HALBJAHRESFINANZBERICHT. zum

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1 HALBJAHRESFINANZBERICHT zum

2 2 WESTAG & GETALIT AG Halbjahresfinanzbericht zum ZWISCHENLAGEBERICHT Geschäftsentwicklung im ersten Halbjahr 2018 Umsatzentwicklung im Konzern Die Westag & Getalit AG erzielte im ersten Halbjahr 2018 Konzernumsatzerlöse in Höhe von 118,1 Mio.. Der Umsatz lag damit geringfügig über dem entsprechenden Vorjahreswert (117,8 Mio. ). Während das Inlandsgeschäft in diesem Zeitraum rückläufig war, entwickelte sich das Exportgeschäft dagegen positiv. In den Auslandsmärkten des Konzerns konnte der Umsatz um 11,3 % gesteigert werden und erhöhte sich auf 29,5 Mio. (Vorjahr 26,5 Mio. ). Entsprechend stieg auch die Exportquote von 22,5 % auf 25,0 %. Umsatzerlöse bis bis Veränderung in % Türen/Zargen ,6 Oberflächen/Elemente ,9 Zentralbereich ,5 Summe ,3 Die Umsatzerlöse der Sparte Türen/Zargen beliefen sich innerhalb der ersten sechs Monate 2018 auf 62,6 Mio. (Vorjahr 63,6 Mio. ). Die Sparte Oberflächen/Elemente erzielte Umsatzerlöse in Höhe von 52,6 Mio. (Vorjahr 50,2 Mio. ). Die Umsätze des Zentralbereichs reduzierten sich in diesem Zeitraum von 4,0 Mio. auf 2,9 Mio.. Ertragslage des Konzerns Ergebnisdaten bis bis Veränderung in % Ergebnis vor Ertragsteuern ,1 Periodenüberschuss ,1 Periodenüberschuss je Stammaktie in 0,40 0,56-28,6 Periodenüberschuss je Vorzugsaktie in 0,46 0,62-25,8 Das Konzernergebnis vor Steuern in Höhe von 3,3 Mio. (Vorjahr 4,5 Mio. ) wurde durch unterschiedliche Faktoren negativ beeinflusst. Im operativen Geschäft führten in den letzten Monaten Preiserhöhungen beim Materialeinkauf und aufgrund der Verknappung der Frachtkapazitäten höhere Speditionsaufwendungen zu geringeren Deckungsbeiträgen der eigenen Produkte. Außerdem hat eine planmäßige große Revision der KWK-Anlage ergeben, dass bei dem Generator eine unerwartet umfangreiche Reparatur erforderlich ist. Die Gewinn- und Verlustrechnung des Konzerns wird deshalb durch fehlende Umsatzerlöse und deutlich höhere Instandhaltungsaufwendungen als ursprünglich geplant belastet. In einem vergleichsweise geringeren Umfang haben notwendige Beratungsaufwendungen im Zusammenhang mit dem am bekanntgegebenen öffentlichen Übernahmeangebot für die Aktien der Gesellschaft das Ergebnis im 2. Quartal 2018 beeinträchtigt. Der Periodenüberschuss des Konzerns stellte sich dementsprechend mit 2,3 Mio. (Vorjahr 3,1 Mio. ) ebenfalls rückläufig dar. Der Überschuss je Aktie beträgt für die Stammaktie 0,40 (Vorjahr 0,56 ) und für die Vorzugsaktie 0,46 (Vorjahr 0,62 ).

