Heil- und Hilfsberufe GmbH. Monatsreporting. Jun Basis-Reporting. 2 Geschäfts-Reporting. 3 Finanz-Reporting
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- Moritz Hartmann
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1 Heil- und Hilfsberufe GmbH Monatsreporting Jun 11 1 Basis-Reporting Chef-Report BWA Bilanz 2 Geschäfts-Reporting Vertriebs-Report Kosten-Report Kontendetails 3 Finanz-Reporting Kennzahlen Cashflow Kreditspiegel
2 Chefreport Juni 11 Kurz-BWA IST LFD 2011 Struktur IST LFD Umsatzerlöse 424, ,5 10 0,0 IST VORJ PLAN /Optimum Rohertrag (DB1) 215,6 50,8% 231,2 57,7% 0,0 Umsatzrendite 13,0% 29,1% übrige Personalkosten -25,0-5,9% -16,1-4,0% 0,0 Raumkosten -29,2-6,9% -21,5-5,4% 0,0 Eigenkapitalquote -7,2% 0Jahr Abschreibungen -19,5-4,6% -18,0-4,5% 0,0 Sonstige Sachaufw. -51,7-12,2% -67,0-16,7% 0,0 Fremdkapitalquote 107,2% 109,6% Finanzergebnis -30,3-7,1% -31,4-7,8% 0,0 Ergebnis vor Steuern 59,9 14,1% 77,2 19,3% 0,0 Vorjahr Struktur PLAN LFD 2011 Struktur TOP-3-Kennzahlen Gesamtergebnis Die Entwicklung ist wesentlich gekennzeichnet durch 1. 30,0 25, ,0 15,0 10,0 5,0 Vorjahr Plan IST 3. 0,0-5, ,0 5.
3 GuV-Reporting Wirtschafsjahr kumuliert Gesamt Wirtschaftsjahr kumuliert 6 Monate Jun 11 Entwicklung IST VJ PLAN GJ IST PLAN IST Differenz Differenz zu Plan zu Vorjahr Trend T T VORJ GJ GJ Pflegestufe 1 teilstationäre Selbstzahler 1,3 0,2% 0,0 0,1 0,0 0,4 0,1% 79,4% Pflegestufe 1 UMSATZ teilstationäre Pflege in 1,3 0,2% 0,0 0,1 0,0 0,4 0,1% 79,4% Pflegestufe 1 DB 1 teilstationäre Pflege in 1,3 0,2% 0,0 0,1 0,0 0,4 0,1% 79,4% Pflegestufe 1 teilstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 2 teilstationäre Pflegekassen 1,9 0,2% 0,0 1,0 0,2% 0,0 1,4 0,3% 29,4% Pflegestufe 2 UMSATZ teilstationäre Pflege in 1,9 0,2% 0,0 1,0 0,2% 0,0 1,4 0,3% 29,4% Pflegestufe 2 DB 1 teilstationäre Pflege in 1,9 0,2% 0,0 1,0 0,2% 0,0 1,4 0,3% 29,4% Pflegestufe 2 teilstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Summe UMSATZ teilstationäre Pflege in 1,9 0,2% 0,0 1,0 0,2% 0,0 1,4 0,3% 29,4% Summe DB1 teilstationäre Pflege in 3,2 0,4% 0,0 1,0 0,3% 0,0 1,8 0,4% 41,7% Summe teilstationäre Pflege DB 1 0,2% 0,1% 0,1% 17,4% Pflegestufe 1 vollstationär Pflegekassen 68,4 8,3% 0,0 37,9 9,5% 0,0 34,0 8,0% -11,7% Pflegestufe 1 vollstationär Selbstzahler 11,1 1,3% 0,0 4,9 1,2% 0,0 4,8 1,1% -2,3% Pflegestufe 1 UMSATZ vollstationäre Pflege in 79,6 9,7% 0,0 42,8 10,7% 0,0 38,7 9,1% -10,5% Pflegestufe 1 DB 1 vollstationäre Pflege in 79,6 9,7% 0,0 42,8 10,7% 0,0 38,7 9,1% -10,5% Pflegestufe 1 vollstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 2 vollstationär Pflegekassen 183,7 22,3% 0,0 90,5 22,6% 0,0 102,1 24,0% 11,4% Pflegestufe 2 vollstationär Sozialhilfeträger 4,7 0,6% 0,0 1,5 0,4% 0,0 2,2 0,5% 31,7% Pflegestufe 2 vollstationär Selbstzahler 14,8 1,8% 0,0 4,8 1,2% 0,0 11,3 2,7% 57,3% Pflegestufe 2 UMSATZ vollstationäre Pflege in 203,1 24,6% 0,0 96,8 24,2% 0,0 115,6 27,2% 16,3% Pflegestufe 2 DB 1 vollstationäre Pflege in 203,1 24,6% 0,0 96,8 24,2% 0,0 115,6 27,2% 16,3% Pflegestufe 2 vollstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 3 vollstationär Pflegekassen 119,9 14,5% 0,0 62,6 15,6% 0,0 45,7 10,8% -36,9% Pflegestufe 3 vollstationär Sozialhilfeträger 5,1 0,6% 0,0 0,8 0,2% 0,0 3,1 0,7% 75,1% Pflegestufe 3 vollstationär Selbstzahler 26,5 3,2% 0,0 13,4 3,3% 0,0 11,5 2,7% -16,8% Pflegestufe 3 UMSATZ vollstationäre Pflege in 151,5 18,4% 0,0 76,8 19,2% 0,0 60,3 14,2% -27,2% Pflegestufe 3 DB 1 vollstationäre Pflege in 151,5 18,4% 0,0 76,8 19,2% 0,0 60,3 14,2% -27,2% Pflegestufe 3 vollstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Summe UMSATZ vollstationäre Pflege in 434,2 52,7% 0,0 216,4 54,0% 0,0 214,7 50,6% -0,8% Summe DB1 vollstationäre Pflege in 434,2 52,7% 0,0 216,4 54,0% 0,0 214,7 50,6% -0,8% Summe vollstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 1 Kurzzeit-Pflege Pflegekassen 5,6 0,7% 0,0 1,1 0,3% 0,0 2,4 0,6% 56,0% Pflegestufe 1 Kurzzeit-Pflege Selbstzahler 2,3 0,3% 0,0 0,8 0,2% 0,0 1,5 0,4% 47,3% Pflegestufe 1 UMSATZ Kurzzeit-Pflege in 7,9 1,0% 0,0 1,9 0,5% 0,0 3,9 0,9% 52,6% Pflegestufe 1 DB 1 Kurzzeit-Pflege in 7,9 1,0% 0,0 1,9 0,5% 0,0 3,9 0,9% 52,6% Pflegestufe 1 Kurzzeit-Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 2 Kurzzeit-Pflege Pflegekassen 3,8 0,5% 0,0 0,0 0,0 2,6 0,6% Pflegestufe 2 Kurzzeit-Pflege Selbstzahler 1,0 0,1% 0,0 1,0 0,3% 0,0 0,0 Pflegestufe 2 UMSATZ Kurzzeit-Pflege in 4,8 0,6% 0,0 1,0 0,3% 0,0 2,6 0,6% 61,2% Pflegestufe 2 DB 1 Kurzzeit-Pflege in 4,8 0,6% 0,0 1,0 0,3% 0,0 2,6 0,6% 61,2% Pflegestufe 2 Kurzzeit-Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Summe UMSATZ Kurzzeit-Pflege in 12,8 1,5% 0,0 2,9 0,7% 0,0 6,6 1,5% 56,1% Summe DB1 Kurzzeit- Pflege