 1. Unter Anwendung des Artikels 79 des Dekretes des Präsidenten der Republik vom 31. August 1972, Nr. 670, wie durch das mit der Regierung unterzeichnete Finanzabkommen geändert und mit den Gesetzen vom 23. Dezember 2009, Nr. 191, und vom 23. Dezember 2014, Nr. 190, umgesetzt, zählen die autonome Provinz Bozen und die örtlichen Körperschaften des erweiterten territorialen Landessystems, zum Zweck der Anwendung des Artikels 9 Absatz 1 des Gesetzes vom 24. Dezember 2012, Nr. 243, zu den endgültigen Einnahmen auch solche, die der Nutzung des Verwaltungsüberschusses dienen, welcher in gesetzlicher Form festgestellt und in der Vorlage zur Rechnungslegung im Sinne des gesetzesvertretenden Dekrets vom 23. Juni 2011, Nr. 118, dargestellt ist. 1. In applicazione dell articolo 79 del decreto del Presidente della Repubblica 31 agosto 1972, n. 670, così come modificato a seguito degli accordi finanziari sottoscritti con il Governo e recepiti con le leggi 23 dicembre 2009, n. 191, e 23 dicembre 2014, n. 190, la Provincia autonoma di Bolzano e gli enti locali appartenenti al proprio sistema territoriale integrato includono, ai fini dell applicazione dell articolo 9, comma 1, della legge 24 dicembre 2012, n. 243, tra le entrate finali anche quelle a- scrivibili all utilizzo dell avanzo di amministrazione, accertato nelle forme di legge e rappresentato nello schema di rendiconto previsto dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118. Art. 4 Art. 4 Ermächtigung Autorizzazione 1. Die Landesabteilung Finanzen ist ermächtigt, mit eigenen Dekreten die notwendigen Haushaltsänderungen vorzunehmen. 1. La Ripartizione provinciale Finanze è autorizzata ad apportare, con propri decreti, le occorrenti variazioni di bilancio. Art. 4-bis Änderung des Landesgesetzes vom 29. Jänner 2002, Nr. 1, Bestimmungen über den Haushalt und das Rechnungswesen des Landes Art. 4-bis Modifica della legge provinciale 29 gennaio 2002, n. 1, Norme in materia di bilancio e di contabilità della Provincia Autonoma di Bolzano 1. Nach Artikel 64 des Landesgesetzes vom 29. 1. Dopo l articolo 64 della legge provinciale 29

- 3 - Jänner 2002, Nr. 1, in geltender Fassung, ist folgender Artikel eingefügt: Art. 64-bis (Konsolidierung der Bilanzen) - 1. Mit Beschluss der Landesregierung werden die Hilfseinrichtungen, die Hilfskörperschaften und die Gesellschaften, welche die Gruppe öffentliche Verwaltung (GÖV) und die Gruppe konsolidierte Bilanz (GKB) umfassen, festgelegt, wie in den Artikeln 11- bis und 68 des gesetzesvertretenden Dekret Nr. 118 vom 23. Juni 2011 vorgesehen. 2. Die konsolidierte Bilanz ist von der Landesregierung genehmigt und dem Landtag weitergeleitet, der diesen mit eigenem Beschluss innerhalb der vom gesetzesvertretenden Dekret Nr. 118 vom 23. Juni 2011 vorgesehener Frist, genehmigt. gennaio 2002, n. 1, e successive modifiche, è inserito il seguente articolo: Art. 64-bis (Consolidamento dei bilanci) - 1. Con delibera della Giunta provinciale sono individuati gli organismi strumentali, gli enti strumentali e le società che costituiscono il gruppo amministrazione pubblica (GAP) e il gruppo bilancio consolidato (GBC) come previsto dagli articoli 11-bis e 68 del decreto legislativo n. 118 del 2011. 2. Il bilancio consolidato è approvato dalla Giunta provinciale ed è trasmesso al Consiglio provinciale, che lo approva con propria deliberazione entro il termine previsto dal decreto legislativo n. 118 del 2011. Art. 5 Art. 5 Inkrafttreten Entrata in vigore 1. Dieses Gesetz tritt am Tag nach seiner Veröffentlichung im Amtsblatt der Region in Kraft. 1. La presente legge entra in vigore il giorno successivo a quello della sua pubblicazione nel Bollettino Ufficiale della Regione. Dieses Gesetz ist im Amtsblatt der Region kundzumachen. Jeder, dem es obliegt, ist verpflichtet, es als Landesgesetz zu befolgen und für seine Befolgung zu sorgen. La presente legge sarà pubblicata nel Bollettino Ufficiale della Regione. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarla e di farla osservare come legge della Provincia.

