Jahresabschluss zum 31. 12. Verein "Freier Rundfunk Salzburg" Radiofabrik Ulrike-Gschwandtner-Straße 5 A-5020 Salzburg Finanzamt: Salzburg-Stadt Steuer-Nr.: 140/7682-22 Erstellt anhand der vorgelegten Unterlagen und erteilten Auskünfte
B I L A N Z Z U M 31. 12. A K T I V A P A S S I V A A. A N L A G E V E R M Ö G E N A. V E R E I N S V E R M Ö G E N I. S a c h a n l a g e n I. G e w i n n r ü c k l a g e n 1. andere Anlagen, Betriebs- und 1. andere Rücklagen 89.342,41 89.342,41 Geschäftsausstattung 15.847,79 18.082,31 II. B i l a n z v e r l u s t -33.306,16-32.786,38 II. F i n a n z a n l a g e n 1. Beteiligungen 8.400,00 8.400,00 B. R Ü C K S T E L L U N G E N B. U M L A U F V E R M Ö G E N 1. sonstige Rückstellungen 1.000,00 1.500,00 I. F o r d e r u n g e n und sonstige C. V E R B I N D L I C H K E I T E N V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kredit- 1. Forderungen aus Lieferungen und instituten 2.378,61 15.888,64 Leistungen 19.001,39 2.911,70 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 2. sonstige Forderungen und Vermögens- Leistungen 25.276,10 8.846,16 gegenstände 44.755,52 63.756,91 90.308,90 93.220,60 3. sonstige Verbindlichkeiten 13.326,07 40.980,78 47.403,21 72.138,01 II. K a s s e n b e s t a n d, Guthaben bei Kreditinstituten 10.012,33 10.491,13 SUMME AKTIVA 98.017,03 130.194,04 SUMME PASSIVA 98.017,03 130.194,04
G E W I N N - U N D V E R L U S T R E C H N U N G VOM 1. 1. BIS 31. 12. 1. Umsatzerlöse 345.045,12 349.830,29 2. sonstige betriebliche Erträge a. Erträge aus dem Abgang vom Anlagevermögen mit Ausnahme der Finanzanlagen 0,00 2.285,99 b. übrige 6.538,21 6.538,21 7.253,48 9.539,47 3. B e t r i e b s l e i s t u n g 351.583,33 359.369,76 4. Aufwendungen für Material und sonstige bezogene Herstellungsleistungen a. Aufwendungen für bezogene Leistungen 59.454,68 74.456,68 5. Personalaufwand a. Gehälter 145.016,65 156.909,40 b. Aufwendungen für gesetzlich vorgeschriebene Sozialabgaben sowie vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge 39.000,99 42.021,70 c. sonstige Sozialaufwendungen 6.237,81 190.255,45 13.826,73 212.757,83 6. Abschreibungen a. auf immaterielle Gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen aa. Planmäßige Abschreibungen 15.942,39 19.067,36 7. sonstige betriebliche Aufwendungen a. Steuern, soweit sie nicht unter Z 13 fallen 4.053,00 8.009,92 b. übrige 82.133,21 86.186,21 77.810,75 85.820,67 Übertrag -255,40-32.732,78
G E W I N N - U N D V E R L U S T R E C H N U N G VOM 1. 1. BIS 31. 12. Übertrag -255,40-32.732,78 8. Zwischensumme aus Z 1 bis 7 ( B e t r i e b s e r g e b n i s ) -255,40-32.732,78 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 60,03 23,60 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 311,74 77,20 11. Zwischensumme aus Z 9 bis 10 ( F i n a n z e r f o l g ) -251,71-53,60 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -507,11-32.786,38 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 12,67 0,00 14. J a h r e s f e h l b e t r a g -519,78-32.786,38 15. B i l a n z v e r l u s t -519,78-32.786,38
E R L Ä U T E R U N G E N A K T I V A A N L A G E V E R M Ö G E N S a c h a n l a g e n andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Betriebs- u. Geschäftsausstattung 15.847,79 18.082,31 15.847,79 18.082,31 F i n a n z a n l a g e n Beteiligungen Anteile Community TV GmbH 8.400,00 8.400,00 8.400,00 8.400,00 U M L A U F V E R M Ö G E N F o r d e r u n g e n und sonstige V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen aus Lief. u. Leist. Inland 19.001,39 2.911,70 19.001,39 2.911,70 sonstige Forderungen und Vermögensgegenstände Verrechnungskonto Finanzamt 0,00 3.975,60 Finanzamt USt-Zahllast 2.903,38 103,43 Forderungen sonstige 41.852,14 86.229,87 44.755,52 90.308,90 K a s s e n b e s t a n d, Guthaben bei Kreditinstituten Barverrechnungskonto 4,33 491,13 Sparbuch Raika 812644 10.008,00 0,00 Übertrag 10.012,33 491,13
