mylife Lebensversicherung AG Ori en tie rung die; - (ohne Plural) 1. das Bestimmen des eigenen Standorts; das Wissen, wo man sich (im Vergleich) befindet. 2. das Sammeln von Informationen zur Einordnung eines Sachverhalts. 3. etwas od. jemand richtet sich nach etwas od. jemand anderem aus.
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Inhaltsverzeichnis Kennziffern der mylife Lebensversicherung AG 6 Organe der mylife Lebensversicherung AG 8 Bericht des Aufsichtsrates 9 Lagebericht des Vorstandes 12 Ausblick 15 Risikomanagement und Risiken der künftigen Entwicklung 18 Weitere Angaben zum Lagebericht 21 A. Bewegung des Bestandes an selbst abgeschlossenen Lebensversicherungen im Geschäftsjahr 2013 22 B. Struktur des Bestandes an selbst abgeschlossenen Lebensversicherungen (ohne Zusatzversicherungen) 22 C. Struktur des Bestandes an selbst abgeschlossenen Zusatzversicherungen 22 Jahresabschluss der mylife Lebensversicherung AG 24 Bilanz 24 Gewinn- und Verlustrechnung 28 Anhang 29 Angaben zur Bilanzierung und Bewertung Angaben zur Bilanz 29 Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung 42 Sonstige Angaben 44 33 Überschussbeteiligung der Versicherungsnehmer für 2014 45 Bestätigungsvermerk 71 3
trans pa rent Adj. <lat.-franz.> 1. durchsichtig; durchschaubar; gläsern. 2. deutlich; eindeutig; verständlich; einfach und klar. 3. offenkundig; einleuchtend; plausibel; nachvollziehbar.
6 Kennziffern der mylife Lebensversicherung AG 2013 2012 2011 2010 55.650 46.303 44.167 44.882 +20,2 +4,8 1,6 +10,9 Ausgezahlte Versicherungsleistungen (in T) 16.603 14.071 17.448 8.317 Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit (nach Einstellung in die Gewinnrücklagen) +1.015 +786 +676 +526 106.584 96.761 89.456 80.312 Ergebnis Bruttobeitragseinnahmen (in T) Veränderung zum Vorjahr (in %) Bestand Anzahl der Verträge Anzahl Kleinstverträge Kreditkarten Versicherungssumme (in T) Laufender Jahresbeitrag (in T) 0 17.074 30.993 46.311 1.713.938 1.523.320 1.469.807 1.359.208 19.654 16.659 15.422 12.931 30.250 28.033 29.090 31.105 498.441 386.425 417.451 361.500 Zugang Anzahl der Verträge Versicherungssumme (in T) Laufender Jahresbeitrag (in T) 1.926 2.596 3.821 1.913 Einmalbeitrag (in T) 36.611 30.754 30.851 32.738 Beitragssumme (in T) 82.480 87.302 136.440 84.806 5,4 5,8 6,3 6,9 1,3 1,1 3,3 6,1 3,4 4,2 4,0 4,0 0,7 1,5 1,7 2,0 20,6 18,4 12,2 17,1 2,2 1,9 2,6 4,5 5,7 6,3 6,9 3,8 Quoten Verwaltungskosten in % der Bruttobeitragseinnahmen, Gesamtgeschäft Verwaltungskosten in % der Bruttobeitragseinnahmen, Nettogeschäft Abschlusskosten in % der Versicherungssumme des Neuzugangs, Gesamtgeschäft Abschlusskosten in % der Versicherungssumme des Neuzugangs, Nettogeschäft Abschlusskosten in % der Beitragssumme des Neuzugangs, Gesamtgeschäft Abschlusskosten in % der Beitragssumme des Neuzugangs, Nettogeschäft Stornoquote in % (statistischer Jahresbeitrag, Gesamtgeschäft) Stornoquote in % (statistischer Jahresbeitrag, Nettogeschäft) Stornoquote in % (Anzahl, Gesamtgeschäft) Stornoquote in % (Anzahl, Nettogeschäft) 4,2 4,5 3,9 2,2 18,9 15,2 13,2 10,2 3,3 2,4 2,6 1,3
2013 2012 2011 2010 Kapitalanlagen* 86.970 84.273 74.398 73.132 Laufende Durchschnittsverzinsung (in %)** Bestand (in T) 4,0 3,6 5,1 4,7 Nettoverzinsung (in %)** 4,0 5,0 3,3 5,1 3-Jahresmittel-Nettoverzinsung (in %)** 4,1 4,4 4,3 3,0 Solvabilitätsquote (in %) 270 285 292 305 47 48 49 49 Angestellte Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt) * Ohne Kapitalanlagen der Fondsgebundenen Lebensversicherung ** Ermittelt gemäß Empfehlung des Gesamtverbandes der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V. Gesamtsumme der Anschaffungskosten der in die Überschussbeteiligung einzubeziehenden Kapitalanlagen zum 31.12.2013 57.182.522,23 Gesamtsumme des beizulegenden Zeitwertes der in die Überschussbeteiligung einzubeziehenden Kapitalanlagen zum 31.12.2013 57.464.440,20 Reserven der in die Überschussbeteiligung einzubeziehenden Kapitalanlagen zum 31.12.2013 281.917,97 7
8 Organe der mylife Lebensversicherung AG Mitglieder des Aufsichtsrates Mitglieder des Vorstandes Günther P. Skrzypek, Pregassona, Schweiz (ab 18.6.2013) Aufsichtsratsvorsitzender Mitglied des Verwaltungsrates der Augur Capital Advisors S. A., Luxembourg Dipl.-Kaufmann Michael Dreibrodt, Göttingen, Deutschland Vorstandsvorsitzender Andreas Benninger, Stuttgart, Deutschland Stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender Managing Director Augur Capital AG, Deutschland Georg Mehl, Stuttgart, Deutschland Aufsichtsratsmitglied Dipl.-Betriebswirt Dr. Michael Renz, Bonn, Deutschland Aufsichtsratsmitglied Aktuar Helge Mattern, Oberweser, Deutschland Arbeitnehmervertreter Angestellter der mylife Lebensversicherung AG, Deutschland Stefan Weiland, Rosdorf, Deutschland Arbeitnehmervertreter Angestellter der mylife Lebensversicherung AG, Deutschland Dr. Thomas Schmitt, Königstein, Deutschland (bis 18.6.2013) Aufsichtsratsvorsitzender Vorstand Augur Capital AG, Deutschland Rechtsanwalt Holger Kreuzkamp, Gleichen, Deutschland Verantwortlicher Aktuar Dipl.-Informatiker Peter Ellrott, Göttingen, Deutschland
Bericht des Aufsichtsrates Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2013 eingehend mit der Gesamtlage der Gesellschaft befasst, die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen und die Geschäftsführung des Vorstandes der Gesellschaft laufend überwacht. Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2013 wurde der Aufsichtsrat in den Aufsichtsratssitzungen und zusätzlich in Einzelgesprächen mit dem Vorstand der Gesellschaft über die Situation der Lebensversicherungsgesellschaft, über aktuelle geschäftspolitische Entscheidungen sowie über die Entwicklung des laufenden Geschäfts informiert. Der Prüfungsbericht weist keine Beanstandungen auf. Der Lagebericht stellt den Geschäftsverlauf und die Lage der Gesellschaft zutreffend dar. Nach dem Gesamtergebnis der Abschlussprüfung hat der Abschlussprüfer dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 der mylife Lebensversicherung AG samt Lagebericht den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk gemäß 322 HGB erteilt. Der aufgestellte Abhängigkeitsbericht nach 312 AktG wurde durch den Abschlussprüfer geprüft. Neben der Erörterung aller wichtigen geschäftlichen Einzelvorgänge und der aufgrund gesetzlicher oder satzungsmäßiger Bestimmungen zur Zustimmung vorgelegten Geschäfte waren Gegenstände der Beratung insbesondere die Strategieentwicklung, die weitere Förderung des Neugeschäfte und die Weiterentwicklung des Geschäftsmodells. Der Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen gemäß 312 AktG ist mit dem unein geschränkten Bestätigungsvermerk versehen, wonach die tatsächlichen Angaben in dem Abhängigkeitsbericht richtig sind und bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistungen der Lebensversicherungsgesellschaft nicht unangemessen hoch waren. Der Aufsichtsrat hat die ihm durch den Vorstand vorgelegten, nach Gesetz oder Satzung zustimmungsbedürftigen Geschäftsvorgänge geprüft und sein Votum abgegeben. Er hat regelmäßig die Einhaltung der unternehmens eigenen Verhaltensregeln, aufsichtsrechtlichen Bestimmungen sowie der übrigen unternehmensrelevanten Gesetze und Richtlinien (Compliance-Regelungen) über wacht. Darüber hinaus hat er den Vorstand beraten und Empfehlungen ausgesprochen. Der Aufsichtsrat ist seiner Aufgabe zur Überwachung und Beratung des Vorstandes nachgekommen. Der Aufsichtsrat hat den Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen des Vorstandes gemäß 312 AktG sowie den Prüfungsbericht des Abschlussprüfers seinerseits gemäß 314 Abs. 2 AktG geprüft und erstattet hiermit der Hauptversammlung seinen Bericht. Den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss und den Lagebericht der mylife Lebensversicherung AG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 hat der Aufsichtsrat geprüft. Jahresabschluss und Lagebericht sind unter Einbeziehung der Buchführung durch die vom Aufsichtsrat zum Abschlussprüfer bestellte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG geprüft worden. Der Abschlussprüfer hat festgestellt, dass sich der Jahres abschluss mit den ordnungsgemäß geführten Büchern und den gesetzlichen Vorschriften in Übereinstimmung befindet. Die Prüfung des Abschlussprüfers hat darüber hinaus ergeben, dass der Vorstand die nach 91 Abs. 2 AktG geforderten Maßnahmen zur Risikofrüherkennung in geeigneter Weise getroffen hat und das Überwachungssystem geeignet ist, Entwicklungen, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden könnten, frühzeitig zu erkennen. Der Prüfungsbericht über den Jahresabschluss, der Lagebericht und der Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen gemäß 312 AktG haben dem Aufsichtsrat vorgelegen, der von den Prüfungs ergebnissen nach eingehender Prüfung zustimmend Kenntnis genommen hat. Der Jahresabschlussprüfer hat an der Jahresabschlusssitzung des Aufsichtsrates am 15. Mai 2014 teilgenommen, über die Prüfung berichtet und Fragen des Aufsichtsrates beantwortet. Der Aufsichtsrat billigt den vorgelegten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013, der damit festgestellt ist. Göttingen, 15. Mai 2014 Der Aufsichtsrat Günther P. Skrzypek Vorsitzender 9
weg wei send Adj. (ohne Steigerung) 1. richtungsweisend; wichtig für Entwicklungen in der Zukunft. 2. innovativ; bahnbrechend. 3. zielsetzend; Beispiel gebend; Möglichkeiten aufzeigend.
12 Lagebericht des Vorstandes Geschäftsentwicklung 2013 Überblick Trotz angespannter Rahmenbedingungen ist mit einer Beitragseinnahme von 87,4 Mrd. der Lebensver sicherungsmarkt in Deutschland basierend auf den Informationen des GDV um etwa 4 % gewachsen, nicht zuletzt wegen weiteren Einmalbeitragsgeschäfts. Dagegen konnten wir erfreulicherweise unsere Beitragseinnahmen überdurchschnittlich um 20,2 % steigern. Dies gelang einerseits durch unsere Wachstumsstrategie im Bereich der sogenannten Nettoprodukte, andererseits hat die erfolgreiche Übernahme eines Teilbestandes von Fondsgebundenen Rentenversicherungen und klassischen Riesterrenten-Versicherungen dazu beigetragen. Wir sehen unsere strategische Positionierung als innovatives Unternehmen mit führender Position im Nettomarkt bestätigt, da unsere Produkte die Eigenschaften transparent, lebensbegleitend, wegweisend als gelebte Markenwerte er füllen und daher im Bereich der Nettotarife ex zellent positioniert sind. Die Entwicklung der im Lebensversicherungsmarkt besonders relevanten Themen wie beispielsweise höhere Transparenzanforderungen oder die Debatte um Provisionssysteme in Deutschland und Europa zeigt, dass unsere Unternehmensausrichtung gelungen ist. Dies wurde auch bestätigt mit einer erneuten deutlichen Steigerung des Gesamtergebnisses (+29,3 %) gegenüber dem Vorjahr, obwohl die Bedingungen am Kapitalmarkt durch die Niedrigzinsphase erschwert bleiben. Damit ist das Geschäftsjahr 2013 trotz schwieriger Marktbedingungen positiv verlaufen. Unseren Kunden, Vertriebspartnern und Geschäftspartnern danken wir für das entgegengebrachte Vertrauen und die erfolgreiche Zusammenarbeit. Insbesondere bedanken wir uns bei unseren Mitarbeiterinnen und Mit arbeitern für ihr großes Engagement und hervorragende Leistungen. Markt für Lebensversicherungen Auch 2013 war geprägt von einigen negativen Effekten für die Versicherungswirtschaft. Die belastende Niedrigzinsphase führte zur anhaltenden Diskussion um das traditionelle Geschäftsmodell der Lebensversicherung. Unsere Gesellschaft ist von diesen Effekten aufgrund der Bestandsstruktur und ihrer Geschäftsfelder weniger stark tangiert als andere Marktteilnehmer, wenn auch insgesamt diese Grundsatzdiskussion nicht förderlich für die Marktentwicklung im Bereich der privaten Vorsorgelösungen ist. Als Marktteilnehmer können wir uns einer generellen kritischen Wahrnehmung unserer Branche nicht vollständig entziehen, sind jedoch der Ansicht, dass die von uns gewählte Strategie auch in der Kommunikation mit unseren Kunden und Geschäftspartnern richtig ansetzt: Hohe und verlässliche Produktqualität sowie transparentes, faires Verhalten legen die Grundlage für stabile Geschäftsbeziehungen. Zur Untermauerung leben wir in der täglichen Praxis unsere Markenwerte, wo immer möglich: transparent, wegweisend, lebensbegleitend.