Anlage A - Art. 2 Allegato A - Art. 2 Aufstellung der Änderungen auf Kapitelebene Dettaglio delle variazioni a livello di capitolo Kompetenz Competenza Nr. Jahr Kapitel Betrag No. Anno Capitolo Importo 1 2018 U12041.0300-1.400.000,00 1 2018 U12041.0300-1.400.000,00 2 2018 U11011.0720 +1.400.000,00 2 2018 U11011.0720 +1.400.000,00 3 2018 U05021.6810-650,23 3 2018 U05021.6810-650,23 4 2018 U04021.6030 +490,00 4 2018 U04021.6030 +490,00 5 2018 U04021.5910 +118,58 5 2018 U04021.5910 +118,58 6 2018 U04021.5111 +41,65 6 2018 U04021.5111 +41,65 7 2018 U15021.4740-100.000,00 7 2018 U15021.4740-100.000,00 8 2018 U04021.9710 +100.000,00 8 2018 U04021.9710 +100.000,00 9 2018 U05021.2730-227,68 9 2018 U05021.2730-227,68 10 2018 U04021.5880 +227,68 10 2018 U04021.5880 +227,68 11 2018 U05021.2730-19,35 11 2018 U05021.2730-19,35 12 2018 U04021.5111 +19,35 12 2018 U04021.5111 +19,35 13 2018 U05021.2730-58,77 13 2018 U05021.2730-58,77 14 2018 U04021.5910 +58,77 14 2018 U04021.5910 +58,77 15 2018 U05021.2730-428,43 15 2018 U05021.2730-428,43 16 2018 U04021.6000 +428,43 16 2018 U04021.6000 +428,43 17 2018 U12021.0000-400.000,00 17 2018 U12021.0000-400.000,00 18 2018 U06011.0431 +400.000,00 18 2018 U06011.0431 +400.000,00 19 2018 U16012.0900-50.000,00 19 2018 U16012.0900-50.000,00 20 2018 U12011.0480 +50.000,00 20 2018 U12011.0480 +50.000,00 21 2018 U09021.0030-15.000,00 21 2018 U09021.0030-15.000,00 22 2018 U09081.0161 +15.000,00 22 2018 U09081.0161 +15.000,00 23 2019 U09021.0030-15.000,00 23 2019 U09021.0030-15.000,00 24 2019 U09081.0161 +15.000,00 24 2019 U09081.0161 +15.000,00 25 2020 U09021.0030-15.000,00 25 2020 U09021.0030-15.000,00 26 2020 U09081.0161 +15.000,00 26 2020 U09081.0161 +15.000,00 27 2018 U04042.0091-3.801.582,52 27 2018 U04042.0091-3.801.582,52 28 2018 U04041.0031 +3.801.582,52 28 2018 U04041.0031 +3.801.582,52

