B U D G E T Fassung z. Hd. Gemeindeversammlung vom 23. November 2016

B U D G E T 2 0 1 7 Fassung z. Hd. Gemeindeversammlung vom 23. November 2016

Inhaltsverzeichnis 2 Ergebnisse Jahresrechnung 3-5 Übersicht Jahresrechnung 6 Gestufter Erfolgsausweis 7-8 Nachweis Schuldenbegrenzung und Selbstfinanzierungsgrad 9-14 Führung 15-22 Gesundheits- und Sozialwesen 23-33 Bildung und Kultur 34-39 Finanzen und Wirtschaft 40-42 Bau- und Umwelt 43-50 Verkehr, Ver- und Entsorgung 51-63 Liegenschaften und Sicherheit 64 Artengliederung Budget (kurz) 65-82 Artengliederung Budget (kompl.) Investitionsrechnung 83-85 Übersicht Investitionsrechnung 86-87 Details Investitionsrechnung weiter verweisen wir auch auf die Ausführungen in unserem Informationsblatt "iisers Sachslä" Ausgabe Nr. 3/2016

Ergebnisse Bericht Verwaltungsrechnung Laufende Rechnung 20'974'922 20'710'000 20'900'576 20'783'161 22'398'329.42 22'728'585.00 Aufwandüberschuss 264'922 117'415-330'255.58 Ertragsüberschuss Investitionsrechnung 7'710'000 62'000 5'690'000 62'000 544'351.68 0.00 Nettoinvestitionen Zunahme der Nettoinvestitionen 7'648'000 5'628'000 544'351.68 Abnahme der Nettoinvestitionen Finanzierung Zunahme der Nettoinvestitionen 7'648'000 5'628'000 544'351.68 Abnahme der Nettoinvestitionen Abschreibungen auf dem Finanzvermögen Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'203'100 1'566'900 1'437'399.45 Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Aufwandüberschuss 264'922 117'415-330'255.58 Ertragsüberschuss Finanzierungsfehlbetrag 6'709'822 4'178'515 Finanzierungsüberschusss 1'223'303.35 Kapitalveränderung Finanzierungsfehlbetrag 6'709'822 4'178'515 Finanzierungsüberschuss 1'223'303.35 Passivierungen 1'203'100 1'566'900 1'437'399.45 Aktivierungen 7'648'000 5'628'000 544'351.68 Zunahme des Eigenkapitals Abnahme des Eigenkapitals 264'922 117'415-330'255.58 7'912'922 7'912'922 5'745'415 5'745'415 1'437'399.45 1'437'399.45 Cashflow 938'178 1'449'485 1'767'655.03 2

Übersicht 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'100'100.00 230'000.00 2'098'050.00 231'300.00 2'061'982.32 301'573.60 Nettoergebnis 1'870'100.00 1'866'750.00 1'760'408.72 01 Legislative und Exekutive 431'400.00 13'300.00 440'000.00 13'300.00 373'301.87 12'889.90 02 Allgemeine Dienste 1'668'700.00 216'700.00 1'658'050.00 218'000.00 1'688'680.45 288'683.70 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 491'870.00 131'500.00 546'830.00 137'761.00 493'373.30 134'033.20 Nettoergebnis 360'370.00 409'069.00 359'340.10 14 Allgemeines Rechtswesen 25'000.00 24'800.00 21'843.90 15 Feuerwehr 402'470.00 130'500.00 386'920.00 136'761.00 381'828.70 133'169.20 16 Verteidigung 64'400.00 1'000.00 135'110.00 1'000.00 89'700.70 864.00 2 BILDUNG 8'699'852.00 433'600.00 8'578'766.00 470'200.00 8'299'080.33 454'140.00 Nettoergebnis 8'266'252.00 8'108'566.00 7'844'940.33 21 Obligatorische Schule 8'355'752.00 343'600.00 8'206'666.00 330'200.00 7'947'975.10 354'213.45 22 Sonderschulen 344'100.00 90'000.00 372'100.00 140'000.00 351'105.23 99'926.55 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 1'486'550.00 19'300.00 1'640'330.00 69'300.00 1'557'847.90 21'006.30 Nettoergebnis 1'467'250.00 1'571'030.00 1'536'841.60 31 Kulturerbe 125'300.00 43'000.00 71'515.00 32 Übrige Kultur 181'200.00 4'500.00 160'480.00 4'000.00 142'482.50 5'066.75 33 Medien 47'000.00 50'150.00 45'833.86 34 Sport und Freizeit 1'133'050.00 14'800.00 1'386'700.00 65'300.00 1'298'016.54 15'939.55 4 GESUNDHEIT 1'162'900.00 1'133'300.00 1'059'145.27 Nettoergebnis 1'162'900.00 1'133'300.00 1'059'145.27 41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 900'000.00 900'000.00 828'808.80 3

Übersicht 42 Ambulante Krankenpflege 201'000.00 158'000.00 202'597.47 43 Gesundheitsprävention 51'900.00 75'300.00 27'739.00 49 Übriges Gesundheitswesen 10'000.00 5 SOZIALE SICHERHEIT 2'079'100.00 364'000.00 1'855'850.00 340'300.00 1'952'310.26 433'390.20 Nettoergebnis 1'715'100.00 1'515'550.00 1'518'920.06 52 Invalidität 382'800.00 380'000.00 386'162.03 53 Alter und Hinterlassene 86'500.00 5'000.00 82'000.00 26'490.10 54 Familie und Jugend 568'800.00 147'000.00 533'000.00 142'300.00 537'727.35 200'102.65 55 Arbeitslosigkeit 35'000.00 25'000.00 36'738.45 57 Sozialhilfe und Asylwesen 994'000.00 212'000.00 823'850.00 198'000.00 962'192.33 233'287.55 59 Übrige Soziale Wohlfahrt 12'000.00 12'000.00 3'000.00 6 VERKEHR 1'915'300.00 955'600.00 1'791'700.00 714'200.00 1'804'260.75 1'025'589.35 Nettoergebnis 959'700.00 1'077'500.00 778'671.40 61 Strassenverkehr 1'691'700.00 929'000.00 1'582'100.00 687'600.00 1'680'478.30 997'469.35 62 Öffentlicher Verkehr 223'600.00 26'600.00 209'600.00 26'600.00 123'782.45 28'120.00 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1'735'600.00 1'233'450.00 1'985'350.00 1'392'800.00 1'902'658.49 1'353'682.06 Nettoergebnis 502'150.00 592'550.00 548'976.43 72 Abwasserbeseitigung 986'000.00 986'000.00 1'055'600.00 1'055'600.00 1'002'545.70 1'002'545.70 73 Abfallbeseitigung 206'850.00 206'850.00 302'100.00 302'100.00 268'094.86 268'094.86 74 Verbauungen 252'300.00 1'000.00 266'300.00 1'000.00 335'487.20 29'960.65 75 Arten- und Landschaftsschutz 15'000.00 15'000.00 20'503.35 1'320.00 76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 10'600.00 5'000.00 12'000.00 29'838.20 11'277.00 77 Übriger Umweltschutz 202'550.00 34'600.00 272'050.00 34'100.00 223'333.68 40'483.85 79 Raumordnung 62'300.00 62'300.00 22'855.50 4