Bestandsentwicklung Besonders hervorzuheben ist, dass wir per 1.1.2013 einen Versicherungsteilbestand eines anderen Lebensversiche rers übernommen haben. Hierbei handelt es sich um 1.173 Fondsgebundene Rentenversicherungen und 4.101 klassische Riesterrenten-Versicherungen mit einem laufenden Beitrag von insgesamt 2.653 T und einer Versicherungssumme von 63.482 T (Werte per 1.1.2013; die folgenden Bestandszahlen zum 31.12.2013 beinhalten jeweils die Werte der Teilbestandsübertragung). Damit beträgt der laufende Jahresbeitrag nun 19.654 T nach 16.659 T im Vorjahr (+18 %). Die Versicherungssumme im Bestand (Hauptversicherungen) wuchs um 12,5 % auf 1.714 Mio. (Vorjahr: 1.523 Mio. ). Die Reduktion der Vertragsanzahl zum Ende des Geschäftsjahres 2013 auf 106.584 Verträge (Vorjahr: 113.835 Verträge) ist auf den geplanten Wegfall des Geschäftsfeldes der Kreditkartenversicherungen zurückzuführen. Diese 17.074 Kleinstverträge sind inzwischen ausgelaufen. Bereinigt um diesen Effekt, verzeichnen wir einen deutlichen Bestandsanstieg um 5,0 %. Insgesamt ist der Zugang nach Stückzahl auf 30.250 gewachsen (Vorjahr: 28.033, +7,9 %). Gemessen am Bestandsbeitrag ist dabei das Einmalbeitragsgeschäft auf 36.611 T (Vorjahr: 30.754 T) um 19 % gestiegen, der laufende Beitrag ist gesunken um 26 % auf 1.926 T (Vorjahr: 2.596 T). Der überwiegende Teil der Ein malbei träge entfällt dabei auf Restschuldversicherungen. Beiträge Aus den genannten positiven Entwicklungen ergab sich für 2013 eine Bruttobeitragseinnahme von 55,7 Mio. (Vorjahr: 46,3 Mio. ). Hierin sind enthalten 3.209 T aus der Teilbestandsübernahme. Dies entspricht einem erfreulichen Zuwachs von 20,2 % gegenüber dem Vorjahr. Damit konnte unsere Vorjahres erwartung noch übertroffen werden. Gebuchte Beiträge in Mio. 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 55,7 40,5 26,3 44,9 44,2 2010 2011 46,3 29,1 12,4 2006 2007 2008 2009 2012 2013 Leistungen und Kosten Für Versicherungsleistungen (Zahlungen für Versicherungsfälle) wurden im Jahr 2013 brutto 17.075 T (Vorjahr: 14.078 T) aufgewendet. Der Anteil der Rückversicherer daran betrug insgesamt 1.657 T (Vorjahr: 1.643 T), sodass an Zahlungen für Versicherungsfälle netto 15.418 T (Vorjahr: 12.435 T) angefallen sind. Die Stornoquote gemessen am statistischen Jahres beitrag im Gesamtbestand beträgt 5,7 % (Vorjahr: 6,3 %) und ist damit erneut deutlich zurückgegangen. Nach Anzahl beträgt diese Quote 18,9 % (Vorjahr: 15,2 %), die wesentlich beeinflusst wird vom Geschäftszweig der Restschuldversicherung, da dort lediglich technisch bedingt Aufstockungen der abgesicherten Darlehenssumme jeweils als Kündigung und Neuzugang behandelt werden. Dies belastet die Quote sehr stark und verzerrt den Blick auf die tatsächlichen Stornozahlen. Isoliert betrachtet weist das Nettogeschäft de facto eine sehr viel niedrigere Stornoquote aus: Nach Anzahl der Verträge beträgt diese 3,3 % (Vorjahr: 2,4 %) und spiegelt unsere tatsächliche Geschäftsqualität mit hoher Kundenzufriedenheit wider. 13
14 Als Ergebnis unseres Kostenmanagements konnten wir das Wachstum mit nur leicht erhöhten Verwaltungskosten bewältigen, sodass sich die Verwaltungskosten quote gemessen an den gebuchten Bruttobeiträgen wiederholt deutlich auf nunmehr 5,4 % reduziert. Verwaltungskostenquote in % 25 21,7 20 15,5 15 12,2 10 7,9 6,9 6,3 5,8 5,4 2010 2011 2012 2013 5 0 2006 2007 2008 2009 Bezogen auf unser Nettogeschäft erreichen wir noch wesentlich niedrigere Quoten. So bleibt die entsprechend auf das Nettogeschäft bezogene Verwaltungskostenquote mit 1,3 % gegenüber dem Vorjahr (1,1 %) auf einem höchst erfreulich niedrigen Niveau. Da in unseren Nettoprodukten keinerlei vertriebliche Abschlusskosten einkalkuliert sind, gilt dies auch für die auf das Nettogeschäft bezogene Abschlusskostenquote gemessen an der Beitragssumme des Neuzugangs mit 2,2 % (Vorjahr: 1,9 %). Versicherungstechnische Rückstellungen Die versicherungstechnischen Rückstellungen stiegen auf 89,3 Mio. an (Vorjahr: 67,9 Mio. ). Im Wesentlichen beinhalten diese die Netto-Deckungsrückstellung in Höhe von 85,6 Mio. (Vorjahr: 65,7 Mio. ). Ergebnis Das versicherungstechnische Ergebnis vor Zuführung zur Rückstellung für Beitragsrückerstattung erhöhte sich im Geschäftsjahr deutlich um 519 T auf 2.860 T (Vorjahr: 2.341 T). Hierin ist als wesentliche Reservestärkung bereits die Zuführung zur Zinszusatzreserve in Höhe von 421 T enthalten. Das sonstige Ergebnis ist mit 146 T bedingt durch erhöhte Aufwendungen für das Unternehmen als Ganzes negativ (Vorjahr: 63 T). Wie im Vorjahr erwartet, konnte das Ergebnis weiter verbessert werden. Nach Steuern verbleibt ein erfreulicher Jahresüberschuss von 1.205 T (Vorjahr: 786 T), der in Höhe von 190 T in die anderen Gewinnrück lagen eingestellt und in Höhe von 1.015 T auf neue Rechnung vorgetragen wird. Kapitalanlagen Die Kapitalanlagen sind in 2013 um 3,2 % (Vorjahr: 13,3 %) auf 87,0 Mio. (Vorjahr: 84,3 Mio. ) gestiegen. Solvabilität Unsere Eigenmittelausstattung lag per 31.12.2013 mit 21,2 Mio. (270 % des Solvabilitätssolls) erneut deutlich über den aufsichtsrechtlichen Anforderungen und ist damit weiterhin Ausdruck der Kapitalstärke unseres Unternehmens. Bewertungsreserven wurden in die Berechnung nicht einbezogen. Nach wie vor nehmen wir hiermit im Marktvergleich eine ausgezeichnete Position ein. An Erträgen aus Kapitalanlagen sind insgesamt 5,3 Mio. (Vorjahr: 4,8 Mio. ) geflossen, denen Aufwendungen in Höhe von 1,6 Mio. (Vorjahr: 0,9 Mio. ) gegenüberstehen. Trotz volatiler Kapitalmärkte konnten wir mit einer erfreulichen Nettoverzinsung von 4,0 %1 (Vorjahr: 5,0 %) abschließen. Personal Am Jahresende beschäftigte die Gesellschaft 49 (Vorjahr: 48) fest angestellte Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (ohne Auszubildende). Wir investieren weiterhin in Aus- und Weiterbildung, stellen jährlich neue Auszubildende ein und fördern gezielt die Weiterentwicklung. Die Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Fondspolicen stiegen von 40,4 Mio. auf 68,2 Mio.. Das Wachstum resultiert zu 13,4 Mio. aus der Teilbestandsübernahme, zu 10,0 Mio. aus Neuzugängen (Vorjahr: 8,2 Mio. ), zu 6,7 Mio. aus Wertsteigerungen (Vorjahr: 3,7 Mio. ) und zu 0,6 Mio. (Vorjahr: 0,5 Mio. ) aus der Zuführung zum Überschusssystem Fondsanlage. Aus Rückkäufen bzw. Leistungen waren 2,4 Mio. (Vorjahr: 2,8 Mio. ) zu verzeichnen. Bei der Berechnung der Kennzahl wurden im Durchschnittsbestand die übernommenen Kapitalanlagen aus der Teilbestandsübernahme berücksichtigt. 1