E R L Ä U T E R U N G E N A K T I V A Übertrag 10.012,33 491,13 Raika Liefering Kto. 91207 0,00 10.000,00 10.012,33 10.491,13
E R L Ä U T E R U N G E N P A S S I V A V E R E I N S V E R M Ö G E N G e w i n n r ü c k l a g e n andere Rücklagen Gewinnrücklage 89.342,41 89.342,41 89.342,41 89.342,41 B i l a n z v e r l u s t Gewinnvortrag/Verlustvortrag -32.786,38 0,00 Bilanzgewinn / Bilanzverlust -519,78-32.786,38-33.306,16-32.786,38 R Ü C K S T E L L U N G E N sonstige Rückstellungen Rückstellungen für Rechts- u.beratungsk. 1.000,00 1.500,00 1.000,00 1.500,00 V E R B I N D L I C H K E I T E N Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Raika 113472 2.378,61 5.834,22 Raika Kto. 127373 0,00 10.054,42 2.378,61 15.888,64 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 24.805,91 8.609,31 Kreditkarte 470,19 236,85 25.276,10 8.846,16
E R L Ä U T E R U N G E N P A S S I V A sonstige Verbindlichkeiten Finanzamt Lohnabgaben 981,33 1.464,69 Gebietskrankenkasse Verbindlichkeiten 2.896,41 4.146,64 Verbindlichkeiten sonstige 7.528,33 38.800,00 n.n.abger.lieferungen u.leistungen 0,00 1.591,88 Kautionen 1.920,00 1.400,00 13.326,07 47.403,21
ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Umsatzerlöse Dienstleistungserlöse 10 % USt 14.035,83 31.184,08 Workshops 10% 19.114,71 4.599,91 Workshops + Organisationen Schulen 0% 8.206,00 3.960,00 Workshops + Organisationen Schulen 10% 4.174,54 8.863,65 Einnahmen Community TV 14.975,95 9.084,67 Einnahmen Community TV o.steuer 1.904,95 755,14 Radiofest 0,00 2.597,45 Kooperation Sendestandort 3.377,50 2.919,00 n.n.abger.l+l -4.682,67 4.682,67 Subvention Bund - CoFinanzierung 0,00 6.000,00 Subventionen Bund - Nichtkomm.Rundfunk 143.666,43 143.736,00 Subvention EU - Förderung 41.231,87 35.797,72 Subvention Land - Förderung 23.000,00 23.000,00 Subvention Land - CoFinanzierung 9.500,00 5.360,00 Subvention Stadt - Förderung 59.000,00 60.000,00 CoFinanzierung sonstige 0,00 750,00 Mitgliedsbeiträge Vereinen 3.265,00 3.550,00 Mitgliedsbeiträge Personen 4.275,00 2.990,00 Skontoaufwand 10 % 0,01 0,00 345.045,12 349.830,29 sonstige betriebliche Erträge Erträge aus dem Abgang vom Anlagevermögen mit Ausnahme der Finanzanlagen Erlöse Anlagenverkauf Sachanlagen 10% 0,00 2.285,99 0,00 2.285,99 übrige Erlöse sonstige 10 % USt 0,00 26,19 Erlöse sonstige ohne USt 0,00 128,75 Spenden & Preise 490,00 233,58 Versicherungsentschädigungen 0,00 1.555,00 Zuschüsse Lehrlingsausbildung 500,00 4.329,96 sonstige betriebliche Erträge 20 % USt 5.548,21 0,00 sonstige betriebliche Erträge ohne USt 0,00 980,00 6.538,21 7.253,48
ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG B e t r i e b s l e i s t u n g 351.583,33 359.369,76 Aufwendungen für Material und sonstige bezogene Herstellungsleistungen 351.583,33 359.369,76 Aufwendungen für bezogene Leistungen Fremdleistungen Dritte 0,00 2.000,00 Fremdleistungen Honorar - MIR 17.900,00 21.100,00 Fremdleistungen Honorar - PA 8.415,00 21.854,20 Fremdleistungen Honorar - WS 4.455,00 6.359,32 Fremdleistungen Honorar - Technik 10.208,48 10.927,72 Fremdleistungen Honorar - ÖA 900,00 0,00 Community TV 0,00 2.611,65 EU Freiwillige 2.152,21 4.117,41 Radiofest 0,00 5.486,38 Fremdleistungen EDV -Dienstleistungen 15.423,99 0,00 59.454,68 74.456,68 Personalaufwand Gehälter Gehälter 145.016,65 156.909,40 145.016,65 156.909,40 Aufwendungen für gesetzlich vorgeschriebene Sozialabgaben sowie vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge Gesetzlicher Sozialaufwand Angestellte 32.474,64 34.958,29 Dienstgeberbeitrag Angestellte 6.526,35 7.063,41 39.000,99 42.021,70 sonstige Sozialaufwendungen Freiwilliger Sozialaufwand 4.677,81 4.606,73 Übertrag 4.677,81 4.606,73
ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Übertrag 4.677,81 4.606,73 Weiterbildung Mitarbeiter 1.560,00 9.220,00 6.237,81 13.826,73 Abschreibungen auf immaterielle Gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen Planmäßige Abschreibungen planm. Abschr. Betriebs- u. Gesch.ausst. 8.923,16 9.859,43 Abschreibung geringw. Wirtschaftsgüter 7.019,23 9.207,93 15.942,39 19.067,36 sonstige betriebliche Aufwendungen Steuern, soweit sie nicht unter Z 13 fallen Mitgliedsbeiträge 4.828,99 6.070,35 Aufwandsentschädigungen an Partner -801,99 0,00 Gebühren u.abgaben 26,00 1.739,57 Gebühren 0,00 200,00 4.053,00 8.009,92 übrige Instandhaltungen sonstige 2.115,75 3.743,04 Reinigungen durch Dritte 3.260,11 3.591,76 Sachversicherungen 3.228,12 3.167,40 Transporte durch Dritte 87,28 59,24 Reisekosten Inland Mitarbeiter 1.797,48 2.492,80 Reisekosten km-geld 695,96 429,98 Reisekosten - Honorarkräfte 974,26 200,59 Reisekosten Ausland Mitarbeiter 2.297,20 1.725,65 Diäten Inland 492,00 778,00 Diäten Ausland 294,40 377,20 Telefon, Fax 1.702,53 2.453,21 Internet- u. Domainkosten 4.379,12 9.808,23 Porto und sonstige Postgebühren 611,13 622,68 Servermieten 2.303,73 1.041,33 Übertrag 24.239,07 30.491,11
ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Übertrag 24.239,07 30.491,11 Miete und Betriebskosten 7.204,32 7.204,32 sonstige Mieten 6.064,67 1.964,44 Miete Sender Hochgitzen 11.197,71 8.019,00 Betriebsgebühren KTV 1.907,04 2.101,44 Büromaterial 1.624,88 1.684,42 Kopien und sonstige Druckkosten (arge) 0,00 149,41 EDV u. Technik Aufwand 1.604,83 646,56 BH, LV, Steuerberatung 4.664,21 5.400,70 Fachliteratur 0,00 46,68 Inserate 645,81 0,00 Öffentlichkeitsarbeit - Werbematerialien 3.462,92 4.676,76 Öffentlichkeitsarbeit - Dienstleistungen 9.940,05 3.395,57 Bewirtungsspesen 1.835,41 1.191,77 Rechtsberatung 1.060,90 864,65 Steuerberatung 0,00 1.500,00 Spesen des Geldverkehrs 1.017,46 1.587,50 Sonstiger betrieblicher Aufwand 5.704,85 6.973,03 Skontoertrag sonstiger betriebl. Aufwand -40,92-86,61 82.133,21 77.810,75 Zwischensumme aus Z 1 bis 7 ( B e t r i e b s e r g e b n i s ) -255,40-32.732,78 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -255,40-32.732,78 Zinserträge aus Bankguthaben 60,03 23,60 60,03 23,60 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Zinsen für Bankkredite, Darlehen 311,74 63,62 Verzugszinsen 0,00 13,58 311,74 77,20 Zwischensumme aus Z 9 bis 10 ( F i n a n z e r f o l g ) -251,71-53,60-251,71-53,60
ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -507,11-32.786,38-507,11-32.786,38 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Kapitalertragsteuer (anrechenbar) 12,67 0,00 12,67 0,00 J a h r e s f e h l b e t r a g -519,78-32.786,38-519,78-32.786,38 B i l a n z v e r l u s t -519,78-32.786,38-519,78-32.786,38
Radiofabrik Ulrike-Gschwandtner-Straße 5 5020 Salzburg Firmenbuch-Nummer : Firmenbuch-Gericht : A N L A G E N S P I E G E L Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten Buchwerte Nr. Text 01. 01. Zugänge Umbuchungen Abgänge 31. 12. kumulierte AfA Zuschreibungen 31. 12. 31. 12. AfA laufend A. A N L A G E V E R M Ö G E N I. S a c h a n l a g e n 1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Betriebsausstattung 56.224,93 6.688,64 0,00 62.913,57 47.065,78 15.847,79 18.082,31 8.923,16 S U M M E 56.224,93 6.688,64 0,00 62.913,57 47.065,78 15.847,79 18.082,31 8.923,16 WT: STÖGER + Partner Steuerberatung GmbH, Salzburg DVR: 4000225 RZLBIL (c) RZL