in 12,8 1,5% 0,0 2,9 0,7% 0,0 6,6 1,5% 56,1% Summe Kurzzeit-Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Summe Pflegestufe 1 UMSATZ 88,7 10,8% 0,0 44,8 11,2% 0,0 43,1 10,2% -3,8% Summe Pflegestufe 1 DB1 in 88,7 10,8% 0,0 44,8 11,2% 0,0 43,1 10,2% -3,8% Summe Pflegestufe 1 DB1 0,1% 0,1% 0,1% Summe Pflegestufe 2 UMSATZ 209,9 25,5% 0,0 98,8 24,7% 0,0 119,6 28,2% 17,4% Summe Pflegestufe 2 DB1 in 209,9 25,5% 0,0 98,8 24,7% 0,0 119,6 28,2% 17,4% Summe Pflegestufe 2 DB1 0,1% 0,1% 0,1% Summe Pflegestufe 3 UMSATZ 151,5 18,4% 0,0 76,8 19,2% 0,0 60,3 14,2% -27,2% Summe Pflegestufe 3 DB1 in 151,5 18,4% 0,0 76,8 19,2% 0,0 60,3 14,2% -27,2% Summe Pflegestufe 3 DB1 0,1% 0,1% 0,1% Personalkosten Pflege -334,3-40,5% 0,0-151,8-37,9% 0,0-188,1-44,3% -19,3% Summe DB1 Pflege in 115,9 14,1% 0,0 68,5 17,1% 0,0 34,9 8,2% -96,3% Summe DB1 Pflege 0,1% 0,1% 0,1% Erträge aus Zusatzleistungen Unterkunft und Verpflegung 161,8 19,6% 0,0 78,3 19,6% 0,0 84,2 19,8% 7,0% Personalkosten Hauswirtschaftlicher Dienst (ohne PNK) -4,8-0,6% 0,0-2,4-0,6% 0,0-2,4-0,6% Einkauf Lebensmittel -27,5-3,3% 0,0-13,6-3,4% 0,0-14,3-3,4% -5,4% Einkauf Getränke -1,2-0,1% 0,0-0,6-0,1% 0,0-0,5-0,1% 6,9% Unterkunft und Verpflegung DB1 in 128,3 15,6% 0,0 61,8 15,4% 0,0 66,9 15,8% 7,7% Unterkunft und Verpflegung DB1 0,1% 0,1% 0,1% 0,8% Erstattungen für Inkontinenzmaterial 9,9 1,2% 0,0 5,0 1,2% 0,0 4,9 1,2% -1,0% Einkauf Inkontinenzmaterial -3,3-0,4% 0,0-0,6-0,2% 0,0-1,6-0,4% -60,7% Inkontinenzmaterial DB1 in 6,7 0,8% 0,0 4,3 1,1% 0,0 3,3 0,8% -30,3% Inkontinenzmaterial DB1 0,1% 0,1% 0,1% -29,2% Erträge aus Zusatzleistungen Pflege 0,4 0,0 0,1 0,0 18,0 4,2% 99,4% Erträge aus Transportleistungen 0,8 0,1% 0,0 0,3 0,1% 0,0 0,4 0,1% 25,9% Erträge auf Grund v.regelg.üb.pflegehilfsmittel 186,0 22,6% 0,0 92,2 23,0% 0,0 90,7 21,4% -1,7% Erträge ges.ber.investitionsaufwand teilstationär -3,0-0,4% 0,0-3,0-0,7% 0,0 0,0 Aufwendungen f. medizin. Pflegebedarf -1,7-0,2% 0,0-0,4-0,1% 0,0-2,0-0,5% -78,2% Sonstige Erträge Pflege DB1 in 182,4 22,1% 0,0 89,1 22,3% 0,0 107,0 25,2% 16,7% Sonstige Erträge Pflege DB1 0,1% 0,1% 0,1% -1,3% Sonstige Erlöse 18,4 2,2% 0,0 7,3 1,8% 0,0 3,4 0,8% -116,4% Summe UMSATZ Firma 824,4 10 0, ,5 10 0, ,6 10 5,7% Summe DB1 (Rohertrag) in Firma 451,6 54,8% 0,0 231,2 57,7% 0,0 215,6 50,8% -7,2% Summe Marge Firma 0,1% 0,1% 0,1% -13,6% übrige Personalkosten (Leitung und Verwaltung) -28,8-3,5% 0,0-16,1-4,0% 0,0-25,0-5,9% -35,7% Summe Personalkosten Firma (incl.pflegepersonal) -367,9-44,6% 0,0-170,2-42,5% 0,0-215,5-50,8% -21,0% Raumkosten -45,5-5,5% 0,0-21,5-5,4% 0,0-29,2-6,9% -26,2% Werbe- und Reisekosten -19,7-2,4% 0,0-13,2-3,3% 0,0-6,3-1,5% 109,0% Fahrzeugkosten Fuhrpark -32,6-4,0% 0,0-18,1-4,5% 0,0-8,8-2,1% 105,6% Abschreibungen -38,0-4,6% 0,0-18,0-4,5% 0,0-19,5-4,6% -7,7% Sonstige Aufwendungen -76,9-9,3% 0,0-35,7-8,9% 0,0-36,6-8,6% -2,6% Porto, Telefon -8,0-1,0% 0,0-4,1-1,0% 0,0-3,5-0,8% 17,8% Allgemeine Verwaltung -5,9-0,7% 0,0-4,3-1,1% 0,0-2,4-0,6% 77,8% Zeitschriften, Bücher -1,4-0,2% 0,0-0,9-0,2% 0,0-1,2-0,3% -24,2% Rechts- und Beratungskosten -21,5-2,6% 0,0-9,2-2,3% 0,0-9,8-2,3% -6,8% EDV-Kosten -3,6-0,4% 0,0-1,1-0,3% 0,0-1,3-0,3% -14,2% Leasingaufwand 0,0 0,0 0,0 0,0-1,1-0,3% Versicherungen und Beiträge -12,8-1,6% 0,0-7,2-1,8% 0,0-2,2-0,5% 234,2% Reparatur / Instandhaltung Sonstiges -8,3-1,0% 0,0-6,4-1,6% 0,0-6,0-1,4% 6,8% Restliche Aufwendungen Sonstiges -15,3-1,9% 0,0-1,9-0,5% 0,0-9,2-2,2% -79,4% Sonstige Steuern 0,0 0,0-0,6-0,1% 0,0 0,0 Summe betrieblicher Sachaufwand Firma -212,7-25,8% 0,0-106,5-26,6% 0,0-100,4-23,7% 6,1% Summe betrieblicher Gesamtaufwand Firma (incl.db1 Kosten) -614,3-74,5% 0,0-292,0-72,9% 0,0-334,4-78,8% -12,7% Versicherungsentschädigungen 0,7 0,1% 0,0 0,0 0,0 0,0 Betriebsergebnis 210,8 25,6% 0,0 108,6 27,1% 0,0 90,2 21,2% -20,4% Zinsen für kurzfristige Kredite -5,7-0,7% 0,0-4,8-1,2% 0,0-5,8-1,4% -17,6% Zinsen für langfristige Kredite -52,0-6,3% 0,0-26,5-6,6% 0,0-24,5-5,8% 8,2% Sonstige Zins- und Finanzierungsaufwendungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zuwendungen, Spenden -0,1 0,0-0,1 0,0 0,0 Finanzergebnis -57,9-7,0% 0,0-31,4-7,8% 0,0-30,3-7,1% 3,5% Sonstige AO-Erträge 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 AO - Ergebnis 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamtergebnis 153,0 18,6% 0,0 77,2 19,3% 0,0 59,9 14,1% -28,9% BWA - Ergebnis -vor Steuern- 153,0 18,6% 0,0 77,2 19,3% 0,0 59,9 14,1% -28,9% BWA - Ergebnis -nach Steuern- 153,0 18,6% 0,0 77,2 19,3% 0,0 59,9 14,1% -28,9% KOMMENTAR IST
