Jahresrechnung 2014/15

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1 Jahresrechnung 2014/15

2 Kommentar zu Jahresrechnung 2014/15 des Schulverbands FFJS Die Jahresrechnung 2014/15 schliesst mit Nettokosten von Fr ab (4.5 % tiefer als budgetiert). Diese Kosten werden gemäss Statuten wie folgt auf die Gemeinden aufgeteilt: Gemeinde Schüler Kosten Fideris Furna Jenaz Schiers Total Total Nettokosten pro Kind Fr Total Bruttokosten pro Kind Fr Kommentar zu den einzelnen Abteilungen: Kindergarten: - Es wurden 85 Kindergartenkinder in 6 Abteilungen unterrichtet. - Die Kosten für den Kindergarten fielen deutlich tiefer aus als vorgesehen. Dies weil die Kosten für die Logopädie beim Kindergarten budgetiert wurde, aber in der Rechnung der Primarschule verbucht wurden. - Die Nettokosten pro Kind betragen Fr Primarschulen: - An der Primarschule Jenaz wurde eine zusätzliche Klasse geführt. Klassen mit mehr als 20 Kindern sind gemäss neuem Schulgesetz über längere Zeit nicht mehr zulässig. - Für die Förderung im niederschwelligen Sonderschulbereich waren mehr Lektionen als im Vorjahr nötig. Auch die Förderung fremdsprachiger Kinder benötigte zusätzliche Lektionen. - Für die Umsetzung des IT- und Medienkonzeptes in Kindergarten und Primarschule konnten Anschaffungen im Umfang von ca. Fr getätigt werden. Zusammen mit den jährlichen Auslagen für allgemeine Anschaffungen und Softwareauslagen umfassten die Ausgaben Fr Somit stellt der Schulverband allen Lehrpersonen eine IT-Infrastruktur zur Verfügung. Alle Primarschüler können nun stufengerecht und mit der nötigen Infrastruktur ins digitale Zeitalter eingeführt werden. - An der Primarschule Jenaz wurde das Projekt Bewegte Schule umgesetzt. Die Kosten für die Anschaffung von Sportgeräten wurden mehrheitlich vom Kanton getragen. - Es wurden 276 Schülerinnen und Schüler unterrichtet. - Die Nettokosten pro Kind betrugen Fr Oberstufe: - Gemäss neuem Schulgesetz dürfen in einer Realschulklasse max. 20, in einer Sekundarschulklasse max. 22 Kinder unterrichtet werden. Dies führte dazu, dass in der 7. Klasse zwei Real- und zwei Sekundarklassen geführt werden mussten. - Es wurden 158 Oberstufenschüler unterrichtet. - Die Nettokosten pro Kind betrugen Fr Präsidium Schulverband FFJS: Marianne Flury-Lietha, Strahlegg 44, 7235 Fideris marianne.flury@ffjs.ch Schulleitung Schulverband FFJS: Farbstrasse 20, 7220 Schiers schulverband@ffjs.ch

3 Volksschule übriges: - Hier reduzierten sich die Kosten um die Vorarbeiten, welche im Schuljahr 2013/14 enthalten waren. - Alle Kinder konnten mit dem Postauto transportiert werden. Somit reduzierten sich die Kosten für den Schülertransport. - Für die Führung der Schulen in Fideris und Furna hat der Kanton einen Kleinschulezuschlag von Fr überwiesen. - Im Schuljahr 2014/15 hatten 19 Kinder einen Sonderschulstatus. Die Hälfte davon wurde integriert in den Regelklassen unterrichtet, die anderen in einem Sonderschulheim. Der Schulverband hat den Kanton mit Fr pro Kind und Jahr zu entschädigen. - Total Nettokosten pro Kind Fr Der Schulrat hat die Jahresrechnung 2014/15 an der Schulratssitzung vom 11. Mai 2016 genehmigt und zu Handen der Gemeindevorständen bzw. Gemeindeversammlungen verabschiedet. Schulrat und Revisoren beantragen, diese zu genehmigen. Ich bedanke mich herzlich bei den 80 Angestellten des Schulverbandes FFJS für deren grosses Engagement zugunsten unserer Schülerinnen und Schüler. Gerne stehen Schulrat, Schulleitung und Rechnungsstelle für Rückfragen zur Verfügung. Fideris, 18. Mai 2016 Marianne Flury Schulratspräsidentin Allgemeines: Gemäss dem Gemeindegesetz des Kantons Graubünden (Art. 16) hat der Gemeindevorstand alle Geschäfte, welche der Gemeindeversammlung vorgelegt werden, vorzuberaten und Antrag zu stellen. Der Schulrat ist an der Gemeindeversammlung nicht antragsberechtigt. Gemäss Art. 8 2 der Statuten des Schulverbandes teilen die Gemeinden das Ergebnis der Abstimmung in Form eines Protokolls dem Schulrat innert Wochenfrist mit. Präsidium Schulverband FFJS: Marianne Flury-Lietha, Strahlegg 44, 7235 Fideris marianne.flury@ffjs.ch Schulleitung Schulverband FFJS: Farbstrasse 20, 7220 Schiers schulverband@ffjs.ch

