Jahresabschluss zum 30. September DATAGROUP AG (vormals DATAGROUP IT Services Holding AG), Pliezhausen

Transkript

1 Jahresabschluss zum 30. September 2011 DATAGROUP AG (vormals DATAGROUP IT Services Holding AG), Pliezhausen

2 DATAGROUP AG, Pliezhausen Bilanz zum 30. September 2011 AKTIVA EUR EUR A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte ,50 0,00 2. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten , , , ,63 II. Sachanlagen Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung , ,00 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen , ,41 2. Beteiligungen , , , , , ,04 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 7.515,34 725,50 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen , ,09 3. Sonstige Vermögensgegenstände , , , ,59 II. Wertpapiere eigene Anteile 0, ,83 III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten , , , ,00 C. Rechnungsabgrenzungsposten , , , ,78

3 DATAGROUP AG, Pliezhausen Bilanz zum 30. September 2011 PASSIVA EUR EUR A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital I.a Gezeichnetes Kapital , ,00 I.b Kapitalrückzahlung aus eigenen Anteilen ,00 0, , ,00 II. Kapitalrücklage , ,00 III. Sonderposten für die Sachkapitalerhöhung DATAGROUP IT Solutions GmbH und DATAGROUP Consulting GmbH ,00 0,00 IV. Gewinnrücklagen Rücklage für eigene Anteile 0, ,83 V. Bilanzgewinn , ,16 - davon Gewinnvortrag EUR ,16 (Vorjahr EUR ,29 ) - davon Kapitalrückzahlung, soweit nicht auf den Nennwert entfallend EUR ,90 (Vorjahr EUR 0,00 ) , ,99 B. Rückstellungen 1. Steuerrückstellungen 0, ,00 2. Sonstige Rückstellungen , , , ,58 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten , ,00 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,15 3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen , ,34 4. Sonstige Verbindlichkeiten , ,72 - davon aus Steuern EUR ,01 (Vorjahr EUR ,95 ) , ,21 D. Passive latente Steuern ,78 0, , ,78 E. Haftungsverhältnisse Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen , ,21

4 DATAGROUP AG, Pliezhausen Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom bis zum / / / / 2010 EUR EUR EUR EUR 1. Umsatzerlöse , ,73 2. Andere aktivierte Eigenleistungen ,91 0,00 3. Sonstige betriebliche Erträge , ,49 4. Materialaufwand ,91 0,00 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , ,93 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung , ,82 - davon für Altersversorgung EUR ,65 (Vorjahr EUR ,72 ) , ,75 6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , ,85 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen , ,94 8. Erträge aus Beteiligungen 8.212, ,50 - davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (Vorjahr EUR ,44 ) 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen , ,39 - davon aus verbundenen Unternehmen EUR ,54 (Vorjahr EUR ,39 ) 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge , ,07 - davon aus verbundenen Unternehmen EUR ,90 (Vorjahr EUR ,50 ) 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen , ,83 - davon aus verbundenen Unternehmen EUR ,86 (Vorjahr EUR ,23 ) 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , Steuern vom Einkommen und vom Ertrag , ,09 - davon latente Steuern EUR ,78 (Vorjahr EUR 0,00 ) 14. Sonstige Steuern 5.073, , Jahresüberschuss , , Gewinnvortrag , ,95 - Ausschüttung , , , , Entnahmen aus Gewinnrücklagen - aus der Rücklage für eigene Anteile , , Bildung der Kapitalrückzahlung aus eigenen Anteilen, soweit nicht auf den Nennwert entfallend ,90 0, Bilanzgewinn , ,16