4 GuV-Reporting Monate Jun 11 Entwicklung IST Differenz Differenz KOMMENTAR Jan Feb Mrz 2011 zu Plan zu Vorjahr Trend IST GJ IST VJ PLAN GJ IST GJ IST Vorj. PLAN Gj. IST Gj. IST VJ PLAN GJ IST GJ Pflegestufe 1 teilstationäre Selbstzahler 0,4 0,1% 79,4% 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,2 Pflegestufe 1 UMSATZ teilstationäre Pflege in 0,4 0,1% 79,4% 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,2 Pflegestufe 1 DB 1 teilstationäre Pflege in 0,4 0,1% 79,4% 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,2 Pflegestufe 1 teilstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 2 teilstationäre Pflegekassen 1,4 0,3% 29,4% 0,1 0,0 0,1 0,2 0,0 0,8 0,2 0,0 0,2 Pflegestufe 2 UMSATZ teilstationäre Pflege in 1,4 0,3% 29,4% 0,1 0,0 0,1 0,2 0,0 0,8 0,2 0,0 0,2 Pflegestufe 2 DB 1 teilstationäre Pflege in 1,4 0,3% 29,4% 0,1 0,0 0,1 0,2 0,0 0,8 0,2 0,0 0,2 Pflegestufe 2 teilstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Summe UMSATZ teilstationäre Pflege in 1,4 0,3% 29,4% 0,1 0,0 0,1 0,2 0,0 0,8 0,2 0,0 0,2 Summe DB1 teilstationäre Pflege in 1,8 0,4% 41,7% 0,1 0,0 0,2 0,2 0,0 0,9 0,2 0,0 0,3 Summe teilstationäre Pflege DB 1 0,1% 17,4% 0,1% 0,2% 0,1% 0,1% 0,1% 0,2% Pflegestufe 1 vollstationär Pflegekassen 34,0 8,0% -11,7% 6,3 0,0 6,3 8,1 0,0 7,7 6,1 0,0 7,2 Pflegestufe 1 vollstationär Selbstzahler 4,8 1,1% -2,3% 0,9 0,0 0,9 0,2 0,0 0,4 1,1 0,0 1,5 Pflegestufe 1 UMSATZ vollstationäre Pflege in 38,7 9,1% -10,5% 7,2 0,0 7,1 8,4 0,0 8,1 7,2 0,0 8,7 Pflegestufe 1 DB 1 vollstationäre Pflege in 38,7 9,1% -10,5% 7,2 0,0 7,1 8,4 0,0 8,1 7,2 0,0 8,7 Pflegestufe 1 vollstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 2 vollstationär Pflegekassen 102,1 24,0% 11,4% 17,9 0,0 16,4 15,3 0,0 17,8 13,8 0,0 16,5 Pflegestufe 2 vollstationär Sozialhilfeträger 2,2 0,5% 31,7% 0,6 0,0 0,6 0,0 0,0 0,2 0,3 0,0 0,4 Pflegestufe 2 vollstationär Selbstzahler 11,3 2,7% 57,3% 1,5 0,0 1,8 0,1 0,0 0,5 1,2 0,0 1,9 Pflegestufe 2 UMSATZ vollstationäre Pflege in 115,6 27,2% 16,3% 20,0 0,0 18,8 15,4 0,0 18,5 15,2 0,0 18,8 Pflegestufe 2 DB 1 vollstationäre Pflege in 115,6 27,2% 16,3% 20,0 0,0 18,8 15,4 0,0 18,5 15,2 0,0 18,8 Pflegestufe 2 vollstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 3 vollstationär Pflegekassen 45,7 10,8% -36,9% 8,4 0,0 8,3 7,4 0,0 8,3 12,8 0,0 8,3 Pflegestufe 3 vollstationär Sozialhilfeträger 3,1 0,7% 75,1% 0,1 0,0 0,9-0,2 0,0 0,4 0,3 0,0 0,5 Pflegestufe 3 vollstationär Selbstzahler 11,5 2,7% -16,8% 1,9 0,0 2,0 1,5 0,0 1,5 2,8 0,0 2,1 Pflegestufe 3 UMSATZ vollstationäre Pflege in 60,3 14,2% -27,2% 10,3 0,0 11,3 8,7 0,0 10,2 16,0 0,0 11,0 Pflegestufe 3 DB 1 vollstationäre Pflege in 60,3 14,2% -27,2% 10,3 0,0 11,3 8,7 0,0 10,2 16,0 0,0 11,0 Pflegestufe 3 vollstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Summe UMSATZ vollstationäre Pflege in 214,7 50,6% -0,8% 37,4 0,0 37,2 32,4 0,0 36,8 38,4 0,0 38,5 Summe DB1 vollstationäre Pflege in 214,7 50,6% -0,8% 37,4 0,0 37,2 32,4 0,0 36,8 38,4 0,0 38,5 Summe vollstationäre Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 1 Kurzzeit-Pflege Pflegekassen 2,4 0,6% 56,0% 1,1 0,0 1,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Pflegestufe 1 Kurzzeit-Pflege Selbstzahler 1,5 0,4% 47,3% 0,1 0,0 0,1 0,2 0,0 0,2 0,1 0,0 0,0 Pflegestufe 1 UMSATZ Kurzzeit-Pflege in 3,9 0,9% 52,6% 1,2 0,0 1,2 0,2 0,0 0,2 0,1 0,0 0,0 Pflegestufe 1 DB 1 Kurzzeit-Pflege in 3,9 0,9% 52,6% 1,2 0,0 1,2 0,2 0,0 0,2 0,1 0,0 0,0 Pflegestufe 1 Kurzzeit-Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Pflegestufe 2 Kurzzeit-Pflege Pflegekassen 2,6 0,6% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,3 Pflegestufe 2 Kurzzeit-Pflege Selbstzahler 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0 Pflegestufe 2 UMSATZ Kurzzeit-Pflege in 2,6 0,6% 61,2% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 1,3 Pflegestufe 2 DB 1 Kurzzeit-Pflege in 2,6 0,6% 61,2% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 1,3 Pflegestufe 2 Kurzzeit-Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% Summe UMSATZ Kurzzeit-Pflege in 6,6 1,5% 56,1% 1,2 0,0 1,2 0,2 0,0 0,2 1,1 0,0 1,3 Summe DB1 Kurzzeit- Pflege in 6,6 1,5% 56,1% 1,2 0,0 1,2 0,2 0,0 0,2 1,1 0,0 1,3 Summe Kurzzeit-Pflege DB 1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Summe Pflegestufe 1 UMSATZ 43,1 10,2% -3,8% 8,3 0,0 8,4 8,6 0,0 8,4 7,3 0,0 8,9 Summe Pflegestufe 1 DB1 in 43,1 10,2% -3,8% 8,3 0,0 8,4 8,6 0,0 8,4 7,3 0,0 8,9 Summe Pflegestufe 1 DB1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Summe Pflegestufe 2 UMSATZ 119,6 28,2% 17,4% 20,1 0,0 19,0 15,5 0,0 19,3 16,4 0,0 20,3 Summe Pflegestufe 2 DB1 in 119,6 28,2% 17,4% 20,1 0,0 19,0 15,5 0,0 19,3 16,4 0,0 20,3 Summe Pflegestufe 2 DB1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Summe Pflegestufe 3 UMSATZ 60,3 14,2% -27,2% 10,3 0,0 11,3 8,7 0,0 10,2 16,0 0,0 11,0 Summe Pflegestufe 3 DB1 in 60,3 14,2% -27,2% 10,3 0,0 11,3 8,7 0,0 10,2 16,0 0,0 11,0 Summe