Investmentfonds für Versicherungen - Die neue Anlageverordnung

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1 Frankfurt/Main 18. Nvember 2004 Investmentfnds für Versicherungen - Die neue Anlageverrdnung Fachveranstaltung in Frankfurt/M Mit der Anlageverrdnung nehmen wir eine weitere aktuelle Regelung (die Verrdnung wurde erst im August 2004 geändert) zum Anlass, die Investmentanlage für Versicherungsunternehmen näher zu beleuchten. Swhl für Versicherungsunternehmen als auch für Anbieter vn Anlageprdukten ist die Regelung vn grßem Interesse, denn Versicherungen haben ca. 2/3 ihres Wertpapierbestandes in Investmentfnds investiert, was bedeutet, daß ca. 235 Mrd. Eur vn der Änderung des Investmentrechts und der Anlageverrdnung betrffen sind. Vr diesem Hintergrund laden wir am 18. Nvember zu einer Fachveranstaltung über die Auswirkungen der geänderten Anlageverrdnung auf die Investmentanlage der Versicherungen ein. Weitere Themen sind an diesem Tag (u.a.) die Auswirkungen der IAS/IFRS auf die Bilanzierung vn Fndsanteilen bei Versicherungen und aktuelle Fragen der Besteuerung der Investmenterträge für Spezialfndsinhaber. Der FIV Frankfurter Investment Verlag hat sich ausschließlich Themen aus dem Bereich der Investment und Asset Management verschrieben. Unsere Angebte richten sich an die Verantwrtlichen und die Mitarbeiter der Unternehmen aus dieser Branche. Sie möchten wir mit aktuellen Gesetzesänderungen und neuen Regeln, insbesndere aber über die dahinterstehende Mtivatin und die Ziele, die damit erreicht werden sllen, vertraut machen. Wir sind vm Nutzen der geplanten Veranstaltung überzeugt, denn alle Referenten sind mit der Investmentanlage für Versicherungen bestens vertraut. Und die Referenten kennen die Fragen, die sich in der Praxis stellen. Über Ihre Teilnahme an der Fachveranstaltung Anlageverrdnung des FIV Frankfurter Investment Verlag würden wir uns sehr freuen. Freundliche Grüßen Tanja Clement

2 Veranstaltungszeit und -rt: Dnnerstag, 18. Nvember 2004, Frankfurt am Main Lgenhaus in der Kaiserstraße 37, Frankfurt am Main Prgramm Uhr Anmeldung und Frühstückskaffee Uhr Tanja Clement, FIV Frankfurter Investment Verlag GmbH: Begrüßung Uhr Dr. Hans Karl Kandlbinder: Begrüßung und Einführung Uhr Till Entzian, Rechtsanwalt: Das neue Investmentgesetz und sein Einfluß auf die Fndsanlage der Versicherungen. Neue Anlagemöglichkeiten für institutinelle Fnds Einsatz vn Derivaten, Leverage und Leerverkäufe Uhr Pause Währungsmanagement Aktueller Stand der inländischen Spezialfnds Uhr Vernika Glßner: IAS/IFRS - Aufwand für Versicherungen und Herausfrderung für KAGs: Kurzer Überblick über die IFRS- Bilanzierung für Versicherungen Reprting-Aufgaben für KAGs Auswirkungen auf die Kapitalanlage- Strategien der VUs Wie können Spezialfnds für IFRS- Bilanz der Anleger ptimiert werden? Uhr Mittagessen Uhr Ralf Chalupnik: Fndsbesteuerung für Versicherungen Überblick über das neue Investmentsteuergesetz Schwerpunkte für Versicherungsunternehmen Was steht im geplanten Einführungs- schreiben des BMF? Aktiengewinn, Ertragsausgleich, Kstenaufteilung, Derivate-Besteuerung steuerneutrale Verschmelzung vn Sndervermögen Uhr Vlker Greve: Die Änderungen der Anlageverrdnung - regulatrische Anfrderungen an Investitinen in Fnds Änderungen der AnlV aufgrund des InvMdG Investmentfnds und strukturierte Prdukte im Sicherungsvermögen Aufsichtsrechtliche Anfrderungen an Investitinsprzesse und Risikmanagement Ausblick auf künftige Änderungen Uhr Pause Uhr Pdiums- und Vertiefungsrunde mit den Referenten unter Vrsitz vn Dr. Hans Karl Kandlbinder zu Fragen aus dem Kreis der Teilnehmer und aktuellen Themen Uhr Ausklang Hinweis: Die Diskussin vn Fragen und Anregungen aus dem Kreis der Teilnehmer ist als fester Bestandteil aller Prgrammpunkte vrgesehen. Der dargestellte Ablauf gibt den aktuellen Stand der Planung wieder. Wir werden das Prgramm ggf. ändern, um aktuellen Entwicklungen bzw. neuen Erkenntnissen rund um die Anlage-Verrdnung Rechnung zu tragen.

