Laufende Rechnung 5 760 600 5 780 900 5 688 009 5 809 438 5 149 415 5 190 782 1 Allgemeine Verwaltung 188 800 2 500 189 236 1 700 175 177 6 899 101 Bürgergemeinde 10 000 12 509 11 947 310.01 Druckkosten für Gemeindeversammlungen 10 000 12 509 11 947 105 Bürgerrat und Kommissionen 95 600 70 513 73 999 300.01 Gehälter, Sitzungsgelder Bürgerrat... 61 000 60 110 59 310 300.02 Rechnungsprüfungskommission... 1 600 1 550 1 550 300.03 Kommissionen... 6 000 4 485 8 980 309.02 Weiterbildung, Tagungen... 2 000 0 50 317.01 Spesenvergütungen... 2 500 2 500 2 500 318.01 Honorare... 20 000 0 0 318.04 Verband Bürgergemeinden des Kantons Zug. 2 500 1 868 1 609 110 Kanzlei, Kassier- und Weibelamt 64 900 2 500 83 385 1 700 66 210 6 899 301.01 Gehalt von Schreiber und Kassier... 54 000 62 035 56 848 301.02 Gehalt des Weibels... 400 350 350 301.03 Gehalt der Archivaufbereitung 0 0 5 735 309.02 Weiterbildung, Tagungen... 2 500 0 400 318.01 Honorare... 2 000 15 000 2 877 391.01 Administrationsaufwand 6 000 6 000 431.01 Ertrag Kanzleigebühren... 1 000 0 2 217 462.01 Beitrag Kanton Archiverschliessung 0 3 042 491.01 Verrechnung Verwaltung Liegenschaft 1 500 1 700 1 640 Seite 1 von 12
120 Bürokosten 18 300 22 829 23 021 310.01 Büromaterialien, Drucksachen... 1 000 641 1 140 310.02 Abonnemente, Zeitschriften, Fachliteratur.. 500 219 129 311.01 Anschaffung von Mobiliar und Maschinen.. 2 000 225 5 630 315.01 Unterhalt von Mobiliar und Maschinen... 2 000 5 538 1 151 316.01 Büromiete Kanzlei. 8 800 9 000 9 000 318.01 Telefongebühren, Porti... 2 000 1 602 1 558 318.02 Übriger Büro- und Verwaltungsaufwand.. 2 000 5 604 27 319.02 Archivaufarbeitung 0 0 4 386 2 Finanzwesen 47 000 112 200 40 901 140 553 44 317 129 238 201 Ordentliche Steuern 4 000 102 200 2 250 130 702 3 234 117 794 319.01 Spesen für Steuereinzug... 1 000 844 982 319.02 Steuerrückvergütungen... 1 000 469 424 329.01 Skonti und Steuererlasse... 2 000 937 1 828 400.01 Steuern laufendes Jahr... 100 000 116 384 108 416 400.02 Steuern Vorjahre... 0 11 334 4 718 401.01 Sondersteuern (laufendes Jahr + Vorjahre).. 2 000 2 854 4 588 408.01 Verzugszinsen... 200 130 72 220 Allgemeine Personalkosten 18 000 19 053 19 663 303.01 Sozialleistungen Arbeitgeber... 10 000 9 782 10 848 303.03 Sozialleistungen Arbeitgeber... 474 304.01 Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse... 4 500 4 956 4 460 304.03 Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse... 670 305.01 Unfall- und Krankentaggeldversicherung.. 1 500 1 848 2 842 318.01 Sachversicherungen... 2 000 2 467 369 221 Beiträge 24 000 18 907 21 078 319.01 Freier Kredit des Rates... 10 000 7 607 10 305 364.01 Kulturelle und wohltätige Institutionen... 14 000 11 300 10 773 Seite 2 von 12
222 Finanzaufwand / Finanzertrag 1 000 0 691 51 342 94 318.01 Kapitalzinsen und -spesen... 1 000 691 342 422.02 Ertrag Kapitalzinsen... 0 51 94 230 Einbürgerungsgebühren 10 000 9 800 11 350 431.01 Einbürgerungsgebühren... 10 000 9 800 11 350 3 Sozialwesen 114 500 3 000 78 800 0 54 139 6 909 301 Unterstützungen 109 500 0 78 800 0 54 139 6 909 318.01 Rechtskosten 5 000 0 0 361.01 Rückerstattung an Kanton.. 500 0 0 364.02 AHV- und Krankenkassenbeiträge... 20 000 0 0 366.01 Bevorschussung u. Unterstützung... 80 000 72 891 54 139 366.02 Beiträge an Dritte. 4 000 5 909 0 436.01 Rückerstattungen... 0 0 0 0 6 909 302 Bevorschussungen 5 000 3 000 0 0 0 0 366.01 Alimentenbevorschussung u. Unterstützung.. 5 000 0 0 436.01 Rückerstattung und Inkasso... 3 000 0 0 Seite 3 von 12