Übersicht 8 VOLKSWIRTSCHAFT 922'950.00 725'550.00 828'300.00 655'000.00 896'701.65 752'819.05 Nettoergebnis 197'400.00 173'300.00 143'882.60 81 Landwirtschaft 5'400.00 4'800.00 2'311.95 82 Forstwirtschaft 81'000.00 90'000.00 65'264.90 84 Tourismus 70'000.00 25'000.00 70'000.00 25'000.00 57'042.15 10'000.00 85 Industrie, Gewerbe, Handel 66'000.00 33'500.00 29'263.60 87 Brennstoffe und Energie 700'550.00 700'550.00 630'000.00 630'000.00 742'819.05 742'819.05 9 FINANZEN UND STEUERN 380'700.00 16'617'000.00 442'100.00 16'772'300.00 2'370'969.15 18'252'351.24 Nettoergebnis 16'236'300.00 16'330'200.00 15'881'382.09 91 Steuern 30'000.00 15'511'000.00 25'000.00 15'893'000.00 87'164.30 17'232'803.55 93 Finanz- und Lastenausgleich 395'000.00 150'000.00 156'201.60 95 Übrige Ertragsanteile 605'000.00 570'000.00 654'872.05 96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 350'700.00 101'000.00 417'100.00 155'300.00 483'804.85 202'886.44 97 Rückverteilungen 5'000.00 4'000.00 5'587.60 999 Abschluss 1'800'000.00 20'974'922.00 20'710'000.00 20'900'576.00 20'783'161.00 22'398'329.42 22'728'585.00 Gesamtergebnis 264'922.00 117'415.00 330'255.58 20'974'922.00 20'974'922.00 20'900'576.00 20'900'576.00 22'728'585.00 22'728'585.00 5

Gestufter Erfolgsausweis Gestufte Betrag Betrag Betrag Betrieblicher Aufwand 20'196'022.00 19'939'476.00 19'586'615.38 30 Personalaufwand 10'063'820.00 9'906'740.00 9'474'327.72 31 Sach- und übriger Aufwand 3'723'662.00 3'622'349.00 3'561'060.28 33 Abschreibungen 1'203'100.00 1'566'900.00 1'437'399.45 35 Einlagen 284'800.00 329'600.00 470'159.40 36 Transferaufwand 4'595'640.00 4'353'887.00 4'321'593.93 37 Durchlaufende Beiträge 325'000.00 160'000.00 322'074.60 Betrieblicher Ertrag -19'815'400.00-19'802'261.00-21'635'233.11 40 Fiskalertrag -15'505'000.00-15'909'000.00-17'233'313.55 41 Regalien und Konzessionen 42 Entgelte -2'560'100.00-2'533'700.00-2'725'692.25 43 Verschiedene Erträge -20'000.00-10'000.00-20'302.00 45 Entnahmen Fonds -64'000.00-24'362.36 46 Transferertrag -1'410'300.00-1'235'561.00-1'309'488.35 47 Durchlaufende Beiträge -320'000.00-50'000.00-322'074.60 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 380'622.00 137'215.00-2'048'617.73 34 Finanzaufwand 250'500.00 401'000.00 424'222.90 44 Finanzertrag -365'000.00-420'800.00-438'032.49 Ergebnis aus Finanzierung -114'500.00-19'800.00-13'809.59 Operatives Ergebnis 266'122.00 117'415.00-2'062'427.32 38 Ausserordentlicher Aufwand 1'804'976.89 48 Ausserordentlicher Ertrag -72'805.15 Ausserordentliches Ergebnis 1'732'171.74 Gesamtergebnis 266'122.00 117'415.00-330'255.58 6

Nachweis Schuldenbegrenzung Einkommenssteuer natürlicher Personen Vermögenssteuer natürlicher Personen Quellensteuer natürlicher Personen Gewinnsteuern juristischer Personen Kapitalsteuern juristischer Personen Total relevanter Steuerertrag Davon 10 % Ausserordentlicher Aufwand gemäss Art. 34 Abs. 4 FHG Abschreibung Dorfgestaltung (Folgemassnahme Unwetter 1997) Möglicher Aufwandüberschuss Budgetierter Aufwandüberschuss 12'257'000.00 872'000.00 350'000.00 1'022'000.00 286'000.00 14'787'000.00 1'487'000.00 210'800.00 1'688'800.00 264'922.00 Das Finanzhaushaltsgesetz schreibt in Art. 34 Abs. 2 den Gemeinden eine Schuldenbegrenzung vor. Der erwähnte Artikel lautet wie folgt: Das vom Kantonsrat bzw. von der Gemeindeversammlung genehmigte Budget darf beim Kanton höchstens ein Defizit der von drei Prozent bzw. bei der Gemeinde von zehn Prozent der budgetierten Einkommens- und Vermögenssteuer der natürlichen Personen sowie Gewinnund Kapitalsteuer der juristischen Personen ausweisen. Art. 34 Abs. 4 FHG sagt zudem aus: Vorbehalten bleiben Abweichungen aufgrund grösserer ausserordentlicher Ereignisse. Jahresrechnungen Budgets Finanzplan 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Ø* 587.66 185.69 2016.62 2162.38 832.88 42.08 33.75 63.63 260.63 191.36 138.75 * Der Durchschnitt wurde mit effektiven Zahlen berechnet. Die Berechnungsgrundlagen finden Sie im detaillierten Budget 2017 (siehe letzter Abschnitt). Art. 34 Abs. 3 FHG sagt zusätzlich, dass der Selbstfinanzierungsgrad der Investitionsrechnung zusätzlich über 10 Jahre (letzte fünf Jahresrechnungen (2011 2015), zwei Budgets (2016 und 2017) sowie drei Finanzplanjahre (2018 2020)) mindestens 100 Prozent erreichen muss. Auch diese Vorgabe kann eingehalten werden, da der Durchschnitt je nach Berechnungsgrundlage mindestens 138.75 Prozent beträgt. Die nachfolgende Berechnung zeigt detailliert auf, wie der Selbstfinanzierungsgrad berechnet wurde. 7