3 Die Referenten Dr. Hans Karl Kandlbinder gilt als einer der Väter des Anlagemediums Spezialfnds. Seit 1985 ist der inzwischen 73-Jährige mit seiner Investmentberatung für institutinelle Anleger als Fndsspezialist tätig. Seine Veröffentlichungen gelten als Standardwerke. Vn seinem Buch Spezialfnds als Anlageinstrument ist eine Neuauflage in Vrbereitung. Er bewertet Spezialfnds, Wertpapier-/Geldmarkt-/ Dachfnds swie Luxemburger Fnds für diverse Publikatinen. Als Lehrbeauftragter für BWL und Finanzwirtschaft dzierte Dr. Kandlbinder viele Jahre an den Universitäten Münster und Passau. Herr Dr. Kandlbinder führt den Vrsitz der Veranstaltung. Ralf Chalupnik ist Rechtsanwalt und seit 2002 beim GDV in der Abteilung Steuern beschäftigt. Er ist drt stellv. Leiter und u.a. für Unternehmenssteuerrecht swie die Besteuerung der direkten und indirekten Kapitalanlage zuständig. Nach dem Studium der Rechtswissenschaften und dem Referendariat begann er 1995 seine berufliche Laufbahn in einem Berliner Finanzamt für Körperschaften. Zuletzt war er in der Senatsverwaltung für Finanzen Berlin tätig. Till Entzian ist Rechtanwalt und arbeitete fast sieben Jahre beim BVI und war drt als Referent mit der Besteuerung vn Investmentanlegern, den aufsichtsrechtlichen Rahmenbedingungen instititutineller Anleger und praktisch allen weiteren rechtlichen und steuerlichen Themen rund um die Investmentanlage befasst. Anschließend war er in der DEVIF (heute: Unin Investment Institutinal) für Grundsatzfragen und Prduktplitik verantwrtlich, wbei er den institutinellen Anlegern in grßem Umfang als Ansprechpartner in allen rechtlichen, steuerlichen und bilanziellen Fragen zur Verfügung stand. Heute arbeitet Herr Entzian als selbständiger Rechtsanwalt für mehrere KAGs. Er veröffentlicht seit 2003 die Kandlbinder-Studien zu Spezialfnds und hat das Buch "Das neue Investmentrecht 2004" zusammengestellt. Er ist Vrsitzender des Rechtsausschusses des BVI.

4 Vernika Glßner ist als CPA im Bereich Financial Services der PwC Deutsche Revisin AG in Frankfurt am Main tätig. Vernika Glßner hat sich auf die Prüfung vn Kapitalanlagegesellschaften und deren Sndervermögen spezialisiert. Seit 2002 hat sie sich nunmehr ganz dem Thema IFRS verschrieben und betreut Kapitalanlagegesellschaften, Banken, Versicherungen und Industrieunternehmen bei der Umstellung auf IFRS. Frau Glßner wirkte an dem Fachbuch "IFRS für Investmentfnds - Implikatinen der IFRS für die Bilanzierung vn Wertpapier-Sndervermögen im Knzernabschluss" mit, das 2003 im Fachverlag Mderne Wirtschaft erschienen ist. Vlker Greve leitet in der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht das Grundsatzreferat für Kapitalanlagen, Deckungsstck, derivative Finanzinstrumente und andere Finanzinnvatinen. Er begann seine berufliche Laufbahn 1991 beim früheren Bundesaufsichtsamt für das Versicherungswesen, w er zunächst mit der Fachaufsicht über Schaden- und Unfallversicherungen und später mit Grundsatzfragen der Schadenversicherung, der Umsetzung der Dritten Versicherungs-Richtlinien und der Unterbindung unerlaubten Versicherungsbetriebs beschäftigt war wechselte er nach einem längeren Aufenthalt bei der französischen Versicherungsaufsicht als Referent in das Kapitalanlagereferat, das er Ende 1997 übernahm. Herr Greve verfasste unter anderem die Rundschreiben zu strukturierten Prdukten (R 3/99), vr Käufen und derivative Finanzinstrumenten (R 3/2000), Asset-Backed-Securities und Credit-Linked-Ntes (R 1/2002) und zu Kapitalanlagen allgemein (R 29/2002), mit denen eine qualitativ hchwertige und Risik rientierte Kapitalanlagenplitik verflgt wird.