5 Anhang für das Geschäftsjahr 2010/2011 DATAGROUP AG, Pliezhausen

6 A. Allgemeine Angaben Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen. B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Die DATAGROUP AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des 267 Abs. 1 und 4 HGB. Größenabhängige Erleichterungen werden in Anspruch genommen. Der Jahresabschluss der DATAGROUP AG wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt. Die Regelungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) werden mit Beginn des Geschäftsjahres 2010/2011 erstmalig angewendet. Gemäß Art. 67 Abs. 8 EG HGB brauchen die Vorjahreswerte nicht angepasst werden. Wesentliche Auswirkungen auf die Vergleichbarkeit der Geschäftsjahres- mit den Vorjahresbeträgen ergeben sich nicht. Die selbst erstellten immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Herstellungskosten aktiviert und auf 3 bis 5 Jahre linear abgeschrieben. Zinsen für Fremdkapital werden in die Herstellungskosten nicht einbezogen. Die Aktivierung der erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände erfolgt mit deren Anschaffungskosten, die ausschließlich lineare Abschreibung wird auf 3 bis 5 Jahren bzw. auf die Laufzeit der zugrunde liegenden Verträge vorgenommen. Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Zinsen für Fremdkapital werden in die Herstellungskosten nicht einbezogen. Die beweglichen Anlagen werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauern betragen 2 bis 13 Jahre. Die Zugänge des Geschäftsjahres wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pro rata temporis abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten bis zu 150,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Zugänge mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 und 1.000,00 werden entsprechend 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt und über eine Laufzeit von 5 Jahren abgeschrieben. Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert ausgewiesen. Die unter den Wertpapieren ausgewiesenen eigenen Anteile waren mit den Anschaffungskosten

7 angesetzt. Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt. Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Die passiven latenten Steuern wurden unter Heranziehung des für die Gesellschaft durchschnittlich anzuwendenden Steuersatzes ermittelt. Die Haftungsverhältnisse berücksichtigen die Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen. Die Haftungsverhältnisse sind mit dem Betrag vermerkt, mit dem die Gesellschaft nach den Verhältnissen am Bilanzstichtag haftet. Bestehende Rückgriffsforderungen werden nicht abgezogen. C. Erläuterungen zur Bilanz 1. Anlagevermögen Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2010/2011 ist in Abschnitt E. dargestellt.

8 2. Anteilsbesitz Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen mit mindestens 20 % beteiligt: Nominalkapital Ergebnis des in Landes- Anteil am Geschäftswährung Kapital Eigenkapital jahres % T T DATAGROUP Stuttgart GmbH, Stuttgart 1) ,00 100, DATAGROUP Bremen GmbH, Bremen ,00 100, DATAGROUP Offenburg GmbH, Offenburg ,00 100, DATAGROUP Ludwigsburg GmbH, Ludwigsburg 1) ,00 100, DATAGROUP Hamburg GmbH, Hamburg 1) ,00 100, DATAGROUP Invest GmbH, Pliezhausen ,00 100, DATAGROUP Invest 2 GmbH, Pliezhausen 2) ,00 100, DATAGROUP Invest 3 GmbH, Pliezhausen 2) ,00 80, DATAGROUP Köln GmbH, Köln 3) ,00 100, DATAGROUP Business Services GmbH, Köln 4) ,00 100, BGS Beratungsgesellschaft Software Systemplanung AG, Mainz ,76 100, DATAGROUP Consulting Köln GmbH, Köln 5) ,00 74, DATAGROUP IT Solutions GmbH, Pliezhausen ,00 100, DATAGROUP Consulting GmbH, Pliezhausen ,00 100, arxes Consulting GmbH i.i., Köln 4) 6) ,00 100, InDemand Printing Solutions GmbH i.i., Langenfeld 4) 7) ,00 100, ) Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag. 2) mittelbare Beteiligung über DATAGROUP Invest GmbH 3) mittelbare Beteiligung über DATAGROUP Invest 3 GmbH 4) mittelbare Beteiligung über DATAGROUP Köln GmbH 5) zu 25,2 % mittelbare Beteiligung über die DATAGROUP Köln GmbH 6) Werte für das Geschäftsjahr 2008 (letzter verfügbarer Jahresabschluss) 7) Werte für das Geschäftsjahr 2009 (letzter verfügbarer Jahresabschluss)

9 Die arxes Consulting GmbH, Köln, und die InDemand Printing Solutions GmbH, Langenfeld, wurden als Tochtergesellschaften der DATAGROUP Köln GmbH, Köln, im Rahmen des Unternehmenskaufs zum erworben. Die arxes Consulting GmbH hat am beim Amtsgericht Köln, die InDemand Printing Solutions GmbH am beim Amtsgericht Düsseldorf Insolvenzantrag gestellt. Die Insolvenzverfahren wurden am eröffnet. Die Beteiligungen waren aufgrund der schlechten wirtschaftlichen Situation bei Erwerb bereits voll abgeschrieben. 3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Restlaufzeit Stand Stand mehr als 1 Jahr mehr als 1Jahr T T T T Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen davon gegen Gesellschafter T 0 (Vorjahr T 290 ) sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T 16 (Vorjahr: T 632). 4. Gezeichnetes Kapital Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt T und ist in auf den Inhaber lautende nennwertlose Stückaktien eingeteilt. Der anteilige Betrag des Grundkapitals beträgt 1,00 je Stückaktie. Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum das Grundkapital der Gesellschaft einmalig oder mehrmalig um bis zu nominal ,00 gegen Bar- und/oder Sacheinlage zu erhöhen (Genehmigtes Kapital I 2009). Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum das Grundkapital der Gesellschaft einmalig