Einhaltung Schuldenbegrenzung gemäss Art. 34 Abs. 3 und 4 FHG (Selbstfinanzierung) Gemeinde SACHSELN Budget 2017 Jahr Nettoinvestitionen grössere ausserordentliche Ereignisse (Art. 34 Abs. 4 Bst. a FHG) Investitionsrechnung Selbstfinanzierung grössere strategische Investitionen, wenn die Vorgaben zum Nettoverschuldungsquotienten erfüllt werden (Art. 34 Abs. 4 Bst. b FHG) Spezialfinanzierungen (Art. 34 Abs. 4 Bst. c FHG) Budgetkorrekturen Bereinigte Nettoinvestitionen Jahresergebnis grössere ausserordentliche Ereignisse (Art. 34 Abs. 4 Bst. a FHG) Budgetkorrekturen Bereinigtes Jahresergebnis nicht liquiditätswirksamer Aufwand und Ertrag Quelle 2011 432'497 0 0 0 432'497-1'244'821 0-1'244'821 3'217'525 568'896 2'541'600 587.66% 2012 869'478 0 0 0 869'478-1'708'663 0-1'708'663 2'902'935 420'235 1'614'507 185.69% 2013 120'773 0 0 0 120'773-680'293 0-680'293 2'506'039 609'787 2'435'533 2016.62% 2014 130'070 0 0 0 130'070-191'143 0-191'143 2'359'738 644'015 2'812'610 2162.38% 2015 544'351 0 0 0 544'351 330'255 0 330'255 3'707'996 495'521 4'533'772 832.88% 2016 5'648'000 0 0-580'000 0 5'068'000-117'415 0 0-117'415 1'856'300 393'600 2'132'485 42.08% 2017 5'135'000 0 0-610'000 4'525'000-264'922 0-264'922 1'507'200 284'800 1'527'078 33.75% 2018 7'628'000 0 0-3'380'000 4'248'000-1'381'000 0-1'381'000 3'021'000 1'063'000 2'703'000 63.63% 2019 6'283'000 0 0-5'295'000 988'000-1'410'000 0-1'410'000 3'022'000 963'000 2'575'000 260.63% 2020 4'427'000 0 0-3'270'000 1'157'000-1'528'000 0-1'528'000 2'826'000 916'000 2'214'000 191.36% Total 31'218'169 0 0-13'135'000 0 18'083'169-8'196'002 0 0-8'196'002 26'926'733 6'358'854 25'089'585 138.75% Rechnung nicht liquiditätswirksamer Aufwand und Ertrag: Elimination Spezialfinanzierungen Massgebende Selbstfinanzierung Selbstfinanzierungsgrad in % für Schuldenbegrenzung Budget Finanzplan Selbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung x 100 Nettoinvestitionen Richtwerte HRM2: Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100% sein, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung eine Rolle spielt. Je nach Konjunkturlage sollte der Selbstfinanzierungsgrad betragen: Hochkonjunktur: über 100% Normalfall: 80-100% Abschwung: 50-80% Finanzhaushaltsgesetz Obwalden, Artikel 34, Absatz 3: Der Selbstfinanzierungsgrad der Investitionsrechnung hat über die Zeitdauer von 5 Jahren beim Kanton bzw. 10 Jahren bei den Gemeinden mindestens 100% zu betragen. Beim Kanton werden die dem Budget vorangegangenen zwei letzten Rechnungsabschlüsse, das Budget des laufenden Jahres, das zu erstellende Budget sowie das dem zu erstellenden Budget folgende Finanzplanjahr gerechnet. Bei den Gemeinden werden die letzten fünf Rechnungsabschlüsse, zwei Budgets sowie drei Finanzplanjahre gerechnet. Erklärungen: VV: Verwaltungsvermögen SF: Selbstfinanzierung 8

Führung 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'124'800.00 47'800.00 1'113'100.00 46'300.00 1'019'024.01 54'534.45 Nettoergebnis 1'077'000.00 1'066'800.00 964'489.56 01 Legislative und Exekutive 431'400.00 13'300.00 440'000.00 13'300.00 373'301.87 12'889.90 011 Legislative 65'600.00 3'000.00 61'600.00 3'000.00 48'888.52 2'679.50 0110 Legislative 65'600.00 3'000.00 61'600.00 3'000.00 48'888.52 2'679.50 3000.10 Sitzungsgelder 18'000.00 20'000.00 14'478.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'000.00 1'000.00 664.65 3102.00 Drucksachen, Publikationen 10'000.00 10'000.00 1'796.35 3130.00 Dienstleistungen Dritter 15'000.00 15'000.00 14'698.80 3130.20 Porti 15'000.00 15'000.00 11'151.97 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 6'000.00 5'742.55 3170.00 Reisekosten und Spesen 600.00 600.00 356.20 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 3'000.00 3'000.00 2'679.50 012 Exekutive 365'800.00 10'300.00 378'400.00 10'300.00 324'413.35 10'210.40 0120 Exekutive 365'800.00 10'300.00 378'400.00 10'300.00 324'413.35 10'210.40 3000.10 Sitzungsgelder 1'500.00 1'500.00 1'301.50 3001.00 Vergütungen an Behörden 270'000.00 268'000.00 240'391.40 3040.00 Familienzulage 2'000.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 22'000.00 19'000.00 17'407.40 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 18'500.00 17'000.00 14'074.40 9

Führung 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 1'000.00 1'000.00 560.80 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 1'000.00 600.00 1'009.45 3099.00 Übriger Personalaufwand 15'000.00 3113.00 Hardware 1'500.00 5'000.00 3'000.00 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 5'000.00 3134.00 Sachversicherungsprämien 300.00 300.00 285.20 3170.00 Reisekosten und Spesen 30'000.00 30'000.00 27'487.05 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 18'000.00 16'000.00 18'896.15 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 300.00 300.00 250.40 4910.00 Dienstleistungen 10'000.00 10'000.00 9'960.00 02 Allgemeine Dienste 693'400.00 34'500.00 673'100.00 33'000.00 645'722.14 41'644.55 022 Übrige allgemeine Dienste 693'400.00 34'500.00 673'100.00 33'000.00 645'722.14 41'644.55 0220 Gemeindeverwaltung 289'800.00 13'500.00 292'100.00 13'000.00 262'107.04 19'854.75 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 20'000.00 20'000.00 11'147.50 2'400.00 2'400.00 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 300.00 2'400.00 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 300.00 300.00 16.00 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 600.00 600.00 46.85 3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 10'000.00 24'000.00 8'616.35 3099.00 Übriger Personalaufwand 16'100.00 17'000.00 8'748.20 3100.00 Büromaterial 15'000.00 15'000.00 21'284.18 10