Verbundene Unternehmen Ausblick Die Gesellschaft stand 2013 zur Augur Financial Holding Sechs GmbH & Co. KG aufgrund einer Mehrheitsbeteiligung in einem Abhängigkeitsverhältnis gemäß 17 AktG. Auch für das Geschäftsjahr 2014 rechnen wir mit weiteren marktbedingten Herausforderungen, die wir mit einem adäquaten Risikomanagement frühzeitig identifizieren und mittels unserer situativ schnellen Anpassungsfähigkeit annehmen werden. Der Bericht des Vorstandes über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen gemäß 312 AktG wurde aufgestellt und schließt mit folgender Erklärung: Unsere Gesellschaft hat bei den im Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften nach den Umständen, die uns zum Zeitpunkt, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bekannt waren, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten. Maßnahmen im Sinne des 312 AktG wurden weder getroffen noch unterlassen. Nachtragsbericht Es sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten. Zugehörigkeit zu Verbänden Die Gesellschaft ist Mitglied des Gesamtverbandes der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V., Berlin, sowie Mitglied des Versicherungsombudsmann e. V., Berlin. Als bereits sichtbare marktgetriebene Herausforderungen sind die Diskussionen um die Lebensversicherung mit möglicher Anpassung des Rechnungszinses, Änderung gesetzlicher Rahmenbedingungen und die Einführung von Solvency II zu nennen. Außerdem ist weiterhin mit politisch bedingten stärkeren Bewegungen an den Kapitalmärkten zu rechnen. Die Marktentwicklung hin zu mehr Transparenz und alternativen Vertriebsformen wird weiterhin den Ausbau unseres Geschäftsfeldes Nettoprodukte unterstützen. Außerdem werden wir verstärkt neue Kundengruppen und Marktbereiche über alternative Vertriebsformen erschließen. Daneben werden wir planmäßig als zukunftssichernde Maßnahmen die konsequente Mitarbeiteraus- und -weiterbildung fördern und in den Führungsnachwuchs investieren. Zusammenfassend gehen wir für den Betrachtungszeitraum bis 2015 aufgrund der strategisch konsequenten Aufstellung und der operativen Umsetzungsstärke des Unternehmens von einer deutlich gesteigerten und weiterhin über dem Marktdurchschnitt liegenden Beitragsentwicklung aus. Wir rechnen beim versicherungstechnischen Ergebnis ebenso wie beim Jahresüberschuss mit einer signifikanten Ergebnisverbesserung. Die Nettoverzinsung aus Kapitalanlagen und damit auch das Kapitalanlageergebnis erwarten wir leicht unter Vorjahresniveau. Die bisherige Geschäftsentwicklung im Jahr 2014 unterstreicht diese Erwartungen. 15
le bens be glei tend Adj. (ohne Steigerung) 1. verlässlich an jemands Seite stehend; in enger Verbundenheit durchs Leben gehend. 2. nach langfristigen Konzepten vorgehend; vorausschauend handelnd. 3. sich an den Bedürfnissen des Lebens orientierend; sich flexibel an Veränderungen anpassend.
18 Risikomanagement und Risiken der künftigen Entwicklung Entsprechend der Vorgaben des Gesetzgebers in 91 (2) des Aktiengesetzes sowie entsprechend der Vorschriften des 55c des Versicherungsaufsichtsgesetzes hat die Gesellschaft ein Risikofrüherkennungs- und Risikomanagementsystem als integralen Bestandteil der Unternehmenssteuerung eingerichtet. Darüber hinaus wird laufend an der Umsetzung der Vorschriften zu den Mindestanforderungen an das Risikomanagement in deutschen Versicherungsunternehmen (MaRisk VA) der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) gearbeitet. Ziele und Methoden des Risikomanagements Ziel unseres Risikomanagementsystems ist es, durch frühzeitige Identifikation, Analyse und Bewertung potenzieller Risiken geeignete Maßnahmen zu ergreifen, um die Risiken in angemessener Weise zu steuern. Dies gilt insbesondere für Risiken, die wesentlichen Einfluss auf die zukünftige Entwicklung oder den Fortbestand unseres Unternehmens haben könnten. Insbesondere achten wir darauf, dass jederzeit eine ausreichende Eigenmittelausstattung zur Bedeckung des aufsichtsrechtlich geforderten Solvabilitätssolls besteht. Alle erkannten und erfassten Risiken der Gesellschaft werden vom Risikomanager der Gesellschaft in einem eigenen Risikomanagementsystem überwacht und bewertet. Über die Ergebnisse der Risikoanalyse wird monatlich im Rahmen der Vorstandssitzung sowie quartalsweise an den Aufsichtsrat berichtet. Bei außer gewöhnlichen Ereignissen erfolgt eine Ad-hoc-Berichterstattung an den Vorstand sowie den Aufsichtsrat. Das System kommt daher bei allen relevanten Unternehmensentscheidungen angemessen zum Tragen. Bei der Erfassung und Bewertung der einzelnen Risiko arten folgen wir dem Deutschen Rechnungslegungsstandard DRS 5-20 und kategorisieren die Risiken nach: versicherungstechnischen Risiken, Risiken aus dem Ausfall von Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft, Risiken aus Kapitalanlagen, operationalen Risiken und sonstigen Risiken. Versicherungstechnische Risiken Biometrische Risiken Zur Bewertung der biometrischen Risiken (d. h. Sterblichkeit bzw. Lebenserwartung, Berufs- und Erwerbsunfähigkeit, Invalidität) stützt sich die Gesellschaft sowohl bei der Tarifkalkulation als auch bei der laufenden Bewertung dieser Risiken aus dem Versicherungs bestand auf anerkannte Wahrscheinlichkeitstafeln der Deutschen Aktuarvereinigung DAV. Diese haben sich als angemessen und ausreichend erwiesen. Um dem veränderten Langlebigkeitsrisiko in der Rentenversicherung Rechnung zu tragen, haben wir entsprechende Mittel der Deckungsrückstellung zugeführt. Dabei haben wir die von der Deutschen Aktuarvereinigung vorgeschlagene Interpolation zwischen den Tafeln DAV 2004 R-BST und DAV 2004 R-B20 für das Jahr 2013 angewendet. Bei einer weiteren Verbesserung der Lang lebigkeit kann es zu weiteren Zuführungen der Deckungsrückstellung kommen. Darüber hinaus hat unsere Gesellschaft ein ausgewogenes und auf unsere Größe und unser Versicherungsgeschäft zugeschnittenes Rückversicherungsprogramm, das laufend unter Risiko- und Ertragsgesichtspunkten angepasst wird. Ergänzend erfolgt die Einschätzung der medizinischen Risiken in enger Abstimmung mit unseren Rückversicherern. Stornorisiko Für die Berechnung der versicherungstechnischen Rück stellungen für das veränderte Langlebigkeitsrisiko in der Rentenversicherung legen wir angemessene Stornowahrscheinlichkeiten zugrunde, die auf Basis der Stornostatistik der vergangenen 3 Jahre ermittelt wurden. Dem Vertragsstorno begegnen wir zum einen bei der Vermittlerauswahl mit der Anwendung strenger Qualitätsstandards hinsichtlich Zuverlässigkeit und fachlicher Eignung. Zum anderen achten wir bei der Gestaltung von Angebots- und Vertragsunterlagen auf hohe Transparenz und Verständlichkeit unserer Versicherungsleistungen. Im Segment der Restschuldversicherung ist durch eine steigende Nachfrage nach Kreditaufstockungen eine technisch bedingte Erhöhung der Stornoquote zu verzeichnen, da Aufstockungen technisch durch vorhergehende Vertragsbeendigung durchgeführt werden. Eine positive Wirkung auf das Stornorisiko hat auch weiterhin wie schon im Vorjahr mit sehr geringem Storno das sehr bestands feste, aus Honorarberatung entstandene Geschäft.