10 oder mehrmalig um bis zu nominal ,00 gegen Bar- und/oder Sacheinlage zu erhöhen (Genehmigtes Kapital II 2009). Der Vorstand der DATAGROUP AG hat unter Zustimmung des Aufsichtsrates mit Datum vom beschlossen, das Grundkapital der Gesellschaft unter Ausnutzung des Genehmigten Kapitals I 2009 gegen Sacheinlage um EUR ,00 auf EUR ,00 durch Ausgabe von neuer auf den Inhaber lautenden nennwertlosen Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von 1,00 je Stückaktie zu erhöhen. Einbringungsgegenstand waren sämtliche Geschäftsanteile an der DATAGROUP IT Solutions GmbH, Pliezhausen. Der Vorstand der DATAGROUP AG hat unter Zustimmung des Aufsichtsrates mit Datum vom beschlossen, das Grundkapital der Gesellschaft unter Ausnutzung des Genehmigten Kapitals I 2009 gegen Sacheinlage um weitere EUR ,00 auf EUR ,00 durch Ausgabe von neuer auf den Inhaber lautenden nennwertlosen Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von 1,00 je Stückaktie zu erhöhen. Einbringungsgegenstand waren sämtliche Geschäftsanteile an der DATAGROUP Consulting GmbH, Pliezhausen. Die durch Einbringung der Gesellschaften DATAGROUP IT Solutions GmbH und DATAGROUP Consulting GmbH durchgeführten Kapitalerhöhungen waren zum Bilanzstichtag noch nicht abschließend abgewickelt. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am Im Eigenkapital wird ein Sonderposten gezeigt, der den Wertansatz der bereits eingebrachten Gesellschaften widerspiegelt. Die für den Ausweis des Sonderpostens erforderlichen Vorausetzungen liegen vor. Unter Berücksichtigung der durchgeführten Sachkapitalerhöhungen beläuft sich der aus dem Genehmigten Kapital I und II 2009 verbleibende, für Kapitalerhöhungen weiterhin verfügbare Betrag auf Kapitalrücklage Die Kapitalrücklage unterlag im Geschäftsjahr folgender Entwicklung: T Stand am Einstellungen aus der Veräußerung eigener Anteile 270 Stand am

11 6. Gewinnrücklagen Die Gewinnrücklagen haben sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt: T Stand am Entnahmen aus der Rücklage für eigene Anteile -369 Stand am Kapitalrückzahlung / Eigene Anteile Der Bestand der Gesellschaft an eigenen Anteilen hat sich wie folgt entwickelt: Anzahl Zeitpunkt des anteiliger Betrag Anteil am Erwerbs-/Ver Aktien Erwerbs des Grundkapitals Grundkapital äußerungspreis Stück T % T Bestand zum ,91 Zu-/Abgänge in 2010/2011 Erwerb , Erwerb ,22 83 Veräußerung , Veräußerung , Erwerb , Erwerb ,17 61 Bestand zum ,68 Die Erwerbe der eigenen Anteile erfolgten, um diese im Rahmen des Erwerbs von Unternehmen, Unternehmensteilen, Aktien oder sonstigen Beteiligungen an Unternehmen als Gegenleistung zu gewähren. Die Veräußerung der eigenen Anteile erfolgte im Wesentlichen zur Erfüllung von Verpflichtungen aus dem Erwerb von Beteiligungen.

12 8. Verwendung des Bilanzgewinns aus dem Jahresabschluss zum Mit Beschluss der Hauptversammlung vom wurde der im Vorjahr erzielte Bilanzgewinn in Höhe von EUR ,16 wie folgt verwendet: Ausschüttung einer Dividende von EUR 0,20 je dividendenberechtigter Stückaktie für Stückaktien ,80 Vortrag auf neue Rechnung ,36 9. Verbindlichkeiten Eine Aufgliederung der Verbindlichkeiten ist in Abschnitt F. dargestellt. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T 194 (Vorjahr: T 18). 10. Haftungsverhältnisse Die DATAGROUP AG hat ausschließlich für Tochter- bzw. Enkelunternehmen Gewährleistungsverpflichtungen für von Dritten aufgenommene Kredite bzw. für sonstige Verpflichtungen übernommen. In der Vergangenheit ist die DATAGROUP AG daraus nicht in Anspruch genommen worden. Angesicht der Liquiditäts- und Ertragslage der Gesellschaften ist auch für die Zukunft nicht von einer Inanspruchnahme auszugehen, da die Ertragslage der Tochtergesellschaften als unverändert positiv einzuschätzen ist. D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung Pflichtangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung waren für das Berichtsjahr und das Vorjahr nicht vorzunehmen.