Anlage B - Art. 2 Allegato B - Art. 2 Aufstellung der Änderungen nach Bereich, Programm, Titel und Gruppierung der Ausgaben Dettaglio delle variazioni per missione, programma, titolo e macroaggregato delle spese Jahr 2018 - Kompetenz Anno 2018 - competenza Bereich - Programm - Titel - Gruppierung Betrag Missione - Programma - Titolo - Macroaggregato Importo 04-02-1-01 +101.323,46 04-02-1-01 +101.323,46 04-02-1-02 +61,00 04-02-1-02 +61,00 04-04-1-04 +3.801.582,52 04-04-1-04 +3.801.582,52 04-04-2-03 -3.801.582,52 04-04-2-03 -3.801.582,52 05-02-1-03 -1.384,46 05-02-1-03 -1.384,46 06-01-1-04 +400.000,00 06-01-1-04 +400.000,00 09-02-1-03 -15.000,00 09-02-1-03 -15.000,00 09-08-1-03 +15.000,00 09-08-1-03 +15.000,00 11-01-1-04 +1.400.000,00 11-01-1-04 +1.400.000,00 12-01-1-04 +50.000,00 12-01-1-04 +50.000,00 12-02-1-04 -400.000,00 12-02-1-04 -400.000,00 12-04-1-04 -1.400.000,00 12-04-1-04 -1.400.000,00 15-02-1-04 -100.000,00 15-02-1-04 -100.000,00 16-01-2-03 -50.000,00 16-01-2-03 -50.000,00 Jahr 2019 - Kompetenz Anno 2019 - competenza Bereich - Programm - Titel - Gruppierung Betrag Missione - Programma - Titolo - Macroaggregato Importo 09-02-1-03 -15.000,00 09-02-1-03 -15.000,00 09-08-1-03 +15.000,00 09-08-1-03 +15.000,00 Jahr 2020 - Kompetenz Anno 2020 - competenza Bereich - Programm - Titel - Gruppierung Betrag Missione - Programma - Titolo - Macroaggregato Importo 09-02-1-03 -15.000,00 09-02-1-03 -15.000,00 09-08-1-03 +15.000,00 09-08-1-03 +15.000,00

Anlage H Nachweis der Haushaltsgleichgewichte

Anlage H NACHWEIS DER HAUSHALTSGLEICHGEWICHTE BILANZAUSGLEICH Geschätzter Anteil des Verwaltungsergebnisses für die Finanzierung der laufenden Ausgaben und der Darlehensrückzahlung Ausgleich des voraussichtlichen Verwaltungsdefizits des vorhergehenden Geschäftsjahres Zweckgebundener Mehrjahresfonds für laufende Ausgaben auf der Einnahmenseite Einnahmen Titel 1-2-3 Vermögenswirksame Einnahmen als Investitionsbeiträge veranschlagt für die Rückzahlung von Verbindlichkeiten an öffentliche Verwaltungen Einnahmen Titel 4.03 - Sonstige Investitionszuwendungen Für die vorzeitige Tilgung von Darlehen bestimmte Investitionseinnahmen Einnahmen durch Aufnahme von Forderungen für die vorzeitige Tilgung von Darlehen Einnahmen von Kapitalanteilen für laufende Ausgaben gemäß entsprechender Gesetzesbestimmungen oder Rechnungslegungsgrundsätze Laufende Ausgaben - davon zweckgebundener Mehrjahresfonds Ausgaben Titel 2.04 - Sonstige Investitionszuwendungen Veränderungen der Finanzanlagen (falls negativ) Rückzahlung von Darlehen - davon Fonds für Liquiditätsvorschuss (Gesetzesdekret 35/2013 in geltender Fassung und Refinanzierungen) - davon für die vorzeitige Tilgung von Darlehen A) Ausgleich laufender Anteil Verwendung des voraussichtlichen zweckgebundenen Verwaltungsergebnisses zur Finanzierung von Investitionsausgaben Zweckgebundener Mehrjahresfonds für laufende Ausgaben eingeschrieben in den Einnahmen Investitionseinnahmen (Titel 4) Einnahmen Titel 5.01.01 - Veräußerungen von Beteiligungen Einnahmen für die Aufnahme von Darlehen (Titel 6) Investitionseinnahmen für Investitionsbeiträge veranschlagt zur Tilgung von Darlehen an die öffentlichen Verwaltungen Für die vorzeitige Tilgung von Darlehen bestimmte Investitionseinnahmen Investitionseinnahmen für laufende Ausgaben gemäß entsprechender Gesetzesbestimmungen oder Rechnungslegungsgrundsätze Einnahmen durch Aufnahmen von Darlehen für die vorzeitige Tilgung von Darlehen Einnahmen Titel 4.03 - Sonstige Investitionszuwendungen Investitionsausgaben - davon zweckgebundener Mehrjahresfonds Ausgaben Titel 2.04 - Sonstige Investitionszuwendungen Ausgaben Titel 3.01.01 - Akquisitionen von Beteiligungen und Kapitalzuführungen Vorheriger Fehlbetrag aus (voraussichtlichen) genehmigten und nicht vertraglich vereinbarten Schulden Veränderungen der Finanzanlagen (falls positiv) 2 000 09/04/2018-11:32:15