4 Allg. Liegenschaften und Landwirtschaft 840 800 1 086 700 914 068 1 196 011 497 237 760 944 410 Alterswohnungen, Breiten 3 287 900 297 000 302 911 317 270 274 402 346 953 301.01 Hauswartung... 0 0 6 435 310.01 Allg. Verwaltungsaufwand.. 0 906 311.01 Anschaffung von Mobiliar und Maschinen 2 000 0 0 311.01 Unterhalt und Renovation... 19 000 0 0 312.01 Strom und Wasser, allgemein... 0 0 11 942 312.02 Pellets... 0 0 15 160 314.01 Unterhalt... 17 000 0 11 350 314.01 Unterhalt und Renovation... 34 000 30 000 0 318.01 Sachversicherungen... 9 000 9 005 9 232 318.02 Gebühren und Abgaben... 0 0 15 520 319.01 Rückstellung Unterhalt und Erneuerung.. 75 000 135 000 75 000 322.01 Darlehenszins... 105 000 100 628 103 603 391.01 Verwaltungsaufwand 5 000 5 472 4 260 392.01 Intern verrechnete Baurechtszinsen 21 900 21 900 21 900 423.01 Mietzinsertrag Wohnungen. 229 000 213 812 221 268 423.02 Mietzinsertrag Autoeinstellplätze... 12 000 14 810 14 040 423.03 Mietzinsverbilligungen Bund/Kanton. 56 000 59 748 61 368 423.01 Ertrag Nebenkosten... 0 0 50 277 428.01 Übriger Ertrag 900 480.01 Auflösung Rückstellungen 28 000 420 Seemattli, Küfergasse 1 und 3 416 500 500 000 399 729 447 042 106 888 133 035 301.01 Hauswartung 0 0 3 369 310.01 Allg. Verwaltungsaufwand.. 12 363 5 104 311.01 Anschaffungen von Mobiliar und Maschinen 5 000 5 565 0 312.01 Wasser/Abwasser und Strom.. 0 0 4 574 314.01 Unterhalt und Reparaturen. 10 000 20 872 0 318.01 Sachversicherungen. 10 000 7 408 0 318.02 Gebühren und Abgaben... 0 5 941 318.03 Dienstleistungen und Honorare. 2 500 0 0 319.01 Rückstellungen Küfergasse 150 000 150 000 40 000 322.01 Darlehenszinsen.. 200 000 165 721 31 100 391.01 Verwaltungsaufwand.. 14 000 12 800 2 000 392.01 Intern verrechnete Baurechtszinsen. 25 000 25 000 14 800 423.01 Mietzinsertrag 500 000 442 715 110 880 423.02 Nebenkostenertrag. 0 0 13 605 481.01 Anteil Baurechtszinsen Küfergasse 1 + 3 0 0 8 550 428.01 übriger Ertrag 4 327 Seite 4 von 12
430 Mehrfamilienhaus Breiten 2 und 4 114 100 166 000 176 981 186 027 93 041 167 484 301.01 Hauswartung... 6 000 5 649 4 564 303.01 Sozialleistungen Arbeitgeber... 400 369 311.01 Anschaffung von Mobiliar und Maschinen.. 5 000 0 0 312.01 Strom und Wasser... 4 000 7 577 8 687 312.02 Heizöl... 18 000 14 321 13 434 314.01 Unterhalt und Renovation... 20 000 26 594 4 516 318.01 Sachversicherungen... 3 000 3 277 5 370 318.02 Gebühren und Abgaben... 4 000 3 121 3 121 318.03 Dienstleistungen und Honorare.. 1 500 679 1 403 319.01 Rückstellung Unterhalt und Erneuerung.. 25 000 95 000 25 000 322.01 Darlehenszins... 17 000 10 563 16 377 391.01 Verwaltungsaufwand 1 500 1 500 1 500 392.01 Intern verrechnete Baurechtszinsen 8 700 8 700 8 700 423.01 Mietzinsertrag... 133 000 132 883 134 340 423.06 Ertrag Nebenkosten... 33 000 33 144 33 144 480.01 Auflösung Rückstellungen.. 20 000 Seite 5 von 12