4 Laufende Rechnung nach Funktionen Laufende Rechnung Rechnung 2014/15 Budget 2014/15 Rechnung 2013/14 Konto Funktionale Gliederung LR SV Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2 BILDUNG 7'993' '993' '055' '055' '556' '556' KINDERGARTEN 578' ' ' ' ' ' Netto Aufwand 276' ' ' Kindergarten 578' ' ' ' ' ' Netto Aufwand 276' ' ' Besoldungen Lehrkräfte 491' ' ' Sozialversicherungen 39' ' ' Personalversicherungen 23' ' ' Kranken-/Unfallversicherungen 2' ' ' Allgemeiner Personalaufwand 3' ' Weiterbildungskosten 2' ' ' Lehrmittel/Lehrbücher 2' ' ' Schulmaterial 12' ' ' Anschaffungen Mobilien 1' ' Verbrauchsmaterial 6' Unterhalt Mobilien ' Exkursionen/Ausflüge 2' ' ' Allgemeiner Sachaufwand 1' Rückerstattungen 25' ' Kantonsbeiträge 269' ' ' Interne Verrechnungen 6' ' ' VOLKSSCHULE 7'415' '692' '387' '793' '956' '259' Netto Ertrag 276' ' ' Primarschule 3'650' '029' '620' ' '264' '010' Netto Aufwand 2'621' '703' '254' Besoldungen Lehrkräfte 2'875' '792' '715' Sozialversicherungen 226' ' ' Personalversicherungen 204' ' ' Kranken-/Unfallversicherungen 15' ' ' Allgemeiner Personalaufwand ' Weiterbildungskosten 20' ' ' Lehrmittel/Lehrbücher 37' ' ' Schulmaterial 52' ' ' Anschaffungen Mobilien 200' ' ' Verbrauchsmaterial Unterhalt Mobilien 7' ' ' Exkursionen/Ausflüge 8' ' ' Allgemeiner Sachaufwand ' ' Rückerstattungen 72' ' Kantonsbeiträge 934' ' ' Interne Verrechnungen 23' ' ' Oberstufe 2'915' ' '815' ' '720' ' Netto Aufwand 2'002' '001' '871' Besoldungen Lehrkräfte 2'224' '071' '047' Sozialversicherungen 171' ' ' Personalversicherungen 142' ' ' Kranken-/Unfallversicherungen 11' ' ' Allgemeiner Personalaufwand ' ' Weiterbildungskosten 13' ' ' Lehrmittel/Lehrbücher 34' ' ' Schulmaterial 52' ' ' Anschaffungen Mobilien 7' ' ' Unterhalt Mobilien 4' ' ' Benützungsgebühren 204' ' ' Exkursionen/Ausflüge 48' ' ' Allgemeiner Sachaufwand 5' Schulgelder Auswärtiger 101' ' ' Rückerstattungen 76' ' Kantonsbeiträge 696' ' ' / 2

5 Laufende Rechnung nach Funktionen Laufende Rechnung Rechnung 2014/15 Budget 2014/15 Rechnung 2013/14 Konto Funktionale Gliederung LR SV Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Interne Verrechnungen 38' ' ' Volksschule Übriges 849' '749' ' '062' ' '401' Netto Ertrag 4'899' '112' '430' Besoldung Schulrat 38' ' ' Besoldungen 167' ' ' Sozialversicherungen 16' ' ' Personalversicherungen 16' ' ' Kranken-/Unfallversicherungen ' Allgemeiner Personalaufwand 18' ' ' Weiterbildung inkl. Spesen 1' ' ' Bürokosten, Drucksachen, Fotokopierer, Bibliothek 83' ' ' Anschaffungen Mobilien 4' ' ' Unterhalt Mobilien 3' ' ' Benützungsgebühren 4' ' ' Spesenentschädigungen 3' ' ' Mittagsverpflegung Schüler 63' ' ' Versicherungen 6' ' ' Buchführung 25' ' ' Porti, Bank- Telefon- EDV-Gebühren 2' ' ' Schülertransport 129' ' ' Dienstleistungen Dritter 47' ' ' Vorarbeiten Gemeinde Schiers 27' Allgemeiner Sachaufwand 1' ' ' Schulgelder 8' Sonderschulung 145' ' ' Beiträge an private Institutionen 1' ' ' Interne Verrechnungen 68' ' ' Kontokorrentzinsen Rückerstattungen 37' ' ' Kantonsbeiträge 228' ' ' Betriebsbeiträge Gemeinden 5'484' '751' '094' / 2

