2017_1_3_Onlineupdate

Transkript

1 Urheberrechtlich geschützt Stollfuß Medien GmbH & Co. KG

2 Inhaltsverzeichnis Inhalt ELSTER - Stand der Dinge... 4 Updateschreiben als PDF Andere Hilfen aufrufen / 5

3 Inhalt Kanzleimanagement Für die Fristenkontrolle steht ein neuer Bescheid zur Verfügung: "Körperschaftsteuer 14 V, ges. & einh. Feststellung". Die Zuordnung kann wahlweise für den Organträger oder eine Organgesellschaft erfolgen. In den Auswahllisten der Programme "Postbuch" und "Fristenkontrolle" können nun die über die Detailanzeige eingeblendeten Termine wieder geöffnet werden. In der Mandantenakte - Praxisorganisation können nun für mehrere Aufträge die geplante Fertigstellung oder der Bearbeitungsstand in einem Arbeitsschritt geändert werden. Dokumentenmanagement (DM S) Die Übernahme von Standardstrukturen legt den Ordner "Finanzbuchhaltung" nicht mehr zusätzlich an, wenn dieser bereits vorhanden ist. Außerdem wurde ein Problem beim doppelten Öffnen von Excel-Dateien behoben. Bankassistent Einige Kreditinstitute bieten beim Onlineabruf von Kontoumsätzen nur die Authentifizierung über eine Schlüsseldatei an. Zukünftig kann diese Schlüsseldatei mit Hilfe des Bankassistenten erzeugt werden. Weitere Informationen finden Sie in der Hilfe zum Bankassistenten. Arbeitskonto Jahresabschluss Der Aufruf des Arbeitskontos im Jahresabschluss ist wieder möglich. Import Buchungen Es wurde beim Import von Buchungen ein Fehler beseitigt, der in seltenen Fällen dazu führte, das Buchungen mehrfach erstellt wurden. Feststellungserklärungen 2016 Der ELSTER-Versand der Anlagen FE-K1 bis K4 sowie der Anlage FE-OT steht in der gesonderten und einheitlichen Feststellung zur Verfügung. Gewerbesteuer Das Programm für die Gewerbesteuer 2016 steht Ihnen mit Formulardruck und ELSTER-Versand zur Verfügung. Für die Gewerbesteuer 2015 wurde die Jahresübernahme GewSt 1A Zeile 78 Korrekturbetrag 2014 nach 2015 korrigiert. Körperschaftsteuer Für die Körperschaftsteuer 2015 wird in die Anlage WA Zeile 22 nun die Beteiligungshöhe in % auch mit 2 Nachkommastellen gedruckt. Das Programm für die Körperschaftsteuer 2016 für die Steuerpflicht KSt 1 A sowie KSt-Zerlegung steht Ihnen mit Formulardruck (aber ohne ELSTER-Versand) zur Verfügung. Nicht dabei ist die Spartentrennung, KSt 1 B und KSt 1 C. Die elektronische Datenübermittlung der Körperschaftsteuer 2016 per ELSTER wird voraussichtlich erst im 2. Quartal 2017 von Seiten der Finanzverwaltung zur Verfügung gestellt. Grundsätzliche Änderungen bei den Vordrucken der Körperschaftsteuer 2016: Die Anlage A ist weggefallen Die Anlage AE ist weggefallen Neu ist die Anlage AEV (Nicht nach DBA steuerfreie negative Einkünfte / Gewinnminderungen i.s.d. 2a Abs. 1 EStG): pro Staat und Art der Einkünfte abzugeben Die Anlage B ist weggefallen 3 / 5

4 Die Anlage BE (Ermittlung der steuerfreien Bezüge lt. Zeile 72 der Anlage GK unter Anwendung des 8b Abs. 4 Satz 5, 6 und 8 KStG) kann nun zu den Hauptvordrucken KSt 1 A, KSt 1 B und KSt 1 C abgegeben werden Neu ist die Anlage GK (Ermittlung der Einkünfte aus Gewerbebetrieb) Die Anlage Spartenübersicht ist weggefallen Neu ist die Anlage Verluste (Berechnung des verbleibenden Verlustvortrags nach 10d EStG i.v.m. 31 Abs. 1 KStG) Neu ist die Anlage Z (Berechnung des verbleibenden Zuwendungsvortrags nach 9 Abs. 1 Nr. 2 Satz 9 und 10 KStG i.v.m. 10d Abs. 4 EStG) KSt 1 F-2 WJ ist weggefallen KSt 1 A (Seiten 2-3): Ermittlung der Summe der Einkünfte Bis 2015 Anlage A: Nichtabziehbare Aufwendungen Anlage B: Beteiligungen an anderen Körperschaften Anlage AE: Ausländische Einkünfte / Anzurechnende ausländische Steuern / Nicht zu berücksichtigende Gewinnminderun mit Bezug zu Drittstaaten: Steuerfreie DBA-Einkünfte Hinzurechnungsbetrag nach 10 AStG Berichtigungsbetrag nach 1 AStG Anlage OT: Hinzurechnungen / Kürzungen bei Organträgern: Gewinnabführung / Verlustübernahme Anlage OG: Hinzurechnungen / Kürzungen bei Organgesellschaften: Gewinnabführung / Verlustübernahme Verluste: KSt 1 A (Seiten 5-6): Ermittlung des verbleibendenverlustvortrags nach 10d EStG Trennung zwischen normalen und Beitrittsgebietsverlusten KSt 1 A: Ermittlung des verbleibdenden Zuwendungsvortrags Anlage AE: Nicht nach DBA steuerfreie negative Einkünfte / Gewinnminderungen i.s.d. 2a Abs. 1 EStG Anlage AE: Anrechnung ausländischer Steuer nach 50d Abs. 10 EStG ELSTER - Stand der Dinge Für die elektronische Datenübermittlung an die Finanzverwaltung muss das jeweils aktuell freigegebene ELSTER-Modul der Finanzverwaltung verwendet werden. Die folgenden Steuererklärungen können nicht mit dem derzeit freigegebenen ELSTER-Modul der Finanzverwaltung versendet werden: Einkommensteuer 2016 mit der Anlage N-Gre 4 / 5

5 Einkommensteuer 2016 für beschränkt Steuerpflichtige Körperschaftsteuer 2016 Genaue Termine für diese Ergänzungen im ELSTER-Modul können noch nicht veröffentlicht werden. Gesonderter Hinweis zu den Anlagen Weinbau und L&F Die Anlage Weinbau 2016 wurde von der Finanzverwaltung neu gestaltet. Sobald dies im Programm umgesetzt ist werden Ihnen die Anlagen L&F sowie Weinbau mit einem Onlineupdate zur Verfügung stehen. Updateschreiben als PDF... Diese Hilfe als pdf-dokument aufrufen:.pdf Andere Hilfen aufrufen... Weitere Hilfethemen finden Sie hier 5 / 5