3 3 Mitarbeiter Zum beschäftigte die Westag & Getalit AG Mitarbeiter (Vorjahr: 1.293). Investitionen Für das Jahr 2018 sind weiterhin Investitionen in Höhe von rund 16 Mio. vorgesehen. Im Vordergrund steht dabei die Ausweitung der Kapazitäten in der Sparte Türen/Zargen. Diese resultiert insbesondere aus der Fertigstellung der Investition in die Zargenendbearbeitung Ende Mit den darüber hinaus vorgesehenen Investitionen in der Sparte Oberflächen/ Elemente zur Optimierung der betrieblichen Abläufe und der technischen Anlagen werden die beiden Werke auch zukünftig auf einem technisch hohen Niveau gehalten. Prognose-, Chancen- und Risikobericht Ausblick Bei einem weiterhin positiven Marktumfeld und dem Ausbau der Vertriebsaktivitäten in der Sparte Oberflächen/Elemente erwarten wir für das Jahr 2018 insgesamt einen leichten Anstieg der Umsatzerlöse. Langfristig ist es vor allem das Ziel, auch im Inland wieder steigende Umsatzerlöse zu erzielen. Aufgrund des auf die jeweiligen Märkte zugeschnittenen Produktportfolios sind wir optimistisch, auch die Exportaktivitäten bei entsprechender Wirtschaftslage weiter steigern zu können. Die Gesellschaft wird dabei unter anderem von den ab 2019 zur Verfügung stehenden höheren Produktionskapazitäten in der Sparte Türen/Zargen profitieren. Die aktuell durchgeführte umfangreiche Revision der KWK-Anlage dauert nach derzeitiger Erkenntnis noch bis Ende September 2018 an und damit aufgrund der notwendigen Reparatur des Generators deutlich länger als ursprünglich vorgesehen. Dies wird auch im 3. Quartal 2018 zu Umsatzrückgängen und erhöhten Reparaturaufwendungen führen. Darum und aufgrund der dargestellten bisherigen Ergebnisentwicklung des Jahres haben wir die im Geschäftsbericht 2017 aufgestellte Prognose geändert, nach der wir jetzt für das Gesamtjahr 2018 von einem gegenüber dem Vorjahr rückläufigen Ergebnis ausgehen. Rheda-Wiedenbrück, August 2018 Westag & Getalit AG Der Vorstand

4 4 WESTAG & GETALIT AG Halbjahresfinanzbericht zum KONZERNBILANZ Aktiva () Immaterielle Vermögenswerte Sachanlagen Finanzanlagen Latente Steuern Langfristiges Vermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögenswerte Liquide Mittel Kurzfristiges Vermögen Bilanzsumme Passiva () Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Bilanzgewinn Eigenkapital Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Andere langfristige Rückstellungen Langfristiges Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten Kurzfristige Rückstellungen Kurzfristiges Fremdkapital Bilanzsumme

5 5 KONZERNGESAMTERGEBNISRECHNUNG AUF HALBJAHRESBASIS bis bis Umsatzerlöse Veränderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen Sonstige Steuern Betriebsergebnis Finanzergebnis Ergebnis vor Ertragsteuern Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Periodenüberschuss des Konzerns Erfolgsneutrale Ergebnisbestandteile 0 0 Konzerngesamtergebnis Periodenüberschuss je Stammaktie (unverwässert und verwässert) 0,40 0,56 Periodenüberschuss je Vorzugsaktie (unverwässert und verwässert) 0,46 0,62 Durchschnittliche Anzahl der Aktien (unverwässert und verwässert)

6 6 WESTAG & GETALIT AG Halbjahresfinanzbericht zum KONZERNGESAMTERGEBNISRECHNUNG AUF QUARTALSBASIS bis bis Umsatzerlöse Veränderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen Sonstige Steuern Betriebsergebnis Finanzergebnis Ergebnis vor Ertragsteuern Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Periodenüberschuss des Konzerns Erfolgsneutrale Ergebnisbestandteile 0 0 Konzerngesamtergebnis Periodenüberschuss je Stammaktie (unverwässert und verwässert) 0,11 0,30 Periodenüberschuss je Vorzugsaktie (unverwässert und verwässert) 0,11 0,30 Durchschnittliche Anzahl der Aktien (unverwässert und verwässert)