Führung 3102.00 Drucksachen, Publikationen 12'000.00 7'000.00 11'111.00 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4'000.00 3'000.00 4'032.33 3110.00 Büromaschinen und -geräte / Mobiliar 10'000.00 21'000.00 2'911.30 3113.00 Hardware 10'000.00 10'000.00 19'589.00 3130.10 Telefonkosten 4'000.00 4'000.00 3'085.05 3130.20 Porti 14'000.00 14'000.00 15'066.00 3130.90 Übrige Dienstleistungen 1'000.00 1'000.00 526.50 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 5'000.00 10'000.00 5'102.15 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 130'000.00 110'000.00 121'425.85 3134.00 Sachversicherungsprämien 600.00 600.00 570.40 3150.00 Unterhalt Büromaschinen und -geräte 1'000.00 1'500.00 523.80 3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 6'000.00 3'000.00 4'275.70 3158.00 Informatik-Unterhalt (Software) 12'000.00 11'300.00 10'703.70 3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 11'000.00 10'000.00 9'151.33 3170.00 Reisekosten und Spesen 1'000.00 1'000.00 373.80 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 2'000.00 1'500.00 2'215.05 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'500.00 1'500.00 1'585.00 4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 4'000.00 3'000.00 3'850.00 4250.00 Verkäufe 500.00 1'000.00 763.70 4260.00 Rückerstattungen Dritter 4'000.00 4'000.00 9'941.05 4900.00 Material- und Warenbezüge 5'000.00 5'000.00 5'300.00 0221 Gemeindekanzlei 403'600.00 21'000.00 381'000.00 20'000.00 383'615.10 21'789.80 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 340'000.00 325'000.00 325'200.00 3040.00 Familienzulage 3'600.00 3'000.00 3'600.00 11

Führung 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 28'000.00 25'000.00 25'443.60 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 27'000.00 25'000.00 25'548.25 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 1'000.00 500.00 451.95 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 1'500.00 700.00 1'365.35 3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'000.00 1'500.00 1'577.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 500.00 300.00 398.95 3840.00 Ausserordentlicher Finanzaufwand 30.00 4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 13'000.00 12'000.00 13'618.00 4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG 5'000.00 5'000.00 4'952.00 3'000.00 3'000.00 3'219.80 30'000.00 93'700.00 44'628.40 Nettoergebnis 30'000.00 93'700.00 44'628.40 14 Allgemeines Rechtswesen 25'000.00 24'800.00 21'843.90 140 Allgemeines Rechtswesen 25'000.00 24'800.00 21'843.90 1400 Zivilstandsamt, Weibelamt 25'000.00 24'800.00 21'843.90 3001.00 Vergütungen an Behörden 800.00 800.00 600.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 3170.00 Reisekosten und Spesen 200.00 100.00 47.30 0.45 12

Führung 3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 24'000.00 24'000.00 21'096.15 16 Verteidigung 5'000.00 68'900.00 22'784.50 162 Zivile Verteidigung 5'000.00 68'900.00 22'784.50 1625 Ziviler Gemeindeführungsstab 5'000.00 68'900.00 22'784.50 3000.10 Sitzungsgelder 3'000.00 3'500.00 2'926.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 200.00 400.00 98.90 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 500.00 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 50'000.00 8'843.65 3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'301.45 3170.00 Reisekosten und Spesen 300.00 500.00 271.50 3900.00 Material- und Warenbezüge 500.00 10'000.00 168.00 3910.00 Dienstleistungen 500.00 4'000.00 175.00 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 47'000.00 50'150.00 45'833.86 Nettoergebnis 47'000.00 50'150.00 45'833.86 33 Medien 47'000.00 50'150.00 45'833.86 332 Massenmedien 47'000.00 50'150.00 45'833.86 3320 Massenmedien 47'000.00 50'150.00 45'833.86 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 10'000.00 10'000.00 9'864.15 100.00 50.00 14.35 13

Führung 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 100.00 41.55 3099.00 Übriger Personalaufwand 100.00 3102.00 Drucksachen, Publikationen 30'000.00 30'000.00 27'980.90 3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'500.00 3'000.00 1'440.00 3130.20 Porti 2'500.00 2'500.00 2'421.91 3158.00 Informatik-Unterhalt (Software) 3'000.00 2'271.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 1'800.00 1'500.00 1'800.00 5 SOZIALE SICHERHEIT 60'000.00 80'000.00 23'379.75 Nettoergebnis 60'000.00 80'000.00 23'379.75 53 Alter und Hinterlassene 60'000.00 80'000.00 23'379.75 533 Leistungen an Pensionierte 60'000.00 80'000.00 23'379.75 5330 Leistungen an Pensionierte 60'000.00 80'000.00 23'379.75 3064.00 Überbrückungsrenten 60'000.00 80'000.00 23'379.75 1'261'800.00 47'800.00 1'336'950.00 46'300.00 1'132'866.02 54'534.45 Gesamtergebnis 1'214'000.00 1'290'650.00 1'078'331.57 1'261'800.00 1'261'800.00 1'336'950.00 1'336'950.00 1'132'866.02 1'132'866.02 14

Gesundheits- und Sozialwesen 4 GESUNDHEIT 1'105'500.00 1'062'300.00 1'035'645.77 Nettoergebnis 1'105'500.00 1'062'300.00 1'035'645.77 41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 900'000.00 900'000.00 828'808.80 412 Alters-, Kranken- und Pflegeheime 900'000.00 900'000.00 828'808.80 4120 Alters-, Kranken- und Pflegeheime 900'000.00 900'000.00 828'808.80 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 900'000.00 900'000.00 828'808.80 42 Ambulante Krankenpflege 201'000.00 158'000.00 202'597.47 421 Ambulante Krankenpflege 201'000.00 158'000.00 202'597.47 4210 Ambulante Krankenpflege 201'000.00 158'000.00 202'597.47 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 193'000.00 153'000.00 194'747.47 3637.00 Beiträge an private Haushalte 8'000.00 5'000.00 7'850.00 43 Gesundheitsprävention 4'500.00 4'300.00 4'239.50 431 Alkohol- und Drogenmissbrauch 3'500.00 3'300.00 3'039.50 4310 Alkohol- und Drogenmissbrauch 3'500.00 3'300.00 3'039.50 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 3'000.00 2'800.00 3'039.50 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00 500.00 432 Krankheitsbekämpfung Übriges 1'000.00 1'000.00 1'200.00 4320 Krankheitsbekämpfung Übriges 1'000.00 1'000.00 1'200.00 15

Gesundheits- und Sozialwesen 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 500.00 500.00 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00 500.00 1'200.00 5 SOZIALE SICHERHEIT 1'990'600.00 358'000.00 1'775'850.00 340'300.00 1'928'930.51 433'390.20 Nettoergebnis 1'632'600.00 1'435'550.00 1'495'540.31 52 Invalidität 382'800.00 380'000.00 386'162.03 523 Invalidenheime 382'800.00 380'000.00 386'162.03 5230 Invalidenheime 382'800.00 380'000.00 386'162.03 3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 60'000.00 60'000.00 69'620.01 322'800.00 320'000.00 316'542.02 53 Alter und Hinterlassene 2'500.00 2'000.00 3'110.35 531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 3633.00 Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen 2'500.00 2'000.00 3'110.35 2'500.00 2'000.00 3'110.35 2'500.00 2'000.00 3'110.35 54 Familie und Jugend 564'300.00 146'000.00 533'000.00 142'300.00 537'727.35 200'102.65 543 Alimentenbevorschussung und - inkasso 5430 Alimentenbevorschussung und - inkasso 119'000.00 60'000.00 116'500.00 50'000.00 125'073.95 92'111.40 119'000.00 60'000.00 116'500.00 50'000.00 125'073.95 92'111.40 16

