Internal Audit Services

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1 Internal Audit Services MARC W. THEUERKAUF CIA, CCSA, QA ASSESSOR Ihre Situation & Mein Leistungsspektrum

2 Als zuverlässiger Partner unterstützt Internal Audit Services den internationalisierten Mittelstand mit Dienstleistungen rund um die Themen Interne Revision, Interne Kontrollsysteme (IKS / SOX), Compliance Management Systeme (CMS) sowie themenbezogene Schulungen. Internal Audit Services zeichnet sich aus für Qualität & Erfahrung (14 Jahre Berufserfahrung, CIA, CCSA, QA Assessor) Kontinuität in der Prüfungsdurchführung und Betreuung (keine ständig wechselnden Prüfer) Sehr gutes Preis / Leistungsverhältnis (moderate Tagessätze) moderne Revisionsmethoden Internal Audit Services arbeitet mit ausgewählten Partnern zusammen und kann Ihnen somit die bestmögliche Unterstützung und umfassende Lösungen für Ihre Problemstellungen anbieten Internal Audit Services 2

3 Ihre Situation Bei Ihrem derzeitige n C o -Sourc i n g Partner wechsel n ständig die Prüfer und m eistens kommen Juniors? S ie sind eine 1 Mann Revision u n d/oder auf der S uche nach einem kompete nte n Co -Sourc i ng Partner der S ie zuverlässig u nterst ü tz t? S ie haben Kapazitäts e n gp ässe d u rc h S onderth e m e n, Abteilungsa u str i tte oder Elternzeit und suchen temporä ren E rsatz ohne Headcount aufzubauen? S ie wurden mit d er E inführung einer Intern en Revision, eines Internen Kontrol l syste m s, eines Compliance Managem e ntsyste m s beauftra gt und suchen einen kompetente Anspre c h p a r tn e r um Ideen zu besprechen u n d S ie b eim Aufbau zu unterstü tze n? S ie haben ein n eues Team oder b earbeite n neue Prüffelder und wollen ex ternes Wissen auf Ihre Prüfteams übertragen oder mit externer Expertise Ihre Prüfungsdienstl e i stu n ge n qualitat iv a n reichern? S ie wollen sich einer ex ternen QA unterziehen und suchen einen Prüfer oder möchten sich adäquat vorbereite n? S ie sind Leiter/in IKS oder C MS u nd suchen kompete nte Unterst ü t zu n g beim Testen Ihrer Kontrollen bzw. der Durchf ü h r u n g von C ompliance Audits? S ie suchen diskrete u n d erfahren e U nterstü tzung bei der Durchf ü hrung von forensischen Sonderprü f u ngen? S ie sind Geschäftsf ü h rer oder Ka ufmä nnisc h er Leiter und möchten Ihren P flichte n nach KontraG, BilMoG, AktG, GmbHG, HGB, OWiG oder C orporate Governance S tandard s nachgehen und eine Interne Revision, ein Internes Kontro l l system oder ein Compliance Managem e ntsyste m einführe n, wollen jedoch kein eigenes Team aufbauen? Internal Audit Services 3