Zinsgarantierisiko Im Rahmen der Geschäftsplanung und der getroffenen Entscheidungen über die Beteiligung der Versicherungsnehmer an Überschüssen wurden die Zinsgarantiezusagen genau beziffert und deren Erfüllbarkeit anhand einer sorgfältigen, vorsichtigen und volkswirtschaftlich begründeten Einschätzung der Kapitalmärkte überprüft. Im Rahmen des Asset-Liability-Managements wird die Rendite laufend überwacht. Weiterhin niedrige Zinsen werden zu Nachreservierungen in der Deckungsrückstellung (Zinszusatzreserve) führen. Aufgrund der hohen Solvabilität der Gesellschaft und deren konservativer Anlagepolitik besteht jedoch auch in der aktuellen Niedrigzinsphase für die Erfüllung von Garantiezusagen keine Gefährdung. Risiken aus dem Ausfall von Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft Am Bilanzstichtag bestanden ausstehende Forderungen mit mehr als 90 Tage zurückliegendem Fälligkeitszeitpunkt in Höhe von 4 T (ausstehende Forderungen gesamt: 63 T). Die durchschnittliche Ausfallquote der vergangenen 4 Jahre betrug 5 %. Dem Risiko des Forderungsausfalls bei Außenständen von Versicherungsnehmern wird organisatorisch durch ein internes Inkasso- und Mahnwesen begegnet. Grundsätzlich stellt jedoch ein möglicher Ausfall von Forderungen an Versicherungsnehmer kein bedeutendes Risiko für ein Lebensversicherungsunternehmen dar. Abrechnungsforderungen aus dem Rückversicherungsgeschäft bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von 2.011 T gegenüber Rückversicherungsunternehmen mit dem Standard & Poor s Rating A bzw. A-. Risiken aus Kapitalanlagen Den Risiken aus Kapitalanlagen begegnen wir durch die konsequente Umsetzung der aufsichtsrechtlichen Anlagegrundsätze. Auch in 2013 haben wir unsere strategischen Anlagerichtlinien überarbeitet, das Anlageportfolio kontinuierlich analysiert und bewertet, sodass die Risikolage jederzeit erkennbar ist. Im Einzelnen werden dabei folgende Kapitalanlage risiken berücksichtigt: Marktrisiko Aufgrund der Situation auf den Finanzmärkten haben wir den Aktienanteil in unserem Portfolio begrenzt. Der besonderen Volatilität tragen wir mit zusätzlichen ControllingInstrumenten und zeitnahen Entscheidungen Rechnung. Dem Marktrisiko wird z. B. durch Laufzeitenstreuung und Steuerung von Währungsrisiken konsequent begegnet. Zur Überprüfung des Marktrisikos wurde für das Geschäftsjahr 2013 ein Stresstest in der von der Aufsichts behörde vorgeschriebenen Version durchgeführt. Der Test wurde in allen Szenarien mit folgenden Ergebnissen bestanden: Szenario Überdeckung Isoliertes Rentenszenario, Renten 10 % 6,0 % Isoliertes Aktienszenario, Aktien 22 % 5,7 % Kombiniertes Renten-/Aktienszenario, 5,5 % Renten 5 %, Aktien 15 % Kombiniertes Immobilien-/Aktien 6,2 % szenario, Immobilien 10 %, Aktien 15 % Bonitätsrisiko Unser Unternehmen begegnet den Bonitätsrisiken mit der internen Vorgabe, nur in Wertpapiere mit Investment Grade Rating (Ratingkategorie AAA bis BBB) zu investieren. Die externen Ratings der Agenturen Standard & Poor's, Moody's und Fitch werden börsentäglich aktualisiert und überwacht, um bei Veränderungen zeitnah reagieren zu können. Mit einer breiten Streuung in der Anlageklasse der Unternehmensanleihen und verstärkter Anlage in Pfandbriefen begegnen wir generell dem Bonitätsrisiko. Anlagen in Staatsanleihen aus krisengeschüttelten OPeripherieländern haben wir nicht vorgenommen. Darüber hinaus werden Bargeldbestände zur Vermeidung eines Konzentrationsrisikos bei verschiedenen Banken gehalten. Liquiditätsrisiko Durch eine auf Monats- und Jahresbasis durchgeführte Liquiditätsplanung wird die jederzeitige Erfüllbarkeit der Zahlungsverpflichtungen unserer Gesellschaft sicher gestellt. Die zeitliche und quantitative Abstimmung des Kapitalanlagebestandes und der laufenden Zahlungsströme mit den Verpflichtungen aus dem Versicherungsgeschäft wird mithilfe unseres Asset-Liability-Managements gesteuert. 19
20 Operationale und sonstige Risiken Zusammenfassung der Risikolage Die Funktionsfähigkeit und Ordnungsmäßigkeit der internen Prozesse und Verfahren stellen wir durch eine Vielzahl von Überwachungsmaßnahmen und Kontrollen sicher. In sämtlichen Geschäftsprozessen sind wir in hohem Maße auf den Einsatz von Systemen der Informationstechnologie (IT) angewiesen. Unser Hauptaugenmerk ruht daher auf der IT-Sicherheit, die insbesondere durch Betriebsstörungen und -unterbrechungen, Datenverluste und externe Angriffe auf unsere Systeme gefährdet sein kann. Diesen Risiken begegnen wir durch umfassende Schutzvorkehrungen, Notfallplanungen, vollständige redundante Datenhaltung in Echtzeit, Backup-Lösungen, ein mehrstufiges Firewallsystem und andere Zugangskontrollen. Zur Notfallsicherung im ITBereich haben wir auch in 2013 umfangreiche Tests durchgeführt. Abschließend stellen wir fest, dass uns derzeit keine Anhaltspunkte für Entwicklungen vorliegen, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft nachhaltig negativ beeinflussen oder den Bestand des Unternehmens gefährden könnten. Den Risiken, die aus menschlichem Versagen resultieren können, wirken wir durch detaillierte Verhaltensrichtlinien entgegen, deren Einhaltung durch den ComplianceBeauftragten überwacht wird. Die Maßnahmen umfassen auch die Geldwäscheprävention sowie die Prävention doloser Handlungen. Rechtliche Risiken, die aus Rechtsprechung und Gesetzgebung oder aus veränderten gesetzlichen und aufsichtsrechtlichen Rahmenbedingungen entstehen können, unterziehen wir einer laufenden Beobachtung. Mögliche Auswirkungen externer Einflussfaktoren werden von uns mit Hilfe klassischer Controlling-Instrumente überwacht. Die Analyse von Planabweichungen soll frühzeitige Reaktionen auf Veränderungen unseres Umfeldes sicherstellen und der geeigneten Auswahl entsprechender Maßnahmen dienen.