Gesundheits- und Sozialwesen 3130.40 Betreibungsgebühren 2'000.00 1'500.00 2'362.35 3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 17'000.00 15'000.00 17'568.20 3637.00 Beiträge an private Haushalte 100'000.00 100'000.00 105'143.40 4260.00 Rückerstattungen Dritter 60'000.00 50'000.00 92'111.40 544 Jugendschutz 263'400.00 20'000.00 245'400.00 10'300.00 250'373.45 20'302.00 5440 Jugendschutz 2'000.00 2'000.00 455.20 3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00 355.20 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'000.00 1'000.00 100.00 5441 Kinder- und Jugendheime 150'000.00 20'000.00 130'000.00 10'000.00 147'256.15 20'302.00 3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 70'000.00 90'000.00 66'935.00 80'000.00 40'000.00 80'321.15 4390.00 Übriger Ertrag 20'000.00 10'000.00 20'302.00 5442 Jugendarbeit 111'400.00 113'400.00 300.00 102'662.10 3000.10 Sitzungsgelder 2'000.00 2'500.00 1'349.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 100.00 100.00 41.20 100.00 50.00 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 100.00 50.00 3099.00 Übriger Personalaufwand 500.00 500.00 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 550.00 550.00 540.00 3130.01 Dienstleistungen Dritter (Büro West) 82'500.00 82'500.00 82'500.00 17

Gesundheits- und Sozialwesen 3130.10 Telefonkosten 1'400.00 1'400.00 1'393.30 3134.00 Sachversicherungsprämien 50.00 50.00 37.15 3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 11'000.00 11'000.00 10'920.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 100.00 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 9'000.00 6'000.00 4'761.45 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'000.00 7'500.00 1'020.00 3900.00 Material- und Warenbezüge 100.00 100.00 100.00 3910.00 Dienstleistungen 1'000.00 1'000.00 4242.00 Benützungs- und Dienstleistungsgebühren Übrige 4250.00 Verkäufe 100.00 4290.00 Übrige Entgelte 100.00 545 Leistungen an Familien 181'900.00 66'000.00 171'100.00 82'000.00 162'279.95 87'689.25 100.00 5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 181'900.00 66'000.00 171'100.00 82'000.00 162'279.95 87'689.25 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 20'000.00 10'000.00 8'959.40 1'500.00 1'000.00 706.35 200.00 50.00 12.95 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 200.00 50.00 37.65 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 160'000.00 160'000.00 152'563.60 64'000.00 80'000.00 86'204.25 4637.00 Beiträge von privaten Haushalten 2'000.00 2'000.00 1'485.00 18

Gesundheits- und Sozialwesen 55 Arbeitslosigkeit 35'000.00 25'000.00 36'738.45 559 Übrige Arbeitslosigkeit 35'000.00 25'000.00 36'738.45 5590 Übrige Arbeitslosigkeit 35'000.00 25'000.00 36'738.45 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 15'000.00 15'000.00 15'962.65 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 20'000.00 10'000.00 20'775.80 57 Sozialhilfe und Asylwesen 994'000.00 212'000.00 823'850.00 198'000.00 962'192.33 233'287.55 572 Wirtschaftliche Hilfe 467'700.00 189'000.00 330'350.00 185'000.00 473'592.83 201'561.90 5720 Wirtschaftliche Hilfe 450'200.00 180'000.00 312'200.00 175'000.00 446'770.25 187'479.35 3130.40 Betreibungsgebühren 200.00 200.00 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 60'000.00 80'000.00 57'627.20 3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 210'000.00 150'000.00 211'547.55 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2'000.00 3637.00 Beiträge an private Haushalte 180'000.00 80'000.00 177'595.50 4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 40'000.00 4632.00 Beiträge von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 150'000.00 100'000.00 159'303.05 4637.00 Beiträge von privaten Haushalten 30'000.00 35'000.00 28'176.30 5721 Freiwillige Hilfe 17'500.00 9'000.00 18'150.00 10'000.00 26'822.58 14'082.55 3000.10 Sitzungsgelder 500.00 1'000.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 100.00 100.00 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 100.00 50.00 19

Gesundheits- und Sozialwesen 3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00 11'275.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 100.00 200.00 631.03 3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 6'500.00 6'500.00 6'474.00 200.00 300.00 100.00 3637.00 Beiträge an private Haushalte 9'000.00 9'000.00 8'342.55 4231.00 Kursgelder 500.00 4290.00 Übrige Entgelte 500.00 5'740.00 4940.00 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 9'000.00 9'000.00 8'342.55 579 Übrige Fürsorge 526'300.00 23'000.00 493'500.00 13'000.00 488'599.50 31'725.65 5790 Übrige Fürsorge 526'300.00 23'000.00 493'500.00 13'000.00 488'599.50 31'725.65 3000.10 Sitzungsgelder 2'000.00 5'000.00 3'828.50 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 225'000.00 222'000.00 219'410.90 3040.00 Familienzulage 4'800.00 4'800.00 4'100.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'000.00 16'000.00 17'298.70 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 17'000.00 16'000.00 16'531.90 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 500.00 300.00 318.55 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 1'000.00 600.00 921.75 3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 6'000.00 6'000.00 2'480.00 3091.00 Personalwerbung 6'000.00 3099.00 Übriger Personalaufwand 2'000.00 2'000.00 1'155.00 3100.00 Büromaterial 1'000.00 1'000.00 910.00 3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 3'000.00 618.85 20

Gesundheits- und Sozialwesen 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500.00 1'000.00 1'439.40 3110.00 Büromaschinen und -geräte / Mobiliar 1'000.00 1'000.00 3113.00 Hardware 500.00 500.00 3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00 1'301.40 3130.10 Telefonkosten 800.00 800.00 805.35 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 4'700.00 5'000.00 4'000.00 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 1'000.00 17'000.00 594.00 3150.00 Unterhalt Büromaschinen und -geräte 500.00 1'000.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 3'000.00 3'000.00 3'667.60 3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 176'500.00 164'000.00 176'510.05 5'000.00 11'000.00 10'283.50 3637.00 Beiträge an private Haushalte 45'000.00 10'000.00 21'424.05 3900.00 Material- und Warenbezüge 1'000.00 1'000.00 1'000.00 3910.00 Dienstleistungen 500.00 500.00 4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 20'000.00 10'000.00 28'432.00 4290.00 Übrige Entgelte 1'000.00 1'000.00 1'293.65 4930.00 Betriebs- und Verwaltungskosten 2'000.00 2'000.00 2'000.00 59 Übrige Soziale Wohlfahrt 12'000.00 12'000.00 3'000.00 592 Hilfsaktionen im Inland 9'000.00 9'000.00 5920 Hilfsaktionen im Inland 9'000.00 9'000.00 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 9'000.00 9'000.00 593 Hilfsaktionen im Ausland 3'000.00 3'000.00 3'000.00 21