Pflegestufe 3 DB1 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Personalkosten Pflege -188,1-44,3% -19,3% -27,1 0,0-29,3-27,2 0,0-32,7-22,9 0,0-32,8 Summe DB1 Pflege in 34,9 8,2% -96,3% 11,6 0,0 9,3 5,6 0,0 5,2 16,8 0,0 7,3 Summe DB1 Pflege 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Erträge aus Zusatzleistungen Unterkunft und Verpflegung 84,2 19,8% 7,0% 14,1 0,0 14,4 12,0 0,0 14,0 13,9 0,0 15,0 Personalkosten Hauswirtschaftlicher Dienst (ohne PNK) -2,4-0,6% -0,4 0,0-0,4-0,4 0,0-0,4-0,4 0,0-0,4 Einkauf Lebensmittel -14,3-3,4% -5,4% -2,4 0,0-2,0-1,9 0,0-2,7-2,2 0,0-3,1 Einkauf Getränke -0,5-0,1% 6,9% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 Unterkunft und Verpflegung DB1 in 66,9 15,8% 7,7% 11,2 0,0 11,9 9,7 0,0 10,9 11,3 0,0 11,4 Unterkunft und Verpflegung DB1 0,1% 0,8% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Erstattungen für Inkontinenzmaterial 4,9 1,2% -1,0% 0,6 0,0 0,1 0,5 0,0 0,2 1,4 0,0 2,2 Einkauf Inkontinenzmaterial -1,6-0,4% -60,7% 0,0 0,0 0,0-0,3 0,0-0,6-0,3 0,0 0,0 Inkontinenzmaterial DB1 in 3,3 0,8% -30,3% 0,6 0,0 0,1 0,2 0,0-0,4 1,1 0,0 2,2 Inkontinenzmaterial DB1 0,1% -29,2% 0,1% 0,1% -0,2% 0,1% 0,1% Erträge aus Zusatzleistungen Pflege 18,0 4,2% 99,4% 0,0 0,0 3,1 0,0 0,0 5,2 0,1 0,0 3,1 Erträge aus Transportleistungen 0,4 0,1% 25,9% 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,2 0,1 0,0 0,1 Erträge auf Grund v.regelg.üb.pflegehilfsmittel 90,7 21,4% -1,7% 16,3 0,0 15,4 14,3 0,0 15,0 16,4 0,0 16,7 Erträge ges.ber.investitionsaufwand teilstationär 0,0-0,6 0,0 0,0-0,6 0,0 0,0-0,6 0,0 0,0 Aufwendungen f. medizin. Pflegebedarf -2,0-0,5% -78,2% 0,0 0,0 0,0-0,4 0,0-0,6 0,0 0,0-0,5 Sonstige Erträge Pflege DB1 in 107,0 25,2% 16,7% 15,8 0,0 18,6 13,3 0,0 19,8 15,9 0,0 19,4 Sonstige Erträge Pflege DB1 0,1% -1,3% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% Sonstige Erlöse 3,4 0,8% -116,4% 0,0 0,0 1,6 0,0 0,0 1,8 1,8 0,0 0,0 Summe UMSATZ Firma 424,6 10 5,7% 69,1 0,0 73,4 59,1 0,0 74,3 72,8 0,0 77,3 Summe DB1 (Rohertrag) in Firma 215,6 50,8% -7,2% 39,2 0,0 41,6 28,8 0,0 37,4 46,9 0,0 40,4 Summe Marge Firma 0,1% -13,6% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% übrige Personalkosten (Leitung und Verwaltung) -25,0-5,9% -35,7% -2,2 0,0-3,1-4,0 0,0-3,8-2,8 0,0-2,7 Summe Personalkosten Firma (incl.pflegepersonal) -215,5-50,8% -21,0% -29,7 0,0-32,8-31,6 0,0-36,9-26,2 0,0-35,9 Raumkosten -29,2-6,9% -26,2% -0,3 0,0-6,8-3,8 0,0-5,4-6,3 0,0-2,8 Werbe- und Reisekosten -6,3-1,5% 109,0% -0,3 0,0 0,0-0,3 0,0 0,0-0,9 0,0-0,1 Fahrzeugkosten Fuhrpark -8,8-2,1% 105,6% -1,9 0,0-0,8-2,8 0,0-2,5-4,8 0,0-2,0 Abschreibungen -19,5-4,6% -7,7% 0,0 0,0-3,0 0,0 0,0-3,3-9,0 0,0-3,3 Sonstige Aufwendungen -36,6-8,6% -2,6% -9,6 0,0-2,8-4,0 0,0-5,0-4,1 0,0-7,4 Porto, Telefon -3,5-0,8% 17,8% -0,6 0,0-0,6-0,7 0,0-0,6-1,0 0,0-0,6 Allgemeine Verwaltung -2,4-0,6% 77,8% -0,3 0,0-0,2-1,9 0,0-0,4-0,1 0,0-0,2 Zeitschriften, Bücher -1,2-0,3% -24,2% -0,4 0,0-0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 Rechts- und Beratungskosten -9,8-2,3% -6,8% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-2,0-2,4 0,0-3,7 EDV-Kosten -1,3-0,3% -14,2% -1,1 0,0-1,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Leasingaufwand -1,1-0,3% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Versicherungen und Beiträge -2,2-0,5% 234,2% -1,8 0,0-0,3-0,8 0,0-0,2-0,2 0,0-0,5 Reparatur / Instandhaltung Sonstiges -6,0-1,4% 6,8% -4,7 0,0-0,1-0,1 0,0-0,4 0,0 0,0-0,7 Restliche Aufwendungen Sonstiges -9,2-2,2% -79,4% -0,2 0,0-0,1-0,5 0,0-1,3-0,4 0,0-1,6 Sonstige Steuern 0,0-0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summe betrieblicher Sachaufwand Firma -100,4-23,7% 6,1% -12,1 0,0-13,5-11,0 0,0-16,2-25,1 0,0-15,7 Summe betrieblicher Gesamtaufwand Firma (incl.db1 Kosten) -334,4-78,8% -12,7% -44,3 0,0-48,4-45,2 0,0-56,9-53,8 0,0-55,3 Versicherungsentschädigungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Betriebsergebnis 90,2 21,2% -20,4% 24,9 0,0 25,0 13,9 0,0 17,4 19,0 0,0 22,0 Zinsen für kurzfristige Kredite -5,8-1,4% -17,6% 0,0 0,0-3,8 0,0 0,0 0,0-4,2 0,0-1,1 Zinsen für langfristige Kredite -24,5-5,8% 8,2% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-13,4 0,0-12,4 Sonstige Zins- und Finanzierungsaufwendungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zuwendungen, Spenden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 Finanzergebnis -30,3-7,1% 3,5% 0,0 0,0-3,8 0,0 0,0 0,0-17,7 0,0-13,4 Sonstige AO-Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 AO - Ergebnis 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamtergebnis 59,9 14,1% -28,9% 24,9 0,0 21,2 13,9 0,0 17,4 1,3 0,0 8,6 BWA - Ergebnis -vor Steuern- 59,9 14,1% -28,9% 24,9 0,0 21,2 13,9 0,0 17,4 1,3 0,0 8,6 BWA - Ergebnis -nach Steuern- 59,9 14,1% -28,9% 24,9 0,0 21,2 13,9 0,0 17,4 1,3 0,0 8,6