4 Mein Lösungsspektrum Co-Sourc i ng / Out-Sourc i n g der Intern e n Revision U n t e r s t ü t z u n g b e i d e r d e r D u r c h f ü h r u n g v o n o p e r a t i v e n u n d k a u f m ä n n i s c h e n P r ü f u n g e n U n t e r s t ü t z u n g b e i d e r d e r D u r c h f ü h r u n g v o n C o m p l i a n c e u n d f o r e n s i s c h e n P r ü f u n g e n ( z. B. B e s t e c h u n g s - u n d K o r r u p t i o n s p r ä v e n t i o n, C o m p l i a n c e M a n a g e m e n t S y s t e m e e t c. ) W a h r n e h m u n g d e r I n t e r n e n R e v i s i o n s f u n k t i o n i m A u f t r a g u n d u n t e r A u f s i c h t d e s M a n d a n t e n B eratung der Internen Revisi on A u f b a u o d e r N e u k o n z e p t i o n S t r a t e g i e p l a n u n g / R i s i k o - o r i e n t i e r t e P r ü f u n g s p l a n u n g W e i t e r e n t w i c k l u n g d e r P r ü f m e t h o d e n E r s t e l l u n g e i n e s R e v i s i o n s h a n d b u c h e s E i n f ü h r u n g v o n A u d i t M a n a g e m e n t S y s t e m e n V o r b e r e i t u n g a u f n e u e P r ü f f e l d e r C o n t r o l S e l f A s s e s s m e n t s E i n f ü h r u n g D a t e n a n a l y s e n Quality Assuran c e und QAIP P r ü f u n g d e r E i n h a l t u n g d e r S t a n d a r d s d e s D I I R e. V. ( e x t e r n e Q A ) K o n z e p t i o n u n d W e i t e r e n t w i c k l u n g i h r e s Q u a l i t y A s s u r a n c e a n d I m p r o v e m e n t P r o g r a m s ( Q A I P ) Interne Kontro l l systeme (IKS, SOX) K o n z e p t i o n u n d I m p l e m e n t i e r u n g e i n e s I n t e r n e n K o n t r o l l s y s t e m s ( I K S ) U n t e r s t ü t z u n g b e i d e r D o k u m e n t a t i o n I h r e r G e s c h ä f t s p r o z e s s e u n d K o n t r o l l e n U n t e r s t ü t z u n g b e i d e r P r ü f u n g d e s K o n t r o l l d e s i g n s u n d d e r E f f e k t i v i t ä t / W i r k s a m k e i t I h r e r K o n t r o l l e n ( S O X T e s t i n g ) Ü b e r p r ü f u n g i h r e s b e s t e h e n d e n I K S u n d R e d u k t i o n I h r e r S c h l ü s s e l k o n t r o l l e n Compliance Managem e nt Systeme (CMS) K o n z e p t i o n, I m p l e m e n t i e r u n g u n d D o k u m e n t a t i o n e i n e s C o m p l i a n c e M a n a g e m e n t s y s t e m s ( C M S ) U n t e r s t ü t z u n g b e i d e r D u r c h f ü h r u n g v o n C o m p l i a n c e A u d i t s P r ü f u n g I h r e s C o m p l i a n c e M a n a g e m e n t S y s t e m s n a c h I D W P S 980 Schulungen B a s i s w i s s e n I K S 1 0 1, F r a u d 101 P r ü f w e r k z e u g e u n d m e t h o d e n ( D a t e n a n a l y s e n e t c. ) v e r s c h i e d e n e P r ü f b e r e i c h e ( z. B. E i n k a u f, V e r t r i e b, P e r s o n a l, A n t i - B r i b e r y a n d A n t i - C o r r u p t i o n P r o g r a m e t c. ) M a n a g e m e n t t h e m e n d e r I n t e r n e n R e v i s i o n ( z. B. Q A I P, r i s i k o - o r i e n t i e r t e P r ü f u n g s p l a n u n g, P r o j e k t - m a n a g e m e n t etc.) Internal Audit Services 4

5 Marc W. Theuerkauf Revisionsgeneralist mit vierzehnjähriger Erfahrung in einer großen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (Big 4 ) und zwei amerikanischen Unternehmen: Operative, kaufmännische und Ordnungsmäßigkeits - Prüfungen Compliance Prüfungen (Datenschutz, Anti Ko rruption - und Bestechung) Fo rensische S o nderuntersuchungen Einführung von SOX und Durchführung & Über wachung von Ko ntrolltestprojekten R isikobewertung des Audituniversums und Erstellung des jährlichen Prüfungsplanes sowie Präsentationen für den Prüfungsausschuss Einf ührung von Audit Management Systemen QAIP & Quality Assessments Diverse Abteilungsverbesserungsprojekte Zertifiz ierungen : B ranchen: Certified Internal Audito r Certified Contro l S elf Assessor Akkreditierter Quality Assessor (DIIR e.v. ) Telekommunikation, Automobil, Luft -und Raumfahrt, Bau, Druck - und Verlagswesen, Industrie - und Ko nsumgüter, Chemie, Pharma, Real Estate Organisationen: Deutsches Institut f ür Interne Revision e.v. Association o f Certified F raud Examiners CIA Arbeitsgruppe R hein /Main DIIR Arbeitskreis Mittelstand Rhein/Main Internal Audit Services 5

6 Fragen? Im Nardholz 24, Frankfurt Internal Audit Services 6