5 Die Teilnehmer Die angebtenen Themen dürften für die Verantwrtlichen in Versicherungsunternehmen und Pensinskassen ebens vn Interesse sein wie für Fndsmanager und Kapitalanlagegesellschaften. Teilnahmebestätigung Die Teilnehmer erhalten auf Wunsch eine schriftliche Bestätigung über die vermittelten Kenntnisse.

6 Anmeldung Bitte schicken Sie diese Anmeldung ausgefüllt per Pst an: FIV Frankfurter Investment Verlag GmbH z. Hd. Tanja Clement Fichtestraße Frankfurt am Main der per Fax an: Htline: anmeldung@frankfurter-investment-verlag.de Internet: Anlageverrdnung / Hedgefnds-Rundschreiben Ja, ich nehme am 18. Nvember 2004 in Frankfurt/Main an der Fachveranstaltung "Anlageverrdnung" zum Preis vn 695,- Eur zzgl. 16% MwSt. teil. Ja, ich nehme am 19. Nvember 2004 in Frankfurt/Main an der Fachveranstaltung "Hedgefnds-Rundschreiben" zum Preis vn 695,- Eur zzgl. 16% MwSt. teil. Werden beide Veranstaltungen zusammen gebucht, s beträgt der Preis 1.245,- Eur zzgl. 16% MwSt. [Jeder Teilnehmer erhält ausführliche Tagungsunterlagen swie eine Teilnahmebestätigung] Zu Veranstaltung kmme ich nicht, bestelle aber die Tagungsunterlagen : Anlageverrdnung zum Preis vn 198,- Eur zzgl. MwSt. Hedgefnds-Rundschreiben zum Preis vn 198,- Eur zzgl. MwSt Anlageverrdnung und Hedgefnds-Rundschreiben zum Preis vn 298,- Eur zzgl. MwSt Die Unterlagen werden mir ca. zwei Wchen nach der Veranstaltung zugeschickt. Anrede Herr Frau Nachname, Vrname Psitin Abteilung Firma Telefn Adresse / Stempel Datum/Unterschrift Fax Titel Teilnahmebedingungen Der Teilnahmebetrag für diese Veranstaltung einschließlich ausführlicher Tagungsunterlagen, Mittagessen und Pausengetränken beträgt 695, Eur zzgl. 16% MwSt. pr Persn (bzw ,- Eur zzgl. MwSt. für beide Veranstaltungen) und ist nach Erhalt der Rechnung fällig. Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Bestätigung. Die Strnierung (nur schriftlich) ist bis 7 Tage vr Veranstaltungsbeginn kstenls möglich, danach wird die Hälfte des Teilnahmebetrages erhben. Bei Nichterscheinen der Strnierung am Veranstaltungstag wird der gesamte Teilnahmebetrag fällig. Gerne akzeptieren wir hne zusätzliche Ksten einen Ersatzteilnehmer. Prgrammänderungen aus dringendem Anlass behält sich der Veranstalter vr. Ihre Daten Ihre Daten werden vm FIV Frankfurter Investment Verlag GmbH zur Organisatin der Veranstaltung verwendet. Gerne werden wir Sie künftig über Neuigkeiten aus unserem Haus infrmieren. Mit Ihrer Unterschrift geben Sie Ihre Einwilligung, dass wir Sie auch per Fax, der Telefn kntaktieren dürfen. Sllten Sie die Einwilligung nicht in dieser Frm geben wllen, s streichen Sie bitte entsprechende Satzteile der setzen sich mit uns in Verbindung [Tel.: ]. Diese Einwilligung kann jederzeit widerrufen werden. Sie können der Verwendung Ihrer Daten zu den genannten Zwecken jederzeit widersprechen. Das unterschriebene Frmular bitte per Fax ( ) der Pst an benstehende Adresse schicken. Sie erhalten umgehend eine Anmeldebestätigung.