440 Einfamilienhaus Breiten 12 17 400 28 800 28 264 28 800 20 049 28 800 312.01 Wasser/Abwasser 2 000 986 1 022 312.02 Heizung.. 4 000 3 400 3 738 314.01 Unterhalt und Renovation... 1 000 111 6 240 318.01 Sachversicherungen... 900 567 909 318.03 Dienstleistungen und Honorare. 1 500 319.01 Rückstellung Unterhalt und Erneuerung.. 5 000 20 000 5 000 391.01 Verwaltungsaufwand 200 140 392.01 Intern verrechnete Baurechtszinsen. 3 000 3 000 3 000 423.01 Mietzinsertrag... 22 800 22 800 22 800 423.06 Nebenkosten... 6 000 6 000 6 000 450 Hausanteil Spittel, Raindliweg 14 4 900 6 000 654 128 000 2 857 6 000 314.01 Unterhalt und Renovation... 2 000 0 0 318.01 Sachversicherungen... 500 254 457 319.01 Rückstellung Unterhalt und Erneuerung.. 2 000 2 000 392.01 Intern verrechnete Baurechtszinsen.. 400 400 400 423.01 Mietzinsertrag... 6 000 0 6 000 0 6 000 423.09 Ertrag aus Verkauf 100 000 480.01 Auflösung Rückstelllungen 22 000 490 Landwirtschaft (Breiten, Brämenegg) 0 1 400 5 529 1 372 0 1 372 423.01 Pachtzinsen... 1 400 1 372 1 372 314.01 Unterhalt Landwirtschaft 5 529 499 Intern verrechnete Baurechtsszinsen 0 87 500 0 87 500 0 77 300 492.01 Intern verrechnete Baurechtszinsen.. 87 500 87 500 77 300 Seite 6 von 12
Budget 2015 Rechnung 2015 Rechnung 2014 5 Alters- und Pflegeheim Breiten 4 569 500 4 576 500 4 465 004 4 471 174 4 378 545 4 286 792 530 Personal 3 435 000 0 3 318 763 75 486 3 250 812 33 031 301.01 Besoldungen Betagtenzentrum Breiten... 2 850 000 2 758 157 2 695 732 303.01 Sozialleistungen Arbeitgeber... 230 000 221 830 222 514 304.01 Arbeitgeber-Beiträge an Pensionskasse... 180 000 182 594 158 499 305.01 Unfall- und Krankentaggeldversicherung.. 80 000 77 900 101 007 309.01 Personalsuche... 10 000 35 408 11 275 309.02 Weiterbildung und Reisespesen... 40 000 16 213 34 775 309.03 Übriger Personalaufwand... 5 000 13 296 11 500 309.05 Freiwillige Helfer... 15 000 9 365 9 510 318.01 Dienstleistungen und Honorare... 25 000 4 000 6 000 436.01 Vergütung Taggelder.. 75 486 33 031 540 Medizinischer Bedarf 58 000 52 006 37 115 313.01 Medikamente. 500 17 906 313.02 Utensilien, Apparate usw.... 16 000 17 876 9 345 313.03 Pflegematerial und Verbände MiGel. 20 000 18 565 14 273 313.04 übriges Pflegematerial/übriger med. Bedarf 21 500 15 548 12 591 Seite 7 von 12
Budget 2015 Rechnung 2015 Rechnung 2014 541 Lebensmittel und Getränke 220 000 225 067 224 590 313.01 Lebensmittel... 197 000 204 381 206 967 313.02 Getränke... 23 000 20 686 17 623 542 Haushalt 60 000 57 906 64 015 311.01 Haushaltartikel... 20 000 25 655 24 729 313.01 Textilien... 20 000 9 578 17 576 313.02 Wasch- und Reinigungsmittel... 20 000 22 673 21 710 543 Anschaffungen / Unterhalt 129 000 119 502 185 186 314.01 Unterhalt und Reparaturen Immobilien.. 50 000 46 550 59 477 314.02 Unterhalt und Reparaturen Mobilien (inkl Wartung) 68 000 54 093 29 559 311.01 Anschaffung von Mobiliar u. Maschinen... 0 0 78 462 314.03 Unterhalt Garten / Umgebung.. 4 000 2 694 2 772 313.01 Werkstattmaterial und Werkzeuge... 5 000 14 197 13 825 315.04 Unterhalt und Betrieb Heimbus... 2 000 1 968 1 091 544 Liegenschaft / Anlagenutzung 248 500 323 500 228 500 319.01 Rückstellung Unterhalt und Erneuerung.. 220 000 295 000 200 000 392.01 Intern verrechnete Baurechtszinsen. 28 500 28 500 28 500 545 Energie und Wasser 90 000 80 896 83 080 312.01 Strom... 50 000 48 193 52 396 312.02 Pellets... 30 000 23 816 22 736 312.03 Wasser... 10 000 8 887 7 948 546 Kapitalzinsen und Spesen 145 000 90 000 114 670 82 143 131 856 88 868 322.01 Darlehenszins.... 