13 DATAGROUP AG, Pliezhausen E. Entwicklung des Anlagevermögens Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten Kumulierte Abschreibungen Buchwerte Stand Stand Stand Stand Stand Stand Zugänge Zugänge EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0, , ,91 0, , , ,50 0,00 2. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten , , , , , , , , , , , , , , , ,63 II. Sachanlagen Andere Anlagen, Betriebsund Geschäftsausstattung , , , , , , , ,00 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen , , ,47 0,00 0,00 0, , ,41 2. Beteiligungen ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , , , , ,47 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , ,04

14 DATAGROUP AG, Pliezhausen F. Aufgliederung der Verbindlichkeiten Bilanzwert Restlaufzeit bis 1 Jahr Restlaufzeit mehr als 5 Jahre Gesicherte Beträge Art der Sicherheit T T T T T T T T 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Verpfändung der Anteile an der DATAGROUP Hamburg GmbH und an der BGS Beratungsgesellschaft Software Systemplanung AG 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Sonstige Verbindlichkeiten

15 G. Sonstige Angaben 1. Vorstände Mitglieder des Vorstandes der Gesellschaft sind: Herr Hans-Hermann Schaber -Vorstandsvorsitzender- -Vorstand Finanzen/Personal/Organisation- Herr Dirk Peters -Vorstand Servicemanagement- Herr Andreas Holm - bis Vorstand Services- Herr Roland Bihler - bis Vorstand Vertrieb- 2. Aufsichtsrat Mitglieder des Aufsichtsrats der Gesellschaft sind: Herr Heinz Hilgert - ab Geschäftsführer TransVise GmbH, Frankfurt a.m. -Vorsitzender - ab Herr Peter M. Wagner - bis freier Berater, Überlingen -Vorsitzender - bis Herr Karl-Heinz Eisemann Unternehmensberater, Stuttgart -stellvertretender Vorsitzender- Herr Dr. Volkmar Weckesser - ab Chief Information Officer (CIO) DekaBank, Molfsee Herr Prof. Dr. Wolfgang Blättchen - bis Geschäftsführender Gesellschafter der BLÄTTCHEN FINANCIAL ADVISORY GmbH, Leonberg 3. An Vorstandsmitglieder gewährte Vorschüsse Dem Vorstand der Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr ein unverzinslicher Gehaltsvorschuss in Höhe von EUR ,00 gewährt.

16 4. Konzernunternehmen Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HHS Beteiligungsgesellschaft mbh (vormals DATAGROUP GmbH), Pliezhausen, zum einbezogen werden. Diese ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter HRB eingetragen. Der Konzernabschluss soll zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht werden. 5. Mitteilung gemäß 20 AktG Die HHS Beteiligungsgesellschaft mbh (vormals DATAGROUP GmbH), Pliezhausen, hat uns mit Schreiben vom folgende Mitteilung gemacht: "Gemäß 20 Abs. 1, Abs. 3 i.v.m. 16 Abs. 1 AktG teilt die DATAGROUP GmbH, Sitz Pliezhausen, mit, dass der Gesellschaft eine Mehrheitsbeteiligung an der DATAGROUP IT Services Holding AG unmittelbar gehört." 6. Ausschüttungssperre auf selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände Der aus dem Bilanzgewinn ausschüttungsfähige Höchstbetrag ermittelt sich wie folgt: T Bilanzgewinn abzügl. selbst geschaffene immaterielle Vermögenswerte 267 zuzügl. darauf gebildete latente Steuer Ausschüttungsfähiger Betrag 6.839

17 H. Gewinnverwendungsvorschlag Der Vorstand der Gesellschaft schlägt der Hauptversammlung vor, aus dem Bilanzgewinn in Höhe von EUR ,15 eine Dividende von EUR 0,20 je dividendenberechtigter Stückaktie auszuschütten. Der verbleibende Restbetrag soll voll auf neue Rechnung vorgetragen werden. Pliezhausen, Hans-Hermann Schaber Dirk Peters