Gesundheits- und Sozialwesen 5930 Hilfsaktionen im Ausland 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'096'100.00 358'000.00 2'838'150.00 340'300.00 2'964'576.28 433'390.20 Gesamtergebnis 2'738'100.00 2'497'850.00 2'531'186.08 3'096'100.00 3'096'100.00 2'838'150.00 2'838'150.00 2'964'576.28 2'964'576.28 22

Bildung und Kultur 2 BILDUNG 7'514'852.00 378'600.00 7'538'516.00 425'200.00 7'271'405.43 390'543.10 Nettoergebnis 7'136'252.00 7'113'316.00 6'880'862.33 21 Obligatorische Schule 7'170'752.00 288'600.00 7'166'416.00 285'200.00 6'920'300.20 290'616.55 211 Eingangsstufe 632'672.45 660'203.00 644'437.20 2110 Kindergarten 418'172.45 417'303.00 414'599.00 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'257.35 3020.00 Löhne der Lehrkräfte 345'000.00 340'000.00 350'795.85 3020.09 Rückvergütung EO, Unfall- und Krankentaggelder -9'638.15 3040.00 Familienzulage 11'000.00 12'000.00 7'673.15 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 28'000.00 27'000.00 27'054.60 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 25'000.00 23'000.00 23'444.50 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 1'000.00 750.00 526.80 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 1'500.00 750.00 1'441.35 3170.00 Reisekosten und Spesen 8.55 3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 6'672.45 13'803.00 12'035.00 2111 Basisstufe Flüeli 214'500.00 242'900.00 229'838.20 3020.00 Löhne der Lehrkräfte 180'000.00 210'000.00 189'260.45 3020.09 Rückvergütung EO, Unfall- und Krankentaggelder 5'797.10 3040.00 Familienzulage 4'000.00 4'000.00 4'968.10 23

Bildung und Kultur 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'000.00 18'000.00 14'953.80 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 14'000.00 10'000.00 13'789.05 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 500.00 300.00 275.50 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 1'000.00 600.00 794.20 212 Primarstufe 2'846'060.55 2'721'364.00 2'699'030.25 2120 Primarstufe 2'846'060.55 2'721'364.00 2'699'030.25 3020.00 Löhne der Lehrkräfte 2'340'000.00 2'250'000.00 2'250'962.10 3020.09 Rückvergütung EO, Unfall- und Krankentaggelder -21'790.05 3040.00 Familienzulage 20'000.00 20'000.00 18'030.50 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 188'000.00 180'000.00 175'916.75 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 178'000.00 150'000.00 153'885.05 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 5'000.00 3'600.00 3'128.70 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 7'500.00 6'000.00 9'299.65 3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 300.00 96.55 3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 107'260.55 110'764.00 109'501.00 213 Oberstufe 1'811'257.00 1'946'820.00 1'801'791.70 2130 Oberstufe 1'811'257.00 1'946'820.00 1'801'791.70 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'980.00 3020.00 Löhne der Lehrkräfte 1'480'000.00 1'620'000.00 1'530'650.80 24

Bildung und Kultur 3020.09 Rückvergütung EO, Unfall- und Krankentaggelder -39'056.00 3040.00 Familienzulage 16'000.00 16'000.00 12'633.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 125'000.00 130'000.00 119'934.15 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 100'000.00 130'000.00 117'810.35 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 2'500.00 2'500.00 2'168.45 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 7'000.00 5'000.00 6'327.85 3170.00 Reisekosten und Spesen 9.10 3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 80'757.00 43'320.00 49'334.00 214 Musikschulen 662'100.00 243'600.00 615'350.00 241'200.00 596'845.84 239'353.90 2140 Musikschule 662'100.00 243'600.00 615'350.00 241'200.00 596'845.84 239'353.90 3020.00 Löhne der Lehrkräfte 497'000.00 478'000.00 465'651.20 3040.00 Familienzulage 3'600.00 2'400.00 2'200.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 40'000.00 40'000.00 36'789.95 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 35'000.00 30'000.00 32'774.95 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 1'000.00 750.00 657.00 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 2'000.00 1'200.00 1'842.40 3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'000.00 4'100.00 3091.00 Personalwerbung 1'500.00 3099.00 Übriger Personalaufwand 2'500.00 2'500.00 1'213.90 3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000.00 2'000.00 1'623.25 3104.00 Schulmaterial 2'000.00 2'000.00 1'757.55 25

Bildung und Kultur 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 10'000.00 7'000.00 6'738.79 3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'000.00 2'000.00 1'750.00 3130.10 Telefonkosten 200.00 200.00 154.40 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3'500.00 3'500.00 2'932.85 3170.00 Reisekosten und Spesen 4'500.00 3'500.00 4'005.50 3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'500.00 1'000.00 1'114.50 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3'000.00 3'000.00 2'720.95 3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 45'000.00 30'200.00 31'158.65 3900.00 Material- und Warenbezüge 1'000.00 1'000.00 1'000.00 3910.00 Dienstleistungen 800.00 1'000.00 760.00 4231.00 Kursgelder 242'000.00 240'000.00 237'699.50 4242.00 Benützungs- und Dienstleistungsgebühren Übrige 1'600.00 1'200.00 1'650.00 4290.00 Übrige Entgelte 4.40 218 Tagesbetreuung 48'100.00 16'000.00 39'050.00 15'000.00 30'198.25 14'901.00 2180 Tagesbetreuung 48'100.00 16'000.00 39'050.00 15'000.00 30'198.25 14'901.00 3020.00 Löhne der Lehrkräfte 30'000.00 24'000.00 18'296.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'000.00 2'500.00 1'442.55 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 1'000.00 200.00 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 200.00 50.00 26.55 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 200.00 76.85 3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 200.00 3091.00 Personalwerbung 500.00 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12'500.00 12'300.00 9'952.40 26

Bildung und Kultur 3130.00 Dienstleistungen Dritter 500.00 403.90 4231.00 Beiträge an Mittagstisch 16'000.00 15'000.00 14'901.00 219 Übrige obligatorische Schule 1'170'562.00 29'000.00 1'183'629.00 29'000.00 1'147'996.96 36'361.65 2190 Schulleitung und Schulverwaltung 649'000.00 590'150.00 622'566.75 3000.10 Sitzungsgelder 18'000.00 18'000.00 12'711.00 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3020.09 Rückvergütung EO, Unfall- und Krankentaggelder 515'000.00 470'000.00 510'961.45-1'256.65 3040.00 Familienzulage 5'000.00 4'500.00 4'567.60 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 42'000.00 35'000.00 40'723.55 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 44'000.00 36'000.00 39'955.25 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 1'500.00 750.00 720.85 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 1'500.00 1'200.00 2'136.75 3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 9'000.00 7'500.00 3'850.00 3099.00 Übriger Personalaufwand 4'000.00 4'000.00 2'705.25 3100.00 Büromaterial 1'000.00 1'000.00 1'185.20 3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 94.30 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000.00 1'000.00 594.20 3113.00 Hardware 1'500.00 1'314.55 3130.00 Dienstleistungen Dritter 3'000.00 3'000.00 589.50 3130.10 Telefonkosten 1'500.00 1'200.00 1'362.00 3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'000.00 3'500.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 500.00 1'500.00 351.95 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500.00 500.00 27