145 000 114 670 131 856 462.01 Darlehenszins Anteil EWG.. 90 000 82 143 88 868 547 Büro- und Verwaltungsaufwand 92 000 77 165 81 702 310.01 Büromaterial.. 20 000 12 336 22 168 310.03 Kommunikation (Telefon, Porti, Intenet). 18 000 16 168 16 746 310.02 Zeitschriften, Fachliteratur... 3 000 2 677 1 779 318.02 Beratungen, Rechtskosten, Fremdleistung.. 7 000 8 615 5 200 315.01 EDV, Software-Unterhalt... 30 000 24 273 23 221 319.01 Übriger Büro- und Verwaltungsaufwand.. 14 000 13 096 12 588 Seite 8 von 12
Budget 2015 Rechnung 2015 Rechnung 2014 550 Bewohnerbezogener Aufwand 20 000 11 449 17 756 313.04 Material Aktivierung. 5 000 392 6 249 311.02 Anlässe für Pensionäre... 15 000 11 057 11 507 551 Übriger Sachaufwand 72 000 69 581 70 332 318.01 Sachversicherungen... 32 000 29 813 31 185 319.01 Entsorgung und Abwasser. 25 000 23 592 21 621 311.01 Übriger Sachaufwand... 11 000 14 445 14 849 319.02 Aufwand Haustiere.. 4 000 1 731 2 677 560 Pensions- und Pflegetaxen 0 4 280 000 14 499 4 070 731 3 601 3 957 052 319.01 Gefährdete Forderungen. 0 14 499 3 601 432.01 Pensionstaxen... 2 250 000 2 251 582 2 243 072 432.02 Pflegetaxen... 930 000 880 125 838 859 432.03 Betreuungstaxen.. 300 000 281 190 290 678 462.01 Pflegekostenbeitrag Einwohnergemeinde Oberägeri 520 000 363 600 361 766 462.02 Pflegekostenbeiträge übr. Wohngemeinden.. 280 000 294 234 222 677 561 Medizinische Nebenleistungen 36 000 40 537 38 954 432.04 Pflegematerial nach MiGeL... 33 000 32 151 32 480 432.05 Übrige medizinische Nebenleistungen 3 000 1 636 1 884 435.05 Erträge aus übrigen Leistungen. 0 6 750 4 590 568 Erträge aus Leistungen für Bewohner, 118 500 146 427 149 837 Personal und Dritte 435.02 Leistungen der Küche, Restauration.. 35 000 53 483 42 235 434.04 Kommunikation, Telefon und Porti... 15 000 15 324 16 013 434.03 Leistungen der Hauswirtschaft.. 20 000 19 081 16 873 439.03 Sonstige Erträge, Leistungen an Bew. 13 500 20 519 24 724 435.03 Cafeteria... 25 000 27 080 22 845 435.05 Erträge aus Leistungen für Personal und Dritte. 10 000 10 940 27 147 569 Übriger Nebenerlös und Spenden 52 000 55 850 19 050 439.01 Leistungen Hauswirtschaft (extern). 7 000 2 403 439.02 Leistungen Technischer Dienst (extern). 14 000 23 365 7 300 439.03 Leistungen Verwaltung (extern). 2 000 491.01 Leistungen Verwaltung (intern). 25 000 24 272 6 260 469.01 Spenden. 4 000 5 810 5 490 Seite 9 von 12
Zusammenstellung Laufende Rechnung nach institutioneller Gliederung 1. Allgemeine Verwaltung... 188 800 2 500 189 236 1 700 175 177 6 899 2. Finanzwesen... 47 000 112 200 40 901 140 553 44 317 129 238 3. Sozialwesen... 114 500 3 000 78 800 0 54 139 6 909 4. Allg. Liegenschaften / Landwirtschaft... 840 800 1 086 700 914 068 1 196 011 497 237 760 944 5. Alters- und Pflegeheim Breiten... 4 569 500 4 576 500 4 465 004 4 471 174 4 378 545 4 286 792 Total... 5 760 600 5 780 900 5 688 009 5 809 438 5 149 415 5 190 782 Ertragsüberschuss 20 300 121 429 41 367 Aufwandüberschuss... 5 780 900 5 780 900 5 809 438 5 809 438 5 190 782 5 190 782 Seite 10 von 12