5 Operative Bilanz WIRTSCHAFTSJAHR BILANZ IST - PLAN WIRTSCHAFTSJAHR BILANZ UNTERJÄHRIG MONAT 6 Jun 11 PLAN_UNTERJÄHRIG Struktur in % PLAN _ Ende GJ IST_VJ IST_GJ Struktur Veränd. Struktur Struktur in % Langfristiges Anlagevermögen 0,0 0,0 717,7 100,5% 690,0 98,5% -3,8% Immaterielle Vermögensgegenstände 0,0 0,0 0,0 0,0 Geschäfts- oder Firmenwert 0,0 0,0 0,0 0,0 Grundstücke und Bauten 0,0 0,0 717,7 100,5% 690,0 98,5% -3,8% Finanzanlagen 0,0 0,0 0,0 0,0 Beteiligungen 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstiges Sachanlagevermögen 0,0 0,0-3,6-0,5% 10,7 1,5% -398,7% Technische Anlagen und Maschinen 0,0 0,0 0,0 9,2 1,3% Andere Anlagen, Betriebs-u.Geschäftsausttg. 0,0 0,0-3,6-0,5% 1,5 0,2% -142,4% Geleistete Anzahlungen u.anlagen in Bau 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlagevermögen Summe 0,0 10 0, , ,7 10-1,9% Vorräte 0,0 0,0 0,0 0,0 Bestand Roh-, Hilfs- und betriebsstoffe 0,0 0,0 0,0 0,0 Bestand fertige und unfertige Erzeugnisse 0,0 0,0 0,0 0,0 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,0 0,0 0,0 0,0 Finanzielles Umlaufvermögen 0,0 0,0 57,6 10 7, ,7% Forderungen LL 0,0 0,0 9,8 17,0% 21,7 306,5% 121,6% Forderungen verbundene 0,0 0,0 0,0 0,0 Forderungen Untern.im Beteiligungsverhältnis 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige Vermögensgegenstände 0,0 0,0 53,3 92,5% 47,7 672,5% -10,5% Bankguthaben / Kasse / Kontokorrent 0,0 0,0-5,5-9,6% -62,3-879,0% 1031,7% Sonstige Verbindlichkeiten LL, Erhalt.Anzahlg. 0,0 0,0 0,0 0,0 Verbindlichkeiten verbundene Unternehmen 0,0 0,0 0,0 0,0 Verbindlichk. Untern. im Beteiligungsverhältnis 0,0 0,0 0,0-35,6-5,0% Steuerverbindlichkeiten 0,0 0,0 0,0 0,0 Verbindlichkeiten i.r.d.sozialen Sicherheit 0,0 0,0-1,1-0,1% 33,6 4,7% -3298,0% Sonstige Verbindlichkeiten 0,0 0,0-18,4-2,4% -17,4-2,4% -5,1% Erhaltene Anzahlungen, Wechselverbindlichk. 0,0 0,0 0,0 0,0 Rechnungsabgrenzungsposten 0,0 0,0 0,0 0,0 Veränd. Kommentierung Operative Bilanzsumme Passiva 0,0 10 0, , ,4 10-7,4%
6 JAN FEB MRZ APR MAI JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEZ Kreditspiegel MONAT Jan MONAT Feb MONAT Mrz MONAT Apr MONAT Mai MONAT Jun Linie IA Frei Linie IA Frei Linie IA Frei Linie IA Frei Linie IA Frei Linie IA Frei Sparkassen KK Volksbanken KK 0,0-945,0 945,0 0,0-934,5 934,5 0,0-936,3 936,3 0,0-925,8 925,8 0,0-915,2 915,2 0,0-916,8 916,8 Privatbanken KK Sonstige KK 0,0 87,9-87,9 0,0 88,2-88,2 0,0 88,5-88,5 0,0 88,8-88,8 0,0 89,8-89,8 0,0 90,1-90,1 Summe KK 0,0-857,2 857,2 0,0-846,3 846,3 0,0-847,8 847,8 0,0-837,0 837,0 0,0-825,4 825,4 0,0-826,7 826,7 Sparkassen Volksbanken Privatbanken Sonstige Summe Sonstige Summe Gesamt 0,0-857,2 857,2 0,0-846,3 846,3 0,0-847,8 847,8 0,0-837,0 837,0 0,0-825,4 825,4 0,0-826,7 826,7 0,0 100,0 200,0 300,0 400,0 500,0 600,0 700,0 800,0 900, ,0 Freie KK Freie Darl Freie Gesamt
7 Sparkassen KK Volksbanken KK Privatbanken KK Sonstige KK Sparkassen Volksbanken Privatbanken Sonstige Kreditspiegel Summe KK Summe Sonstige Summe Gesamt MONAT Jul MONAT Aug MONAT Sep MONAT Okt MONAT Nov MONAT Dez Linie IA Frei Linie IA Frei Linie IA Frei Linie IA Frei Linie IA Frei Linie IA Frei 0,0-916,8 916,8 0,0-916,8 916,8 0,0-916,8 916,8 0,0-916,8 916,8 0,0-916,8 916,8 0,0-916,8 916,8 0,0 90,1-90,1 0,0 90,1-90,1 0,0 90,1-90,1 0,0 90,1-90,1 0,0 90,1-90,1 0,0 90,1-90,1 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7 0,0-826,7 826,7
8 Vertriebsreport Juni 2011 Verhältnis "Umsatzanteil" zu "Rohertragsanteil" - nach Art der Pflegeunterbringung Verhältnis "Umsatzanteil" zu "Rohertragsanteil" - nach Pflegestufe IST PLAN IST PLAN Anteile 12 Umsatz DB1 Rohertrag Umsatz DB1 Rohertrag 6 Anteile Umsatz DB1 Rohertrag Umsatz DB1 Rohertrag Ambulante Pflege Verhältnis IST-Umsatzanteil Pflegestufe 0Verhältnis IST-Umsatzanteil 10 Teilstationäre Pflege 0,3% zu Ist-Rohertrag 3,9% 5 Pflegestufe 1 zu Ist-Rohertrag 10,2% 2 Vollstationäre Pflege 50,6% 99,6% Pflegestufe 2 28,2% 55,5% 8 Unterkunft und Verpflegung 19,8% 31,0% 4 Pflegestufe 3 14,2% 28,0% Kurzzeitpflege 1,5% 3,0% 6 Sonstige Erträge Pflege 25,7% 49,7% 3 Andere (incl. Personalkosten Pflege) 2,1% 4 2 Teilstationäre Pflege Vollstationäre Pflege Unterkunft und Verpflegung Kurzzeitpflege Sonstige Erträge Pflege Andere (incl. Personalkosten Pflege) Umsatz 0,3% 50,6% 19,8% 1,5% 25,7% 2,1% DB1 Rohertrag 3,9% 99,6% 31,0% 3,0% 49,7% 2 1 Pflegestufe 0 Pflegestufe 1 Pflegestufe 2 Pflegestufe 3 Umsatz 10,2% 28,2% 14,2% DB1 Rohertrag 2 55,5% 28,0% Umsatzkurve VJ-IST-PLAN nach Art der Pflegeunterbringung Monat 1 Monat 2 Monat 3 Monat 4 Monat 5 Monat 6 Monat 7 Monat 8 Monat 9 Monat 10 Monat 11 Monat 12 Unterkunft und 2 Ambulante Pflege_VJ 5 