Anlage H NACHWEIS DER HAUSHALTSGLEICHGEWICHTE 2018 2019 2020 (+) 169.975.798,98 2.343.563,50 1.578.046,74 (+) 5.150.563.076,26 5.082.586.614,88 4.966.910.301,22 (+) 46.789.563,40 7.579.593,00 6.116.852,00 (-) 4.662.514.850,38 4.419.999.866,51 4.369.315.283,86 2.343.563,50 1.578.046,74 2.751,00 (-) 3.714.633,72 85.000,00 85.000,00 (-) 20.326.662,00 23.326.662,00 23.326.662,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 680.772.292,54 649.098.242,87 581.878.254,10 (+) 983.120.402,85 71.058.202,68 46.670.248,28 (+) 231.140.318,38 41.403.439,47 18.574.290,44 (+) 97.400.000,00 0,00 0,00 (+) 48.361.100,81 36.500.000,00 58.950.000,00 (-) 46.789.563,40 7.579.593,00 6.116.852,00 (-) 2.204.493.533,36 861.642.884,13 759.139.904,09 71.058.202,68 46.670.248,28 20.661.906,94 (+) 3.714.633,72 85.000,00 85.000,00 (-) 19.900.825,00 18.500.000,00 18.500.000,00 (+) 222.274.348,46 89.577.592,11 77.598.963,27 3

BILANZAUSGLEICH B) Ausgleich Investitionsanteil Verwendung des voraussichtlichen Verwaltungsergebnisses zur Finanzierung von Finanzanlagen Einnahmen Titel 5.00 - Verminderung der Finanzanlagen Ausgaben Titel 3.00 - Erhöhung der Finanzanlagen Einnahmen Titel 5.01.01 - Veräußerungen von Beteiligungen Ausgaben Titel 3.01.01 - Akquisitionen von Beteiligungen und Kapitalzuführungen C) Änderungen der Finanzanlagen ENDAUSGLEICH (D=A+B) Saldo laufender Teil für die finanzielle Abdeckung der mehrjährigen Investionen der Sonderautonomien A) Ausgleich laufender Anteil Geschätzter Anteil des Verwaltungsergebnisses für die Finanzierung der laufenden Ausgaben und der Darlehensrückzahlung Ausgleich laufender Anteil für die finanzielle Abdeckung der mehrjährigen Investitionen 4

2018 2019 2020-685.173.117,54-649.098.242,87-581.878.254,10 (+) 346.582.788,46 106.577.592,11 87.586.631,82 (-) 46.809.265,00 35.500.000,00 28.487.668,55 (-) 97.400.000,00 0,00 0,00 (+) 19.900.825,00 18.500.000,00 18.500.000,00 222.274.348,46-4.400.825,00 89.577.592,11 0,00 77.598.963,27 0,00 (+) 680.772.292,54 649.098.242,87 581.878.254,10 680.772.292,54 649.098.242,87 581.878.254,10 5