Weitere Angaben zum Lagebericht Versicherungszweige und -arten Die Gesellschaft betreibt im selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft die folgenden Versicherungszweige und -arten: 1. Lebensversicherung Hauptversicherungen: Risikolebensversicherung, Kapitallebensver sicherung, Versicherungen im Rahmen der Vermögensbildungsgesetze, Rentenversicherung (auch im Rahmen des Altersvermögensgesetzes), Restschuldversicherung, selbstständige Berufs unfähigkeitsversicherung, Unfalltod-Zusatzversicherung Zusatzversicherungen: Berufs- und Erwerbsunfähigkeits-Zusatzver sicherung, Zeitrenten-/HinterbliebenenrentenZusatzversicherung, Arbeitsunfähigkeits-Zusatzversicherung 2. Fondsgebundene Lebensversicherung (auch im Rahmen des Altersvermögensgesetzes) Es wurde kein Geschäft in Rückdeckung übernommen. 21
22 A. Bewegung des Bestandes an selbst abgeschlossenen Lebensversicherungen im Geschäftsjahr 2013 Gesamtes selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft (nur Hauptversicherungen) Bestand am Anfang des Geschäftsjahres II. Zugang während des Geschäftsjahres (nur Hauptversicherungen) Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T Lfd. Beitrag für ein Jahr in T Einmalbeitrag in T 119.109 19.311 0 1.586.803 30.249 1.781 31.900 489.022 (0) 97 34 2.905 (0) 0 0 5 1 48 4.677 6.509 30.250 1.926 36.611 498.441 Anzahl der Versicherungen I. (Haupt- und Zusatzversicherungen) 1. Neuzugang a) Eingelöste Versicherungsscheine b) Erhöhungen der Versicherungssummen (ohne Pos. 2) 2. Erhöhungen der Versicherungssummen durch Überschussanteile 3. Übriger Zugang 4. Gesamter Zugang III. Abgang während des Geschäftsjahres 1. Tod, Berufsunfähigkeit etc. 371 43 0 3.943 2. Ablauf der Versicherung/Beitragszahlung 23.304 207 0 127.737 3. Rückkauf und Umwandlung in beitragsfreie Versicherungen 224.727 19.019 1.038 0 4. Sonstiger vorzeitiger Abgang 81 79 0 3.433 5. Übriger Abgang (0) 216 0 11.466 42.775 1.583 0 371.306 106.584 19.654 0 1.713.938 6. Gesamter Abgang IV. Bestand am Ende des Geschäftsjahres B. Struktur des Bestandes an selbst abgeschlossenen Lebensversicherungen (ohne Zusatzversicherungen) Gesamtes selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft Anzahl der Versicherungen 1. Bestand am Anfang des Geschäftsjahres 119.109 davon beitragsfrei 2. Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T Bestand am Ende des Geschäftsjahres davon beitragsfrei 1.586.803 85.673 689.266 106.584 1.713.938 74.419 832.419 C. Struktur des Bestandes an selbst abgeschlossenen Zusatzversicherungen Zusatzversicherungen insgesamt Anzahl der Versicherungen Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T Unfall-Zusatzversicherungen Anzahl der Versicherungen Versicherungssumme in T 1. Bestand am Anfang des Geschäftsjahres 59.250 1.585.746 7.340 55.498 2. Bestand am Ende des Geschäftsjahres 61.000 1.614.302 6.823 50.958 Kapitalversicherungen (einschließlich Vermögensbildungsversicherungen) ohne Risikoversicherungen und sonstige Lebensversicherungen Rentenversicherungen (einschließlich Berufsunfähigkeits- und Pflegerentenversicherungen) ohne sonstige Lebensversicherungen 1) 2)
Einzelversicherungen Kapitalversicherungen1) Anzahl der Versicherungen Lfd. Beitrag für ein Jahr in T 947 378 Risikoversicherungen Anzahl der Versicherungen Lfd. Beitrag für ein Jahr in T 19.196 4.919 Rentenversicherungen 2) Anzahl der Versicherungen Lfd. Beitrag für ein Jahr in T Sonstige Lebensversicherungen Kollektivversicherungen Anzahl der Versicherungen Lfd. Beitrag für ein Jahr in T Anzahl der Versicherungen Lfd. Beitrag für ein Jahr in T 4.872 2.053 12.271 11.607 81.823 354 0 0 51 25 42 75 1.398 1.581 28.758 100 (0) 2 (0) 2 (0) 24 (0) 63 0 6 (0) 0 (0) 0 (0) 0 (0) 0 0 0 (0) 2 (0) 1 (0) 6 (0) 39 1 0 0 4 51 28 42 105 1.398 1.683 28.759 106 0 1 0 116 32 4 4 14 7 236 28 10 542 166 20 9 34 21 22.680 1 36 17 684 191 254 152 681 660 17.364 18 0 0 0 59 21 15 9 7 49 0 (0) 1 (0) 1 (0) 2 (0) 212 (0) 0 65 28 1.401 411 293 176 736 949 40.280 19 882 354 17.846 4.536 4.621 1.982 12.933 12.341 70.302 441 Einzelversicherungen Kapitalversicherungen1) Anzahl der Versicherungen Risikoversicherungen Versicherungssumme in T Anzahl der Versicherungen Versicherungssumme in T 947 12.522 19.196 471.669 319 1.884 1.724 18.529 882 11.918 17.846 310 1.811 1.765 Berufs- und ErwerbsunfähigkeitsZusatzversicherungen Anzahl der Versicherungen 12-fache Jahresrente in T Rentenversicherungen 2) Anzahl der Versicherungen Sonstige Lebensversicherungen Kollektivversicherungen 12-fache Jahresrente in T Anzahl der Versicherungen Versicherungssumme in T Anzahl der Versicherungen Versicherungssumme in T 4.872 108.499 12.271 354.846 81.823 639.267 1.115 6.434 1.498 29.130 81.017 633.289 438.770 4.621 106.380 12.933 376.678 70.302 780.192 18.832 1.130 6.101 1.669 30.678 69.545 774.997 Risiko- und ZeitrentenZusatzversicherungen Anzahl der Versicherungen Sonstige Zusatzversicherungen Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T Anzahl der Versicherungen Versicherungssumme bzw. 12-fache Jahresrente in T 3.615 296.774 254 1.984 48.041 1.231.490 3.410 288.561 233 1.859 50.534 1.272.924 23
24 Jahresabschluss der mylife Lebensversicherung AG Bilanz zum 31.12.2013 Aktiva 2013 A. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 62.576,18 B. Kapitalanlagen I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen 1. Beteiligungen 1,00 II. Sonstige Kapitalanlagen 1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 50.013.769,55 2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 25.908.233,60 3. Sonstige Ausleihungen a) Schuldscheinforderungen und Darlehen b) Übrige Ausleihungen 4.700.00 66.145,21 4.766.145,21 4. Einlagen bei Kreditinstituten 3.317.449,84 5. Andere Kapitalanlagen 2.964.330,16 86.969.928,36 C. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen 86.969.929,36 68.247.363,46 D. Forderungen I. Forderungen aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft an: 1. Versicherungsnehmer a) Fällige Ansprüche b) Noch nicht fällige Ansprüche 60.096,31 983.041,06 1.043.137,37 2. Versicherungsvermittler 99.467,77 1.142.605,14 II. Abrechnungsforderungen aus dem Rückversicherungsgeschäft 2.011.051,18 III. Sonstige Forderungen, davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 912.231,27 (Vj. 594.339,81 ) an verbundene Unternehmen: 976.012,04 (Vj. 843.164,10 ) 2.604.665,08 5.758.321,40 E. Sonstige Vermögensgegenstände I. Sachanlagen und Vorräte II. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks und Kassenbestand 488.531,27 26.239.817,91 26.728.349,18 F. Rechnungsabgrenzungsposten I. Abgegrenzte Zinsen und Mieten 782.702,65 II. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 739.967,44 Summe der Aktiva Es wird gemäß 73 VAG bestätigt, dass das Sicherungsvermögen vorschriftsmäßig angelegt und aufbewahrt ist. Göttingen, 29. April 2014 1.522.670,09 189.289.209,67