Ambulante Pflege_PLAN Kurzzeit- Verpflegung 18,0% Ambulante Pflege _IST pflege 45,0% Teilstationäre Pflege_VJ 16,0% 6,8% 9,1% 9,1% 9,1% 9,1% 6,8% 11,4% 2,3% 11,4% 9,1% 9,1% 6,8% 4 Teilstationäre Pflege_PLAN Teilstationäre 14,0% Pflege _IST 9,7% 61,3% 12,9% 16,1% 35,0% Vollstationäre Pflege_VJ 8,6% 7,5% 8,9% 8,2% 8,2% 8,5% 8,8% 9,3% 8,5% 8,0% 7,6% 8,0% 12,0% 3 Vollstationäre Pflege_PLAN Vollstationäre 1 Pflege _IST 17,3% 17,1% 17,9% 16,3% 15,7% 15,7% 25,0% Unterkunft und Verpflegung_VJ 8,7% 7,4% 8,6% 7,8% 7,8% 8,2% 8,5% 9,7% 8,6% 8,6% 7,8% 8,3% Unterkunft 8,0% und Verpflegung_PLAN 2 Unterkunft 6,0% und Verpflegung _IST 17,1% 16,7% 17,8% 17,4% 16,2% 14,9% 15,0% Kurzzeitpflege_VJ 9,1% 1,6% 8,9% 0,8% 0,8% 1,5% 20,2% 10,8% 26,9% 8,5% 11,1% 4,0% Kurzzeitpflege_PLAN 1 Kurzzeitpflege _IST 18,2% 2,9% 20,4% 47,3% 5,9% 5,3% 2,0% 5,0% Vollstationäre Pflege_VJ 8,6% 7,5% 8,9% 8,2% 8,2% 8,5% 8,8% 9,3% 8,5% 8,0% 7,6% 8,0% Vollstationäre Pflege_PLAN Vollstationäre Pflege _IST 17,3% 17,1% 17,9% 16,3% 15,7% 15,7% Kurzzeitpflege_VJ 9,1% 1,6% 8,9% 0,8% 0,8% 1,5% 20,2% 10,8% 26,9% 8,5% 11,1% Kurzzeitpflege_PLAN Kurzzeitpflege _IST 18,2% 2,9% 20,4% 47,3% 5,9% 5,3% Umsatzkurve VJ-IST-PLAN Pflegestufe 0 nach Pflegestufe Monat 1 Monat 2 Monat 3 Monat 4 Monat 5 Monat 6 Monat 7 Monat 8 Monat 9 Monat 10 Monat 11 Monat Pflegestufe 0_VJ Pflegestufe 0_PLAN 9 Pflegestufe 1 25,0% Pflegestufe 0_IST 8 Pflegestufe 1_VJ 9,4% 9,7% 8,3% 7,7% 7,7% 7,6% 9,2% 2 8,3% 8,2% 7,7% 7,7% 8,5% 7 Pflegestufe 1_PLAN Pflegestufe 1_IST 19,5% 19,4% 20,6% 16,7% 12,2% 11,5% 6 Pflegestufe 2_VJ 9,6% 7,4% 7,8% 7,1% 7,1% 8,0% 8,4% 10,7% 15,0% 9,0% 8,5% 7,9% 8,4% Pflegestufe 2_PLAN 5 Pflegestufe 2_IST 15,9% 16,2% 17,0% 18,0% 16,3% 16,7% Pflegestufe 3_VJ 6,8% 5,7% 10,6% 9,2% 9,2% 9,2% 8,5% 1 8,7% 8,4% 9,2% 7,2% 7,4% 4 3 Pflegestufe 3_PLAN Pflegestufe 3_IST 18,6% 16,8% 18,2% 15,7% 15,5% 15,0% 5,0% 2 1 Pflegestufe 0_VJ Pflegestufe 0_PLAN Pflegestufe 0_IST Pflegestufe 1_VJ 9,4% 9,7% 8,3% 7,7% 7,7% 7,6% 9,2% 8,3% 8,2% 7,7% 7,7% 8,5% Pflegestufe 1_PLAN Pflegestufe 1_IST 19,5% 19,4% 20,6% 16,7% 12,2% 11,5% Entwicklung DB 1 nach Art der Pflegeunterbringung vor Verteilung Personalkosten Pflege!! Ambulante Pflege Ambulante Pflege Teilstationäre Pflege Vollstationäre Pflege Unterkunft und Verpflegung Kurzzeitpflege Vorjahr Plan Ist Vorjahr Plan Ist Teilstationäre 8 Vorjahr Plan Ist Vorjahr Plan Ist Vorjahr Plan Ist Monat 01 0,1 12,6% Pflege 0,2 17,3% 0,2 17,8% 0,4 18,2% 7 Monat 02 0,2 51,5% 0,1 17,1% 0,2 16,3% 0,1 2,9% Monat 03 0,2 18,5% 0,2 17,9% 0,2 17,0% 0,4 20,4% 6 Monat 04 0,2 12,2% 0,2 16,3% 0,2 17,3% 0,0 47,3% Monat 05 0,2 5,3% 0,2 15,7% 0,2 17,8% 0,0 5,9% 5 Monat 06 0,2 0,2 15,7% 0,2 13,8% 0,1 5,3% Monat 07 0,4 0,2 0,2 4 Monat 08 0,2 0,2 0,2 0,9 Monat 09 0,7 0,2 0,2 0,5 3 Monat 10 0,2 0,2 0,2 1,2 Monat 11 0,3 0,2 0,2 0,4 2 Monat 12 0,3 0,2 0,2 0,5 1 Sonstige Erlöse Pflege Jan Feb Mrz VorjahrApr Mai Plan Jun Jul Ist Aug Sep Okt Nov Dez Vorjahr 0,0 Monat 0,0 01 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,017,4% 0,0 0,0 0,0 0,0 Plan 0,0 Monat 0,0 02 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,018,5% 0,0 0,0 0,0 0,0 Ist 0,0 Monat 0,0 03 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,018,1% 0,0 0,0 0,0 0,0 Monat 04 0,2 14,9% Monat 05 0,2 15,7% Monat 06 0,2 15,4% 1 Vorjahr 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,4 0,2 0,7 0,2 0,3 0,3 Plan 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ist 12,6% 51,5% 18,5% 12,2% 5,3% Entwicklung DB 1 nach Pflegestufe vor Verteilung Personalkosten Pflege!! Pflegestufe Pflegestufe 0 Pflegestufe 1 Pflegestufe 25,0% 2 Pflegestufe 3 Vorjahr Plan Ist Vorjahr Plan Ist Pflegestufe Vorjahr 1 Plan Ist Vorjahr Plan Ist Monat 01 0,2 19,5% 0,2 15,9% 0,1 18,6% Monat 02 0,2 19,4% 0,2 2 16,2% 0,1 16,8% Monat 03 0,2 20,6% 0,2 17,0% 0,2 18,2% Monat 04 0,2 16,7% 0,2 18,0% 0,2 15,7% Monat 05 0,2 12,2% 0,2 15,0% 16,3% 0,2 15,5% Monat 06 0,2 11,5% 0,2 16,7% 0,2 15,0% Monat 07 0,2 0,2 0,2 Monat 08 0,2 0,2 0,2 1 Monat 09 0,2 0,2 0,2 Monat 10 0,2 0,2 0,2 Monat 11 0,2 0,2 0,1 Monat 12 0,2 0,2 5,0% 0,1 Vorjahr 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Plan 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ist 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Vorjahr 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Plan 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ist 19,5% 19,4% 20,6% 16,7% 12,2% 11,5%