Bestand per Bestand per Bestand per 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 Aktiven 23 750 175 24 335 320 18 849 290 10 Finanzvermögen... 23 750 175 24 335 320 18 849 290 100 Flüssige Mittel... 413 223 487 991 557 189 1000.01 Kasse 11 730 3 211 4 452 1001.00 Postkonto 26 958 22 496 17 065 1002.00 Zuger Kantonalbank 365 664 449 097 532 727 1002.02 Raiffeisenbank Oberägeri 8 871 13 186 2 945 101 Forderungen (inkl. Delkredere)... 565 999 574 018 482 920 1012.01 Steuerausstand 10 116 8 038 7 580 1012.02 Verrechnungssteuer 1015.01 Debitoren 564 882 565 979 475 340 1015.02 Delkredere -9 000 1019.02 Geldtransfer Kanzlei / Breiten 102 Anlagen... 19 387 806 19 258 358 12 978 670 1021.01 Anteilschein Raiffeisenbank... 200 200 200 1023.01 Hausanteil Spittel, Mitteldorfstrasse 19... 0 25 000 25 000 1023.03 Liegenschaft Seemattli..... 10 218 222 338 860 338 860 1023.04 Projekt Seemattli.. 9 879 362 3 599 675 1023.05 Alters- und Pflegeheim Breiten 2 427 734 2 273 285 2 273 285 1023.06 Mehrfamilienhaus Breiten 2/4... 1 900 000 1 900 000 1 900 000 1023.07 Autounterstand Breiten... 40 000 40 000 40 000 1023.08 Einfamilienhaus Breiten 12... 336 650 336 650 336 650 1023.10 Alterswohnungen Breiten... 4 355 000 4 355 000 4 355 000 1023.11 Erschliessungsstrasse Breiten... - - - 1023.12 Landwirtschaft Breiten... 100 000 100 000 100 000 1023.13 Landwirtschaft Brämenegg... 10 000 10 000 10 000 103 Transitorische Aktiven und Warenvorräte... 3 383 146 4 014 953 4 830 510 1039.01 Transitorische Aktiven... 162 253 30 203 87 828 1039.02 Transitorische Aktiven - Beitrag Einwohnergemeinde Oberägeri... 3 203 393 3 951 250 4 704 382 1039.03 Warenvorräte Betagtenzentrum Breiten... 17 500 33 500 38 300 Seite 11 von 12
Bestand per Bestand per Bestand per 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 Passiven 23 750 175 24 335 320 18 849 290 20 Fremdkapital... 21 328 996 22 010 569 16 565 906 200 Laufende Verbindlichkeiten... 555 941 496 957 356 099 2000.01 Kreditoren... 270 107 294 957 206 099 2001.02 Vorschussleistung Pensionäre... 217 000 202 000 150 000 2001.03 Diverse Vorauszahlungen Mieter... 68 834 202 Kurz-, Mittel- und langfristige Schulden... 19 025 000 20 427 830 15 479 945 2020.03 Darlehen Raiffeisenbank "Mehrfamilienhaus Breiten"... 350 000 350 000 555 000 2020.04 Darlehen ZugerKB "Mehrfamilienhaus Breiten"... 300 000 350 000 239 000 2020.05 Darlehen Raiffeisenbank "Alters- und Pflegeheim Breiten"... 175 000 175 000 175 000 2020.06 Darlehen ZugerKB "Alters- und Pflegeheim Breiten"....... 4 505 000 5 405 000 6 605 000 2020.07 Darlehen ZugerKB "Alterswohnungen Breiten"........ 4 095 000 4 245 000 4 356 000 2020.08 Darlehen ZugerKB "Seemattli"........ 9 600 000 9 400 000 2020.23 Baukonto "Seemattli"...... 0 502 830 3 549 945 204 Rückstellungen... 1 559 500 953 825 607 500 2040.06 Rückstellungen... 1 559 500 953 825 607 500 205 Transitorische Passiven... 188 555 131 957 122 362 2059.01 Transitorische Passiven... 188 555 131 957 122 362 23 Eigenkapital... 2 421 180 2 324 751 2 283 384 2390.01 Freies Eigenkapital... 1 389 751 1 348 384 1 293 786 2392.01 Ertragsüberschuss Laufende Rechnung. 121 429 41 367 54 598 2394.00 Reserve Liegenschaften.. 910 000 935 000 935 000 Zur Verbesserung der Lesbarkeit wird die Jahresrechnung mit auf ganze Schweizer Franken (CHF) gerundeten Beträgen dargestellt. Durch die Rundungen können Abweichungen zwischen dem dargestellten Total und der Summe der dazugehörenden Einzelpositionen entstehen. Seite 12 von 12