7 7 KONZERNKAPITALFLUSSRECHNUNG bis bis Betriebsergebnis Gezahlte Ertragsteuern Abschreibungen auf Anlagevermögen Ergebnisbeiträge aus Anlagenabgängen Veränderungen des kurzfristigen Vermögens Veränderungen des Fremdkapitals Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit Investitionen in Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte Veränderungen von Termingeldanlagen Erträge aus assoziierten Unternehmen Erlöse aus Anlagenabgängen Cashflow aus Investitionstätigkeit Zinseinnahmen Erwerb eigener Aktien Dividendenzahlung Cashflow aus Finanzierungstätigkeit Veränderung der flüssigen Mittel Finanzmittelbestand zum Finanzmittelbestand zum KONZERNEIGENKAPITALSPIEGEL Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Bilanzgewinn Eigenkapital Stand Veränderung anderer Rücklagen 0 Erwerb eigener Aktien Erfolgsneutrale Veränderungen 0 Dividendenzahlung Periodenüberschuss des Konzerns Stand Stand Veränderung anderer Rücklagen 0 Erwerb eigener Aktien 0 Erfolgsneutrale Veränderungen 0 Dividendenzahlung 0 Periodenüberschuss des Konzerns Stand

8 8 WESTAG & GETALIT AG Halbjahresfinanzbericht zum SEGMENTBERICHTERSTATTUNG FÜR DAS ERSTE HALBJAHR 2018 Der Konzern ist in die Segmente Oberflächen/Elemente und Türen/Zargen sowie den Zentralbereich gegliedert, der übergeordnete Leistungen und die Energieversorgung bereitstellt. Die Segmente stellen die Grundlage für die interne Berichterstattung dar, mit der das Management den Konzern steuert (Management Approach). Die Bewertung von Lieferungen und Leistungen zwischen den Segmenten erfolgt auf der Basis von Verrechnungspreisen. Die übrigen Ertragsund Aufwandsposten beinhalten im Wesentlichen die sonstigen betrieblichen Erträge, die Material- und Personalkosten sowie die sonstigen betrieblichen Aufwendungen. SEGMENTERGEBNIS Oberflächen/ Elemente Türen/ Zargen Zentralbereich Gesamt bis Umsatzerlöse mit Externen Umsatzerlöse mit anderen Segmenten Umsatzerlöse Abschreibungen auf Anlagevermögen Erträge aus assoziierten Unternehmen Zinsergebnis Übrige Ertrags- und Aufwandsposten EBT Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Periodenüberschuss Oberflächen/ Elemente Türen/ Zargen Zentralbereich Gesamt bis Umsatzerlöse mit Externen Umsatzerlöse mit anderen Segmenten Umsatzerlöse Abschreibungen auf Anlagevermögen Erträge aus assoziierten Unternehmen Zinsergebnis Übrige Ertrags- und Aufwandsposten EBT Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Periodenüberschuss

9 9 Unter dem Segmentvermögen ist das gesamte betrieblich gebundene Vermögen, das von einem Segment genutzt wird, insbesondere die langfristigen Vermögenswerte, Vorräte, Forderungen und liquiden Mittel, erfasst. Die Segmentschulden umfassen alle betrieblichen Schulden und bestehen überwiegend aus Verbindlichkeiten und Rückstellungen. Unter Segmentinvestitionen sind alle Investitionen in betrieblich genutztes Anlagevermögen zu verstehen. SEGMENTVERMÖGEN/SEGMENTSCHULDEN Oberflächen/ Elemente Türen/ Zargen Zentralbereich Gesamt Segmentvermögen davon Anteile an assoziierten Unternehmen Segmentschulden Nettovermögen Segmentinvestitionen Oberflächen/ Elemente Türen/ Zargen Zentralbereich Gesamt Segmentvermögen davon Anteile an assoziierten Unternehmen Segmentschulden Nettovermögen Segmentinvestitionen