9 Kostenreport Juni 11 Aufwandsquoten IST-Jahr Vorjahr Umsatz DB1-Rohertrag Bemerkungen Umsatz DB1-Rohertrag Personalaufwandsquote (gesamt) 50,8% 10 Personalaufwandsquote (gesamt) 42,5% 73,6% Raumkostenquote 6,9% 13,5% Raumkostenquote 5,4% 9,3% Gemeinkostenquote 29,5% 58,2% Gemeinkostenquote 30,6% 53,0% Zinsaufwandsquote 7,1% 14,1% Zinsaufwandsquote 7,8% 13,6% AfA-Quote 4,6% 9,0% AfA-Quote 4,5% 7,8% IST-Jahr Vorjahr AfA-Quote AfA-Quote Umsatz DB1-Rohertrag Zinsaufwandsquote Gemeinkostenquote Raumkostenquote Personalaufwandsquote (gesamt) Umsatz DB1-Rohertrag Zinsaufwandsquote Gemeinkostenquote Raumkostenquote Personalaufwandsquote (gesamt)
10 Liquidität_Cash Flow Rechnung kumuliert YTD Jan Feb Mrz IST-Vorjahr PLAN IST IST-Vorjahr PLAN IST IST-Vorjahr PLAN IST IST-Vorjahr PLAN IST Zahlungsmittelbestand am Anfang d.periode 21,2 0,0-14,4 21,2 0,0-14,4 2,1 0,0-25,3 10,0 0,0-26,8 Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 61,4 0,0 64,5 0,7 0,0 6,7 31,6 0,0 17,1-3,3 0,0 3,1 Betriebsergebnis vor Abschreibungen 126,4 0,0 109,7 24,9 0,0 28,0 13,9 0,0 20,7 27,9 0,0 25,3 Umsatzerlöse 407,3 0,0 429,5 70,5 0,0 74,1 59,7 0,0 75,0 73,9 0,0 78,0 Erhöhg. od.verminderg. Bestand fertig./unfertig. Erzeugn. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Materialeinsatz und bezogene Leistungen -15,2 0,0-18,5-2,5 0,0-2,0-2,7 0,0-3,8-2,6 0,0-3,7 Personalaufwendungen -177,0 0,0-220,5-31,1 0,0-33,6-32,2 0,0-37,6-27,2 0,0-36,7 Sonstige betriebliche Aufwendungen -88,7 0,0-80,9-12,1 0,0-10,5-11,0 0,0-12,9-16,2 0,0-12,4 gezahlte / erhaltene Zinsen -31,3 0,0-30,3 0,0 0,0-3,8 0,0 0,0 0,0-17,6 0,0-13,4 Zinsaufwand laufend -31,3 0,0-30,3 0,0 0,0-3,8 0,0 0,0 0,0-17,6 0,0-13,4 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zinsaufwand Mietpark 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 außerordentliches Ergebnis 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Außerordentliches Ergebnis 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zunahme langfristige Rückstellungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 = Cashflow vor Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 gezahlte Steuern 95,2 0,0 79,4 24,9 0,0 24,2 13,9 0,0 20,7 10,3 0,0 11,9 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2. Steuerrückstellungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Verbindlichkeiten aus sonstigen Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 = Cashflow nach Steuern 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Veränderung Forderungen L+L 95,2 0,0 79,4 24,9 0,0 24,2 13,9 0,0 20,7 10,3 0,0 11,9 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,4 0,0-17,3-16,8 0,0-18,6 23,6 0,0-4,8-4,1 0,0-9,2 Veränderung Verbindlichkeiten L+L 0,4 0,0-17,3-16,8 0,0-18,6 23,6 0,0-4,8-4,1 0,0-9,2 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Veränderung sonstige Rückstellungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3. Sonstige Rückstellungen 0,0 0,0-6,6 0,0 0,0-1,2 0,0 0,0-1,2 0,0 0,0-1,2 Veränderung sonstiges Nettoumlaufvermögen 0,0 0,0-6,6 0,0 0,0-1,2 0,0 0,0-1,2 0,0 0,0-1,2 Vorräte -34,2 0,0 9,0-7,4 0,0 2,3-5,9 0,0 2,4-9,6 0,0 1,7 Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forderungen Beteiligungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Verbindlichkeiten verbundene Unternehmen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Verbindlichkeiten Beteiligungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Wertpapiere 0,0 0,0-35,6 0,0 0,0-5,5 0,0 0,0-5,8 0,0 0,0-6,3 Vorsteuer/Umsatzsteuer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstiges Nettoumlaufvermögen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 = Summe -34,2 0,0 44,6-7,4 0,0 7,8-5,9 0,0 8,2-9,6 0,0 8,0 Cashflow aus Investitionstätigkeit 61,4 0,0 64,5 0,7 0,0 6,7 31,6 0,0 17,1-3,3 0,0 3,1 Veränderg.d.Restbuchwerts i.anlagevermögen -7,2 0,0-9,8-5,5 0,0 0,0-1,7 0,0 0,0 0,0 0,0-0,4 Abschreibungen (CF) -41,6 0,0-61,4-3,4 0,0-6,8-11,2 0,0-7,7-8,2 0,0-14,2 Cashflow aus Finanzierungstätigkeit -5,5 0,0-62,3 2,1 0,0-25,3 10,0 0,0-26,8 1,0 0,0-36,6 Veränderung Eigenkapital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Veränderung Fremdkapital -5,5 0,0-62,3 2,1 0,0-25,3 10,0 0,0-26,8 1,0 0,0-36,6 Ausschüttungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Zahlungsmittelbestand am Ende der Periode 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kreditlinie -41,6 0,0-61,4-3,4 0,0-6,8-11,2 0,0-7,7-8,2 0,0-14,2 Überdeckung (+) / Unterdeckung (-) -5,5 0,0-62,3 2,1 0,0-25,3 10,0 0,0-26,8 1,0 0,0-36,6
- Amtliche Bekanntmachungen -
Anlagen zum Finanzstatut der Industrie- und Handelskammer Ulm Anlage I Erfolgsplan ( 7 Abs. 3 Finanzstatut) Anlage II Finanzplan ( 7 Abs. 4 Finanzstatut) Anlage III Bilanz ( 15 Abs. 2 Finanzstatut) Anlage
Jahresabschluss der KRONES AG 2012 per 31.12.2012
86 Jahresabschluss der KRONES AG 2012 per 31.12.2012 Gewinn-und-Verlust-Rechnung...87 Bilanz... 88 Entwicklung des Anlagevermögens.... 90 Anhang Allgemeine Angaben.... 91 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden...