Allegato H Prospetto dimostrativo degli equilibri di bilancio

Allegato H PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRI DI BILANCIO Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti Ripiano disavanzo presunto di amministrazione esercizio precedente Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata Entrate titoli 1-2-3 Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili Spese correnti - di cui fondo pluriennale vincolato Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale Variazioni di attività finanziarie (se negativo) Rimborso prestiti - di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - di cui per estinzione anticipata di prestiti Utilizzo risultato presunto di amministrazione per il finanziamento di spese d'investimento Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata Entrate in conto capitale (Titolo 4) Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6) A) Equilibrio di parte corrente Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale Spese in conto capitale - di cui fondo pluriennale vincolato Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (presunto) Variazioni di attività finanziarie (se positivo) 2 000 09/04/2018-11:32:15

Allegato H PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO 2018 2019 2020 (+) 169.975.798,98 2.343.563,50 1.578.046,74 (+) 5.150.563.076,26 5.082.586.614,88 4.966.910.301,22 (+) 46.789.563,40 7.579.593,00 6.116.852,00 (-) 4.662.514.850,38 4.419.999.866,51 4.369.315.283,86 2.343.563,50 1.578.046,74 2.751,00 (-) 3.714.633,72 85.000,00 85.000,00 (-) 20.326.662,00 23.326.662,00 23.326.662,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 680.772.292,54 649.098.242,87 581.878.254,10 (+) 983.120.402,85 71.058.202,68 46.670.248,28 (+) 231.140.318,38 41.403.439,47 18.574.290,44 (+) 97.400.000,00 0,00 0,00 (+) 48.361.100,81 36.500.000,00 58.950.000,00 (-) 46.789.563,40 7.579.593,00 6.116.852,00 (-) 2.204.493.533,36 861.642.884,13 759.139.904,09 71.058.202,68 46.670.248,28 20.661.906,94 (+) 3.714.633,72 85.000,00 85.000,00 (-) 19.900.825,00 18.500.000,00 18.500.000,00 (+) 222.274.348,46 89.577.592,11 77.598.963,27 3

EQUILIBRI DI BILANCIO B) Equilibrio di parte capitale Utilizzo risultato presunto di amministrazione al finanziamento di attività finanziarie Entrate titolo 5.00 - Riduzioni attività finanziarie Spese titolo 3.00 - Incremento attività finanziarie Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale C) Variazioni attività finanziaria EQUILIBRIO FINALE (D=A+B) Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali delle Autonomie speciali A) Equilibrio di parte corrente Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. 4

2018 2019 2020-685.173.117,54-649.098.242,87-581.878.254,10 (+) 346.582.788,46 106.577.592,11 87.586.631,82 (-) 46.809.265,00 35.500.000,00 28.487.668,55 (-) 97.400.000,00 0,00 0,00 (+) 19.900.825,00 18.500.000,00 18.500.000,00 222.274.348,46-4.400.825,00 89.577.592,11 0,00 77.598.963,27 0,00 (+) 680.772.292,54 649.098.242,87 581.878.254,10 680.772.292,54 649.098.242,87 581.878.254,10 5