Bildung und Kultur 2192 Volksschule Sonstiges 521'562.00 29'000.00 593'479.00 29'000.00 525'430.21 36'361.65 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5'000.00 6'090.00 1'918.00 3020.00 Löhne der Lehrkräfte 15'000.00 24'000.00 5'579.15 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'800.00 2'200.00 873.00 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 500.00 300.00 98.15 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 100.00 50.00 18.30 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 200.00 100.00 46.45 3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 41'800.00 33'400.00 39'606.12 3091.00 Personalwerbung 1'500.00 3099.00 Übriger Personalaufwand 15'000.00 16'400.00 14'203.25 3100.00 Büromaterial 3'600.00 3'600.00 3'228.75 3102.00 Drucksachen, Publikationen 5'000.00 4'685.72 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'000.00 2'000.00 1'262.60 3104.00 Schulmaterial 131'550.00 125'364.00 115'474.23 3105.00 Lebensmittel 31'000.00 31'000.00 23'205.70 3110.00 Büromaschinen und -geräte / Mobiliar 6'547.00 23'775.00 2'858.90 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5'295.00 8'880.00 30'674.60 3113.00 Hardware 24'170.00 35'900.00 53'503.85 3130.00 Dienstleistungen Dritter 74'400.00 81'400.00 78'774.70 3130.10 Telefonkosten 1'200.00 1'200.00 864.90 3130.20 Porti 1'000.00 800.00 1'097.49 3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 3'100.00 3'000.00 3134.00 Sachversicherungsprämien 1'000.00 1'000.00 950.65 3150.00 Unterhalt Büromaschinen und -geräte 1'350.00 1'350.00 474.60 28

Bildung und Kultur 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 23'250.00 23'750.00 18'409.52 3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 16'000.00 16'000.00 4'639.00 3158.00 Informatik-Unterhalt (Software) 3'400.00 2'300.00 103.15 3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 7'270.00 40'000.00 39'885.89 3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 3'410.00 4'900.00 2'096.05 3170.00 Reisekosten und Spesen 200.00 245.55 3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 51'820.00 46'820.00 37'009.39 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'500.00 1'500.00 219.45 3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 16'500.00 13'500.00 33'166.10 3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 14'100.00 29'900.00 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 12'000.00 13'000.00 10'227.00 3840.00 Ausserordentlicher Finanzaufwand 30.00 4260.00 Rückerstattungen Dritter 25'000.00 25'000.00 29'696.95 4290.00 Übrige Entgelte 1'769.85 4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten 4'000.00 4'000.00 4'894.85 22 Sonderschulen 344'100.00 90'000.00 372'100.00 140'000.00 351'105.23 99'926.55 220 Sonderschulen 344'100.00 90'000.00 372'100.00 140'000.00 351'105.23 99'926.55 2200 Sonderschulen 344'100.00 90'000.00 372'100.00 140'000.00 351'105.23 99'926.55 3020.00 Löhne der Lehrkräfte 80'000.00 52'000.00 92'427.00 3020.09 Rückvergütung EO, Unfall- und Krankentaggelder -38'946.30 3040.00 Familienzulage 1'600.00 1'600.00 980.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'000.00 2'000.00 4'400.75 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 8'000.00 5'500.00 6'912.60 29

Bildung und Kultur 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 200.00 81.60 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 300.00 235.20 3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 176'000.00 286'000.00 258'877.35 70'000.00 25'000.00 26'137.03 90'000.00 140'000.00 99'926.55 256'400.00 4'500.00 235'580.00 4'000.00 229'624.05 5'066.75 Nettoergebnis 251'900.00 231'580.00 224'557.30 31 Kulturerbe 40'000.00 40'000.00 34'819.00 311 Museen und bildende Kunst 40'000.00 40'000.00 34'819.00 3110 Museen und bildende Kunst 40'000.00 40'000.00 34'819.00 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 40'000.00 40'000.00 34'819.00 32 Übrige Kultur 181'200.00 4'500.00 160'480.00 4'000.00 142'482.50 5'066.75 321 Bibliotheken 113'600.00 7'000.00 89'680.00 6'500.00 73'030.80 7'626.00 3210 Bibliotheken 113'600.00 7'000.00 89'680.00 6'500.00 73'030.80 7'626.00 3000.10 Sitzungsgelder 1'400.00 700.00 1'444.00 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 75'000.00 55'000.00 44'073.40 6'000.00 3'600.00 3'390.55 30

Bildung und Kultur 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 18.15 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 400.00 200.00 107.55 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 500.00 80.00 180.75 3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 900.00 900.00 220.00 3099.00 Übriger Personalaufwand 600.00 600.00 271.75 3100.00 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 2'050.60 3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 18'000.00 18'000.00 15'746.60 3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1'000.00 800.00 3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'500.00 2'500.00 1'841.00 3130.10 Telefonkosten 200.00 200.00 113.50 3130.20 Porti 300.00 300.00 299.50 3134.00 Sachversicherungsprämien 200.00 200.00 123.80 3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3'500.00 3'500.00 2'575.30 3170.00 Reisekosten und Spesen 600.00 600.00 574.35 4242.00 Benützungs- und Dienstleistungsgebühren Übrige 4'000.00 3'500.00 4'500.00 4250.00 Verkäufe 126.00 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 322 Konzert und Theater 500.00 500.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3220 Konzert und Theater 500.00 500.00 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00 500.00 329 Übrige Kultur 67'100.00-2'500.00 70'300.00-2'500.00 69'451.70-2'559.25 31

Bildung und Kultur 3290 Übrige Kultur 67'100.00-2'500.00 70'300.00-2'500.00 69'451.70-2'559.25 3000.10 Sitzungsgelder 4'000.00 4'529.60 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 600.00 800.00 575.00 3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'000.00 4'000.00 3'661.90 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 58'500.00 65'500.00 60'685.20 4242.01 Gebührenerlasse -2'500.00-2'500.00-3'060.00 4250.00 Eintrittsgebühren 500.75 34 Sport und Freizeit 35'200.00 35'100.00 52'322.55 341 Sport 35'200.00 35'100.00 52'322.55 3410 Sport Übriges 35'200.00 35'100.00 52'322.55 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'600.00 3'600.00 2'614.80 3040.00 Familienzulage 24.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 300.00 300.00 206.60 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 300.00 200.00 174.85 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 12'000.00 12'000.00 12'000.00 3900.00 Material- und Warenbezüge 7'000.00 7'000.00 7'256.10 3910.00 Dienstleistungen 12'000.00 12'000.00 30'044.25 4 GESUNDHEIT 47'400.00 71'000.00 23'499.50 Nettoergebnis 47'400.00 71'000.00 23'499.50 1.95 32