BWA-Übersicht / Konsolidierung Auswertung zum
BWA-Übersicht / Konsolidierung Finanzbuchhaltung Kosten 01.2014 01.2014 01.2013 01.2014 01.2013 65030 65071 65072 Konso Gesamtleistung 883.256 883.256 Kosten 525.886 523.927 Personalaufwand 68.744 253.054
Anlagen zum Finanzstatut der IHK Berlin ERFOLGSPLAN
Anlagen zum Finanzstatut der IHK Berlin ERFOLGSPLAN Anlage I FS ERFOLGSPLAN Plan Plan Ist 1. Erträge aus IHK-Beiträgen 2. Erträge aus Gebühren 3. Erträge aus Entgelten 4. Erhöhung oder Verminderung des
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SONSTIGE AUSGEGLIEDERTE LANDESEINHEITEN (RECHTSTRÄGER) Seite 479 SEITE 480 Landeshypothekenbank Tirol Anteilsverwaltung ERFOLGSRECHNUNG 2011 AUFWAND ERTRAG 1. sonstige betriebliche Aufwendungen a) Vorstandsvergütungen
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BILANZ. LITEC-LLL GmbH Greifswald. zum. A. Eigenkapital. B. Rückstellungen. C. Verbindlichkeiten
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B I L A N Z zum 31.12.2009. visionmaker Beteiligungen GmbH A K T I V A. Euro Euro Euro. A. Anlagevermögen. I. Finanzanlagen
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IHK-BEKANNTMACHUNG. DEZEMBER 2014 w.news. Plan Plan Veränderungen Ist laufendes Jahr Plan zu Plan Vorjahr laufendes Jahr Euro Euro Euro Euro
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Anlage I V zum Finanzstatut (FS) Anlage I Plan-Gewinn- und Verlustrechnung. Stand 07/2014 Seite 1 von 5. Plan Ist Ist Jahr lfd.
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- 1 - ERFOLGSPLAN der IHK Lahn-Dill Anlage I FS (ab 2014) Plan Plan Ist Lfd. Jahr Vorjahr Euro Euro Euro
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BILANZ zum 31. Dezember 2014
Seite 32 AKTIVA PASSIVA 31.12.2014 31.12.2013 Euro Euro Euro 31.12.2014 31.12.2013 Euro Euro Euro A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Website und App 33.663,00 9.440,00 2. Lizenzen
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0 in CHF Mio. 0 0 Bestellungseingang 80 878 Bestellungsbestand 8 97 Umsatz 906 7 EBITDA 57 50 in % des Umsatzes 9 % 6 % EBIT 8 in % des Umsatzes,5 %,6 % in % des Eigenkapitals, zurechenbar auf die Konzernaktionäre
Anlagevermögen , ,45. Vorräte , ,93
Bilanz 2009 (HGB) Aktiva 31.12.2009 31.12.2008 Immaterielle Vermögensgegenstände 8.917.422,00 10.280.248,00 Sachanlagevermögen 8.143.084,59 11.273.806,39 Finanzanlagen 104.633.432,89 107.264.593,06 Anlagevermögen
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Jahresabschluss zum Aktiva Bilanz Passiva
Jahresabschluss zum 31.12.2011 Aktiva Bilanz Passiva Anlagevermögen Eigenkapital Immaterielle Vermögens- Gezeichnetes Kapital 37.000.000 gegenstände 2.272.442 Gewinnrücklagen 107.774.096 Sachanlagen 453.768.574
# $ "! A Aufwendungen für das Ingangsetzen und Erweitern eines Betriebes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B Anlagevermögen I Immaterielle
Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom bis
Umsatzerlöse 7000 Erträge ambulant Pflegestufe 1 Pflegekasse 176.744,42 7001 Erträge ambulant Pflegestufe 1 Sozialhilfeträger 59.407,69 7002 Erträge ambulant Pflegestufe 1 Selbstzahler 37.662,75 7005 Erträge
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Musterholz GmbH Kurzfristige Erfolgsrechnung März 2018 - Handelsrecht Bezeichnung Leistg. Kosten % Pers.- Kosten Aufschlag Jan/2018 - Leistg. Kosten % Pers.- Kosten Aufschlag Umsatzerlöse Best.Verdg. FE/UE
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Immaterielle Vermögensgegenstände , ,00 Sachanlagen , ,48 Finanzanlagen ,
Bilanz 2009 (HGB) Aktiva 31.12.2009 31.12.2008 Immaterielle Vermögensgegenstände 7.478.843,00 8.564.455,00 Sachanlagen 64.378.356,21 54.214.265,48 Finanzanlagen 4.944.784,01 4.728.644,37 Anlagevermögen
Sitzung der Vollversammlung am 9. Januar 2015 Erfolgsplan der IHK Berlin für das Geschäftsjahr 2015 (mit FC 2014*) Beträge in Beträge in Beträge in Beträge in Plan 2015 FC 2014* Plan 2014 Ist 2013 1. Erträge
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Vorlage 1 Bilanz und GuV Der Jahresabschluss ist die wichtigste und am weitesten verbreitete Form der Ergebnisrechnung. Die grundlegenden Vorschriften zum Jahresabschluss ergeben sich aus 242 HGB. Danach