Anlage 5 Überprüfung der finanziellen Deckung der Investitionen

Anlage 5 ÜBERPRÜFUNG DER FINANZIELLEN DECKUNG DER INVESTITIONEN (***) Im Jahr 2018 trägt zur Deckung der Investionen neben den Einnahmen aus TITEL 4-5 - 6 auch der resultierende Saldo, welcher aus dem Haushaltsgleichgewicht hervorgeht, bei. LAUFENDER SALDO 2018, DER SICH AUS DEM HAUSHALTSGLEICHGEWICHT ERGIBT EINNAHMEN TITEL 4 abzüglich jener, welche sich auf die Rückerstattung von Darlehen beziehen 680,77 231,14 EINNAHMEN TITEL 5 346,58 EINNAHMEN TITEL 6 48,36 FINANZIELLE DECKUNG DER INVESTITIONEN INSGESAMT 1.306,86 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2017 (**) 1.155,71 In den Jahren 2019-2020 setzt sich die Deckung der Investitionen aus den Titeln 4-5 - 6 erfassten Einnahmen und dem laufenden Saldo, welcher sich aus den Haushaltsgleichgewichten ergibt, und welcher nicht höher ist als die durchschnittlichen laufenden Kompetenzsaldos der letzten 3 abgerechneten Haushaltsjahre. LAUFENDER SALDO 2019, DER SICH AUS DEM NACHWEIS DER HAUSHALTSGLEICHGEWICHTE ERGIBT LAUFENDER SALDO 2020, DER SICH AUS DEM NACHWEIS DER HAUSHALTSGLEICHGEWICHTE ERGIBT 649,10 581,88 DURCHSCHNITTLICHER LAUFENDER KOMPETENZSALDO DER LETZTEN DREI ABGERECHNETEN JAHRE (2014-2016) 2014 2015 2016 DREIJAHRESDUR CHSCHNITT LAUFENDE EINNAHMEN (Feststellungen der Kompetenz) 5.180,81 5.149,74 5.257,28 5.195,94 LAUFENDE AUSGABEN (Zweckbindungen der Kompetenz) 3.293,01 3.441,43 3.801,28 3.511,91 LAUFENDER SALDO 1.887,80 1.708,31 1.456,00 1.684,04 DECKUNGSBEITRAG 2019 649,10 EINNAHMEN TITEL 4 abzüglich jener, welche sich auf die Rückerstattung von Darlehen beziehen 41,40 EINNAHMEN TITEL 5 106,58 EINNAHMEN TITEL 6 36,50 FINANZIELLE DECKUNG DER INVESTITIONEN INSGESAMT 2019 833,58 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2019 (**) 789,48 DECKUNGSBEITRAG 2020 581,88 EINNAHMEN TITEL 4 abzüglich jener, welche sich auf die Rückerstattung von Darlehen beziehen 18,57 EINNAHMEN TITEL 5 87,59 EINNAHMEN TITEL 6 58,95 FINANZIELLE DECKUNG DER INVESTITIONEN INSGESAMT 2020 746,99 2 000 09/04/2018-11:32:15

Anlage 5 ÜBERPRÜFUNG DER FINANZIELLEN DECKUNG DER INVESTITIONEN (***) INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2020 (**) 711,09 In den Haushaltsjahren, die nicht im Haushalt vorgesehen sind (nicht über das Limit von zehn Jahren ab der Festlegung der ersten Zweckbindung) erfolgt die Deckung der Investitionen durch das Kleinere aus dem Durchschnitt der laufenden Saldos in Bezug auf die Kompetenz und dem Durchschnitt des Saldos der Kassa, aufgezeichnet in den letzten drei abgeschlossenen Jahren. DURCHSCHNITTLICHER LAUFENDER SALDO DER KASSA DER LETZTEN DREI ABGERECHNETEN JAHRE (2014-2016) 2014 2015 2016 DREIJAHRESDUR CHSCHNITT LAUFENDE EINNAHMEN (Feststellungen) 5.180,81 5.149,74 5.257,28 5.195,94 LAUFENDE AUSGABEN (Zweckbindungen) 3.293,01 3.441,43 3.801,28 3.511,91 LAUFENDER SALDO (*) 1.887,80 1.708,31 1.456,00 1.684,04 DECKUNGSBEITRAG 1.684,04 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2021 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2022 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2023 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2024 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2025 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2026 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2027 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2028 INSGESAMTE VERANSCHLAGUNG DER INVESTITIONEN IM HAUSHALTSJAHR 2029 114,88 87,50 74,23 60,58 45,83 39,71 24,87 17,50 3,20 (*) keine Kassengebarung, nur Kompetenzgebarung (**) ohne ZMF und ohne R_ZMF (***) alle Werte sind in Millionen Euro angegeben 3 000 09/04/2018-11:32:15