6 Schulverband Fideris - Furna - Jenaz - Schiers Kostenverteilschlüssel 2014/15 gemäss Art. 25 der Verbandsstatuten 70% nach Schülerzahl 3'838' % nach Einwohnerzahl 1'645' Total zu verteilendes Defizit 5'484' Gemeinde Schülerzahl Einwohnerzahl Defizitanteil Akonto Restbetrag Fideris ' ' ' Furna ' ' ' Jenaz '497' '570' ' Schiers '055' '180' ' Total '484' '720' '991.54

7 Bestandesrechnung Bestandesrechnung Bestand per Veränderungen Bestand per Konto Bestandesgliederung SV Zuwachs Abgang A K T I V E N 450' '732' '721' ' FLÜSSIGE MITTEL 11' '223' '178' ' Banken 11' '223' '178' ' Banken 11' '223' '178' ' Raiffeisenbank 11' '223' '178' ' GUTHABEN 152' ' ' ' Debitoren 152' ' ' ' Debitoren 152' ' ' ' Debitoren 152' ' ' ' Debitor Verrechnungssteuer Debitor Familienzulagen SVA ' ' TRANSITORISCHE AKTIVEN 286' ' ' ' Transitorische Aktiven 286' ' ' ' Transitorische Aktiven 286' ' ' ' Transitorische Aktiven 286' ' ' ' / 2

8 Bestandesrechnung Bestandesrechnung Bestand per Veränderungen Bestand per Konto Bestandesgliederung SV Zuwachs Abgang P A S S I V E N 450' '263' '251' ' LAUFENDE VERPFLICHTUNGEN 448' '232' '249' ' Kreditoren 448' '129' '145' ' Kreditoren 448' '129' '145' ' Kreditoren 385' '223' '218' ' Ausgleichskasse 77' ' ' ' Unfallversicherung -11' ' ' ' Krankentaggeldversicherung -8' ' ' Ergänzung zum UVG ' ' Quellensteuern 6' ' ' ' Durchlaufende Beiträge 5'102' '103' ' Durchlaufende Beiträge 5'102' '103' ' Durchlaufskonto Löhne '071' '072' ' Durchlaufskonto ' ' TRANSITORISCHE PASSIVEN 2' ' ' ' Transitorische Passiven 2' ' ' ' Transitorisch Passiven 2' ' ' ' Transitorische Passiven 2' ' ' ' / 2

9 Laufende Rechnung nach Arten Laufende Rechnung Rechnung 2014/15 Budget 2014/15 Rechnung 2013/14 Konto Artengliederung LR SV Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 AUFWAND 7'993' '055' '556' Netto Aufwand 7'993' '055' '556' Personalaufwand 6'726' '661' '364' Netto Aufwand 6'726' '661' '364' Behörden,Kommissionen 38' ' ' Löhne 167' ' ' Besoldungen Lehrkräfte 5'591' '417' '262' Sozialversicherungsbeiträge 454' ' ' Personalversicherungsbeiträge 386' ' ' Kranken- und 30' ' ' Unfallversicherungsbeiträge 309 Übriger Personalaufwand 57' ' ' Sachaufwand 1'052' '203' ' Netto Aufwand 1'052' '203' ' Büromaterial, Drucksachen 275' ' ' Anschaffungen 213' ' ' Verbrauchsmaterialien 7' Übriger Unterhalt 15' ' ' Mieten, Pachten 208' ' ' Spesenentschädigungen 127' ' ' Dienstleitstungen 210' ' ' Übriger Sachaufwand 1' ' ' Entschädigungen an andere Gemeinwesen und Zweckverbände 8' Netto Aufwand 8' Eigene Beiträge 146' ' ' Netto Aufwand 146' ' ' Gemischtwirtschaftliche Unternehmen 145' ' ' Private Institutionen 1' ' ' Interne Verrechnungen 68' ' ' Netto Aufwand 68' ' ' Interne Verrechnungen 68' ' ' ERTRAG 7'993' '055' '556' Netto Ertrag 7'993' '055' '556' Vermögenserträge Netto Ertrag Banken Entgelte 312' ' ' Netto Ertrag 312' ' ' Schulgelder 101' ' ' Rückerstattungen 211' ' ' Beiträge für eigene Rechnung 7'612' '838' '301' Netto Ertrag 7'612' '838' '301' Kanton 2'128' '087' '207' Gemeinden 5'484' '751' '094' Interne Verrechnungen 68' ' ' Netto Ertrag 68' ' ' Interne Verrechnungen 68' ' ' / 1