1.1.2013 2012 43.071,07 43.071,07 1,00 1,00 46.576.450,47 46.576.450,47 30.073.862,40 30.073.862,40 4.000.00 55.144,08 4.000.00 4.055.144,08 55.144,08 10.056.491,69 3.011.543,48 4.055.144,08 556.491,69 93.773.492,12 93.773.493,12 3.011.543,48 84.273.492,12 53.794.837,29 32.908,66 1.605.584,41 84.273.493,12 40.381.188,29 22.084,66 1.638.493,07 155.686,96 1.358.163,41 1.794.180,03 155.686,96 1.430.378,79 2.764.417,54 5.988.976,36 1.002.621,54 7.427.477,92 5.997.154,76 3.968.935,36 543.357,16 923.747,80 773.502,84 1.535.935,03 1.430.378,79 543.357,16 6.884.120,76 1.380.248,07 6.540.511,92 923.747,80 1.697.250,64 162.725.106,40 773.502,84 1.697.250,64 136.904.450,40 Die Treuhänderin: Christa Friedrich 25
26 Bilanz zum 31.12.2013 Passiva 2013 A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital 5.112.918,81 II. Kapitalrücklage 11.643.536,29 III. Gewinnrücklagen 2.691.521,12 IV. Bilanzgewinn 1.015.455,85 20.463.432,07 B. Versicherungstechnische Rückstellungen I. Beitragsüberträge 1. Bruttobetrag 2. Davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 509.892,60 84.775,06 425.117,54 II. Deckungsrückstellung 1. Bruttobetrag 2. Davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 89.435.768,76 3.787.487,64 85.648.281,12 III. Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle 1. Bruttobetrag 895.754,36 2. Davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 291.620,87 604.133,49 IV. Rückstellung für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Beitragsrückerstattung 1. Bruttobetrag 2. Davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 2.585.600,64 2.585.600,64 89.263.132,79 C. Versicherungstechnische Rückstellungen im Bereich der Lebensversicherung, soweit das Anlagerisiko von den Versicherungsnehmern getragen wird I. Deckungsrückstellungen 1. Bruttobetrag 2. Davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 64.963.846,54 27.335,00 64.936.511,54 II. übrige versicherungstechnische Rückstellungen 1. Bruttobetrag 2. Davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 3.283.516,92 3.283.516,92 68.220.028,46 D. Andere Rückstellungen I. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 1.098.277,00 II. Steuerrückstellungen 806.292,00 III. Sonstige Rückstellungen 902.096,28 E. Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft 2.806.665,28 4.458.708,91 F. Andere Verbindlichkeiten I. Verbindlichkeiten aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft gegenüber 1. Versicherungsnehmern 2. Versicherungsvermittlern, davon gegenüber verbundenen Unternehmen: (Vj. ) II. Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft III. Sonstige Verbindlichkeiten, davon aus Steuern: 69.774,39 (Vj. 80.915,88 ) im Rahmen der sozialen Sicherheit: (Vj. ) gegenüber verbundenen Unternehmen: 125.549,21 (Vj. 164.520,75 ) Summe der Passiva 3.287.976,62 2.216,71 3.290.193,33 32.484,24 754.564,59 4.077.242,16 189.289.209,67 Es wird bestätigt, dass die in der Bilanz unter den Posten B. II. und C. I. der Passiva eingestellte Deckungsrückstellung unter Beachtung von 341f HGB sowie des 65 Abs. 1 VAG berechnet worden ist; für den Altbestand im Sinne von 11c VAG und Artikel 16 2 Satz 2 des Dritten Durchführungsgesetzes/EWG zum VAG ist die Deckungsrückstellung nach dem zuletzt am 6. April 1993 genehmigten Geschäftsplan berechnet worden. Göttingen, 29. April 2014
1.1.2013 2012 5.112.918,81 5.112.918,81 11.643.536,29 11.643.536,29 866.263,59 1.825.257,53 676.404,59 19.447.976,22 367.066,18 80.530,62 80.530,62 3.694.816,43 183.614,59 79.771.489,27 592.885,66 1.275.00 37.769.448,85 2.611.739,44 2.670.805,44 53.757.970,29 1.052.86 544.512,28 2.611.739,44 40.381.188,29 1.052.86 344.00 344.00 1.941.372,28 544.512,28 4.380.223,37 2.917.073,14 3.208,38 67.852.360,27 37.769.448,85 51.087.164,85 2.670.805,44 65.698.825,05 1.275.00 2.594.605,00 51.124.031,85 36.867,00 285.649,56 776.500,25 596.312,66 2.594.605,00 19.258.117,22 69.393.641,48 76.294.036,05 779.927,25 183.614,59 1.825.257,53 366.180,18 286.535,56 79.988.852,48 3.694.816,43 1.941.372,28 4.343.356,37 2.632.234,14 2.920.281,52 3.208,38 13.18 492.613,45 2.635.442,52 3.426.074,97 162.725.106,40 492.613,45 3.128.055,97 136.904.450,40 Der verantwortliche Aktuar: Peter Ellrott 27
28 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1.1.2013 bis 31.12.2013 2013 2012 I. Versicherungstechnische Rechnung 1. Verdiente Beiträge für eigene Rechnung a) Gebuchte Bruttobeiträge 55.650.167,86 b) Abgegebene Rückversicherungsbeiträge -6.847.896,16 c) Veränderung der Bruttobeitragsüberträge d) Veränderung des Anteils der Rückversicherer an den Bruttobeitragsüberträgen 46.303.412,33 48.802.271,70 6.320.379,17-14.126,42 4.244,44 39.983.033,16 4.973,49-9.881,98 2. Beiträge aus der Bruttorückstellung für Beitragsrückerstattung 48.792.389,72 2.349,76 7.323,25 443.244,39 39.990.356,41 350.012,77 3. Erträge aus Kapitalanlagen a) Erträge aus anderen Kapitalanlagen 3.691.421,80 b) Erträge aus Zuschreibungen 2.911.281,91 68.871,50 c) Gewinne aus dem Abgang von Kapitalanlagen 1.496.281,15 4. Nicht realisierte Gewinne aus Kapitalanlagen 5. Sonstige versicherungstechnische Erträge für eigene Rechnung 610.468,59 5.256.574,45 1.308.224,93 4.829.975,43 7.125.807,91 3.787.529,11 153.691,14 79.618,03 6. Aufwendungen für Versicherungsfälle für eigene Rechnung a) Zahlungen für Versicherungsfälle aa) Bruttobetrag 17.075.118,15 ab) Anteil der Rückversicherer -1.656.953,20 14.077.888,28 15.418.164,95 1.643.331,54 12.434.556,74 b) Veränderung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle ba) Bruttobetrag bb) Anteil der Rückversicherer 115.827,11-108.006,28 12.172,76 7.820,83 15.425.985,78 123.175,41 135.348,17 12.569.904,91 7. Veränderung der übrigen versicherungstechnischen Nettorückstellungen a) Deckungsrückstellung aa) Bruttobetrag ab) Anteil der Rückversicherer 23.286.730,97-83.139,21 b) Sonstige versicherungstechnische Nettorückstellungen 15.584.023,36 23.203.591,76 541.697,88 8. Aufwendungen für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Beitragsrückerstattung für eigene Rechnung 169.707,15 23.745.289,64 15.414.316,21 370.698,65 1.312.582,60 15.785.014,86 1.158.356,73 9. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb für eigene Rechnung a) Abschlussaufwendungen b) Verwaltungsaufwendungen c) Davon ab: erhaltene Provisionen und Gewinnbeteiligungen aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft 16.998.573,10 3.028.971,41 16.102.704,23 20.027.544,51 4.502.112,17 2.708.714,82 15.525.432,34 18.811.419,05 3.593.239,02 15.218.180,03 10. Aufwendungen für Kapitalanlagen a) Aufwendungen für die Verwaltung von Kapitalanlagen, Zinsaufwendungen und sonstige Aufwendungen für die Kapitalanlagen b) Abschreibungen auf Kapitalanlagen c) Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen 67.488,55 73.587,87 1.034.824,31 520.354,72 511.009,96 11. Nicht realisierte Verluste aus Kapitalanlagen 1.613.322,82 285.957,31 879.899,90 458.360,32 122.210,23 12. Sonstige versicherungstechnische Aufwendungen für eigene Rechnung 2.143.888,04 2.120.713,20 13. Versicherungstechnisches Ergebnis für eigene Rechnung 1.546.846,07 1.183.211,89 II. Nicht versicherungstechnische Rechnung 1. Sonstige Erträge 507.907,21 2. Sonstige Aufwendungen 653.767,78 3. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit Außerordentliche Erträge 4. Außerordentliche Aufwendungen 7. Sonstige Steuern 8. Jahresüberschuss 9. Gewinnvortrag 704.093,95 1.400.985,50 62.776,54 1.120.435,35 395.717,68 124.475,13 5. Außerordentliches Ergebnis 6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 641.317,41-145.860,57 15.211,00 271.242,55 464.803,20 2.11 15.211,00 320.975,39 466.913,20 1.629,00 319.346,39 1.205.314,85 785.877,96 1.039.379,57 10. Einstellungen in die Gewinnrücklagen a) In andere Gewinnrücklagen 11. Bilanzgewinn 189.859,00 1.015.455,85 1.825.257,53
Anhang Angaben zur Bilanzierung und Bewertung Der Jahresabschluss der mylife Lebensversicherung AG wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes in Verbindung mit der Verordnung über die Rechnungslegung von Versicherungsunternehmen aufgestellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach 158 AktG, die Darstellung der Posten des Eigenkapitals und die Vorjahresdarstellung sind entsprechend angepasst. Aktiva Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend ihrer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, aktiviert. Die Beteiligung wurde mit den Anschaffungskosten abzüglich Abschreibungen auf den beizulegenden Wert gem. 341b Abs. 1 Satz 2 HGB in Verbindung mit 253 Abs. 3 Satz 3 HGB (gemildertes Niederstwertprinzip) bilanziert. Die Gesellschaft hat Investmentanteile und Inhaberschuldverschreibungen dem Anlagevermögen zugeordnet, welche gemäß 341b Abs. 2 HGB i. V. mit 253 Abs. 3 Satz 3 HGB nach dem gemilderten Niederstwertprinzip bewertet werden. Die sonstigen Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere sowie Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzins liche Wertpapiere wurden gemäß 253 Abs. 4 HGB wie Umlaufvermögen mit den Anschaffungskosten bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren Börsen- oder Marktpreis bewertet. Das Wertaufholungsgebot gem. 253 Abs. 5 HGB wurde beachtet. Der Zeitwert der Aktien, Investment anteile und anderen nicht festverzinslichen Wertpapiere sowie der Inhaberschuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapiere ergibt sich aus dem Börsenkurs zum Bilanzstichtag. Schuldscheindarlehen werden zu Anschaffungskosten gem. 341b Abs. 1 Satz 2 HGB in Verbindung mit 253 Abs. 3 Satz 3 HGB (gemildertes Niederstwertprinzip) bilanziert. Die Bewertung erfolgt gem. 56 RechVersV unter Verwendung von Zinsstrukturkurven und Spreads für Unternehmensanleihen. Die unter den übrigen Ausleihungen ausgewiesenen Beiträge an den Sicherungsfonds wurden aufgrund der Meldung des Emittenten zu Anschaffungskosten bilanziert. Die anderen Kapitalanlagen wurden zu fortgeführten Anschaffungskosten abzüglich Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert gem. 341b Abs. 2 in Verbindung mit 253 Abs. 4 HGB bilanziert. Auf Fremdwährung lautende Anteile wurden gem. 256a HGB unter Einhaltung des 253 Abs. 1 Satz 1 HGB mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag umgerechnet. Die Bewertung erfolgte weitestgehend anhand der Net Asset Values zum 30. September 2013 bzw., falls dieser nicht vorlag, zum 30. Juni 2013. Die Einlagen bei Kreditinstituten wurden mit ihrem Nominalwert bewertet. Einlagen bei Kreditinstituten in Fremdwährung wurden gem. 256a HGB unter Einhaltung des 253 Abs. 1 Satz 1 HGB mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag umgerechnet. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen wurden mit dem Zeitwert (Börsenkurs bzw. Rücknahmepreis) bilanziert. In den laufenden Guthaben bei Kreditinstituten ist ein Betrag von 22.399.813,95 (Vorjahr: 4.570.010,97 ) dem Sicherungsvermögen zugeordnet und entsprechend mit einem Treuhändersperrvermerk versehen. Die Forderungen an Versicherungsnehmer aus den noch nicht fälligen Ansprüchen wurden nach dem Zillmerverfahren gemäß Deckungsrückstellungsverordnung ermittelt. Eine Pauschalwertberichtigung wurde vorgenommen. Die verbleibenden Forderungen aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft, laufende Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks sowie sonstige Forderungen wurden mit den Nennwerten angesetzt, soweit nicht in Ausnahmefällen eine Wertberichtigung für eventuelle Ausfälle erforderlich war. Die unter den sonstigen Forderungen ausgewiesenen Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen wurden mit den Rückkaufswerten angesetzt. Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen reduziert. Sämtliche Vermögensgegenstände wurden linear abgeschrieben. Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten wurden auch in Zusammenhang mit Direktgutschriften sowie Rückversicherungs beiträgen gebildet. 29