Allegato 5 Verifica copertura finanziaria degli investimenti

Allegato 5 VERIFICA COPERTURA FINANZIARIA DEGLI INVESTIMENTI (***) Nell'esercizio 2018 costituisce copertura degli investimenti, oltre alle entrate imputate al titolo 4-5 - 6, il saldo corrente risultante dai prospetti degli equilbri di bilancio. MARGINE CORRENTE 2018 RISULTANTE DAL PROSPETTO DEGLI EQUILIBRI 680,77 ENTRATE TITOLO 4 al netto di quelle relative al rimborso prestiti 231,14 ENTRATE TITOLO 5 346,58 ENTRATE TITOLO 6 48,36 TOTALE COPERTURA FINANZIARIA INVESTIMENTI 1.306,86 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2018 (**) 1.155,71 Negli esercizi 2019-2020 costituisce copertura degli investimenti, oltre alle entrate imputate al titolo 4-5 - 6, la quota del saldo corrente risultante dai prospetti degli equilbri di bilancio non superiore alla media dei saldi di parte corrente in termini di competenza registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati. MARGINE CORRENTE 2019 RISULTANTE DAL PROSPETTO DEGLI EQUILIBRI MARGINE CORRENTE 2020 RISULTANTE DAL PROSPETTO DEGLI EQUILIBRI 649,10 581,88 MEDIA SALDO CORRENTE DI COMPETENZA ULTIMI TRE ESERCIZI RENDICONTATI (2014-2016) 2014 2015 2016 MEDIA TRIENNIO ENTRATE CORRENTI (accertamenti c/comp) 5.180,81 5.149,74 5.257,28 5.195,94 SPESE CORRENTI (impegni c/comp) 3.293,01 3.441,43 3.801,28 3.511,91 MARGINE CORRENTE 1.887,80 1.708,31 1.456,00 1.684,04 MARGINE COPERTURA 2019 649,10 ENTRATE TITOLO 4 al netto di quelle relative al rimborso prestiti 41,40 ENTRATE TITOLO 5 106,58 ENTRATE TITOLO 6 36,50 TOTALE COPERTURA FINANZIARIA INVESTIMENTI 2019 833,58 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2019 (**) 789,48 MARGINE COPERTURA 2020 581,88 ENTRATE TITOLO 4 al netto di quelle relative al rimborso prestiti 18,57 ENTRATE TITOLO 5 87,59 ENTRATE TITOLO 6 58,95 TOTALE COPERTURA FINANZIARIA INVESTIMENTI 2020 746,99 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2020 (**) 711,09 2 000 09/04/2018-11:32:15

Allegato 5 VERIFICA COPERTURA FINANZIARIA DEGLI INVESTIMENTI (***) Negli esercizi non compresi nel bilancio (non oltre il limite di dieci esercizi decorrenti dall'imputazione del primo impegno) costituisce copertura degli investimenti il minore tra la media dei saldi di parte corrente in termini di competenza e la medi dei saldi di parte corrente in termini di cassa registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati. MEDIA SALDO CORRENTE di CASSA ULTIMI TRE ESERCIZI RENDICONTATI (2014-2016) 2014 2015 2016 MEDIA TRIENNIO ENTRATE CORRENTI (riscossioni totali) 5.180,81 5.149,74 5.257,28 5.195,94 SPESE CORRENTI (pagamenti totali) 3.293,01 3.441,43 3.801,28 3.511,91 MARGINE CORRENTE (*) 1.887,80 1.708,31 1.456,00 1.684,04 MARGINE COPERTURA 1.684,04 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2021 114,88 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2022 87,50 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2023 74,23 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2024 60,58 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2025 45,83 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2026 39,71 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2027 24,87 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2028 17,50 TOTALE STANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ESERCIZIO 2029 3,20 (*) no bilancio di cassa, solo bilancio di competenza (**) senza FPV e senza R_FPV (***) tutti gli importi sono espressi in milioni di Euro 3 000 09/04/2018-11:32:15