10 10 WESTAG & GETALIT AG Halbjahresfinanzbericht zum ERLÄUTERNDE ANHANGSANGABEN Rechnungslegungsgrundsätze Der Halbjahresfinanzbericht der Westag & Getalit AG per wurde hinsichtlich des Umfangs auf Grundlage des 51a BörsO für die Frankfurter Wertpapierbörse unter entsprechender Anwendung der geltenden International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellt. Dabei wurden die gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wie für den Konzernabschluss zum angewendet. Die Geschäftstätigkeit der russischen Vertriebsgesellschaft OOO Westag & Getalit, Moskau, wurde zu Beginn des Jahres 2018 eingestellt. Die daraus unmittelbar resultierenden Aufwendungen wurden bereits im Konzernabschluss 2017 berücksichtigt. Im Periodenergebnis für das erste Halbjahr 2018 ist der Verlust dieser Gesellschaft in Höhe von 31 T (Vorjahr 125 T ) enthalten. Kapitalflussrechnung Die Ermittlung der Zahlungsströme erfolgt bei der Kapitalflussrechnung nach der indirekten Methode. Der in der Konzernkapitalflussrechnung verwendete Finanzmittelbestand umfasst alle in der Bilanz ausgewiesenen flüssigen Mittel mit Ausnahme der Termingeldanlagen mit einer Laufzeit von mehr als drei Monaten in Höhe von T ( : T ). Liquide Mittel Die in der Bilanz ausgewiesenen liquiden Mittel beinhalten keine Wertpapiere. Zusammensetzung des Gezeichneten Kapitals Das Gezeichnete Kapital in Höhe von insgesamt setzt sich zusammen aus nennwertlosen Stammaktien und nennwertlosen Vorzugsaktien ohne Stimmrecht mit einem Gesamtwert von jeweils Bestellobligo Am belief sich das Bestellobligo gegenüber unseren Lieferanten auf T im Vergleich zu T zum Ergebnis je Aktie Das Ergebnis je Aktie nach IAS 33 ergibt sich, indem sowohl für die Stamm- als auch für die Vorzugsaktien der auf die jeweilige Aktiengattung entfallende Periodenüberschuss durch die durchschnittliche Anzahl der jeweiligen Aktien dividiert wird. Das Ergebnis wird demzufolge unter Berücksichtigung des Dividendenvorteils für die Vorzugsaktien auf die verschiedenenaktiengattungen aufgeteilt. Das verwässerte Ergebnis je Aktie entspricht dem Ergebnis je Aktie. Bestand eigener Aktien Die Zahl der vom Unternehmen zum gehaltenen eigenen Aktien belief sich gegenüber dem unverändert auf Aktien. Bei den eigenen Aktien im Bestand handelt es sich ausschließlich um Vorzugsaktien. Angaben über Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen und Personen (IAS 24) Bezüglich der im Geschäftsbericht 2017 erläuterten Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen und Personen gab es keine Veränderungen. Die Umsatzerlöse mit assoziierten Unternehmen beliefen sich in den ersten sechs Monaten 2018 auf 421 T (Vorjahr: 308 T ).

11 11 Nachtragsbericht Es haben sich keine berichtspflichtigen Vorgänge nach dem ergeben. Prüferische Durchsicht Der Halbjahresfinanzbericht zum hat weder einer Prüfung entsprechend 317 HGB noch einer prüferischen Durchsicht durch den Abschlussprüfer unterlegen. Erklärung der gesetz- lichen Vertreter Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind. Rheda-Wiedenbrück, August 2018 Westag & Getalit AG Der Vorstand FINANZKALENDER* Hauptversammlung in Rheda-Wiedenbrück Veröffentlichung der Quartalsmitteilung zum Veröffentlichung des Geschäftsberichts 2018 auf unserer Homepage Veröffentlichung der Quartalsmitteilung zum Hauptversammlung in Rheda-Wiedenbrück * Zwischenzeitliche Aktualisierungen finden Sie unter:

12 12 Impressum Herausgeber: Westag & Getalit AG Hellweg Rheda-Wiedenbrück Deutschland Tel Fax Redaktion: Investor Relations Fotografie: Westag & Getalit AG Oberflächen/Elemente Türen/Zargen Westag & Getalit AG Postfach Rheda-Wiedenbrück Deutschland Tel Fax