Bildung und Kultur 43 Gesundheitsprävention 47'400.00 71'000.00 23'499.50 433 Schulgesundheitsdienst 47'400.00 71'000.00 23'499.50 4330 Schulgesundheitsdienst 47'400.00 71'000.00 23'499.50 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 40'000.00 50'000.00 18'790.95 3'500.00 5'000.00 1'481.45 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 1'500.00 7'500.00 720.90 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 200.00 1'500.00 27.25 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 200.00 78.95 3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'400.00 3100.00 Büromaterial 500.00 500.00 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 2'000.00 3110.00 Büromaschinen und -geräte / Mobiliar 500.00 2'000.00 3113.00 Hardware 500.00 2'500.00 7'818'652.00 383'100.00 7'845'096.00 429'200.00 7'524'528.98 395'609.85 Gesamtergebnis 7'435'552.00 7'415'896.00 7'128'919.13 7'818'652.00 7'818'652.00 7'845'096.00 7'845'096.00 7'524'528.98 7'524'528.98 33

Finanzen und Wirtschaft 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 395'000.00 86'200.00 373'000.00 94'000.00 376'036.66 164'398.95 Nettoergebnis 308'800.00 279'000.00 211'637.71 02 Allgemeine Dienste 395'000.00 86'200.00 373'000.00 94'000.00 376'036.66 164'398.95 021 Finanzverwaltung 395'000.00 86'200.00 373'000.00 94'000.00 376'036.66 164'398.95 0210 Finanzverwaltung 395'000.00 86'200.00 373'000.00 94'000.00 376'036.66 164'398.95 3000.10 Sitzungsgelder 2'000.00 2'000.00 864.50 3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 320'000.00 306'000.00 289'071.35 3040.00 Familienzulage 6'000.00 6'000.00 5'000.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 27'000.00 26'000.00 22'681.20 3052.00 AG-Beiträge an andere Pensionskassen 30'000.00 26'000.00 22'278.80 3053.00 AG-Beiträge an Unfallersicherungen 500.00 500.00 408.65 3056.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldprämien 1'500.00 1'000.00 1'214.00 3091.00 Personalwerbung 2'000.00 31'978.80 3113.00 Hardware 2'000.00 2'000.00 3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00 3130.30 Bank- und Postcheckspesen 1'000.00 500.00 923.11 3130.40 Betreibungsgebühren 1'000.00 1'000.00 482.20 3170.00 Reisekosten und Spesen 1'000.00 1'000.00 47.60 3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 1'086.45 4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 2'000.00 2'000.00 1'623.70 4260.00 Rückerstattungen Dritter 782.10 4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV 1'200.00 1'200.00 34

Finanzen und Wirtschaft 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 58'000.00 55'000.00 63'544.00 4830.00 Ausserordentliche verschiedene Erträge 72'805.15 4930.00 Betriebs- und Verwaltungskosten 25'000.00 37'000.00 24'444.00 8 VOLKSWIRTSCHAFT 222'400.00 25'000.00 198'300.00 25'000.00 153'882.60 10'000.00 Nettoergebnis 197'400.00 173'300.00 143'882.60 81 Landwirtschaft 5'400.00 4'800.00 2'311.95 811 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 5'400.00 4'800.00 2'311.95 8110 Landwirtschaft 5'400.00 4'800.00 2'311.95 3000.10 Sitzungsgelder 3'000.00 3'000.00 1'330.00 3001.00 Vergütungen an Behörden 1'000.00 1'000.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3053.00 AG-Beiträge an Unfall- und Krankentaggeldversicherungen 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 400.00 300.00 1'000.00 500.00 980.00 82 Forstwirtschaft 81'000.00 90'000.00 65'264.90 1.95 820 Forstwirtschaft 81'000.00 90'000.00 65'264.90 8200 Forstwirtschaft 81'000.00 90'000.00 65'264.90 3611.00 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 81'000.00 90'000.00 65'264.90 84 Tourismus 70'000.00 25'000.00 70'000.00 25'000.00 57'042.15 10'000.00 35

Finanzen und Wirtschaft 840 Tourismus 70'000.00 25'000.00 70'000.00 25'000.00 57'042.15 10'000.00 8400 Tourismus 70'000.00 25'000.00 70'000.00 25'000.00 57'042.15 10'000.00 3511.00 Einlagen in Fonds des EK 5'000.00 5'000.00 14'000.00 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 20'000.00 20'000.00 21'000.00 3900.00 Material- und Warenbezüge 15'000.00 15'000.00 9'988.40 3910.00 Dienstleistungen 30'000.00 30'000.00 12'053.75 4601.00 Anteil an Kantonserträgen und Konkordaten 25'000.00 25'000.00 10'000.00 85 Industrie, Gewerbe, Handel 66'000.00 33'500.00 29'263.60 850 Industrie, Gewerbe, Handel 66'000.00 33'500.00 29'263.60 8500 Industrie, Gewerbe, Handel 66'000.00 33'500.00 29'263.60 3130.90 Übrige Dienstleistungen 25'000.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 5'000.00 2'500.00 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 30'000.00 25'000.00 24'760.00 3900.00 Material- und Warenbezüge 4'000.00 4'000.00 2'503.60 3910.00 Dienstleistungen 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9 FINANZEN UND STEUERN 380'700.00 16'617'000.00 442'100.00 16'772'300.00 570'969.15 18'252'351.24 Nettoergebnis 16'236'300.00 16'330'200.00 17'681'382.09 91 Steuern 30'000.00 15'511'000.00 25'000.00 15'893'000.00 87'164.30 17'232'803.55 910 Steuern 30'000.00 15'511'000.00 25'000.00 15'893'000.00 87'164.30 17'232'803.55 36

Finanzen und Wirtschaft 9100 Steuern 30'000.00 15'511'000.00 25'000.00 15'893'000.00 87'164.30 17'232'803.55 3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 5'000.00 5'000.00 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 25'000.00 25'000.00 40'720.70 3499.00 Übriger Finanzaufwand 41'443.60 4000.00 Einkommenssteuer natürliche Personen 12'257'000.00 11'713'000.00 12'269'121.30 4001.00 Vermögenssteuer natürliche Personen 872'000.00 1'100'000.00 1'020'930.95 4002.00 Quellensteuer natürliche Personen 350'000.00 400'000.00 350'136.50 4003.00 Nachsteuer natürliche Personen 10'000.00 35'106.40 4004.00 Kapitalabfindungen 222'000.00 300'000.00 390'945.55 4010.00 Gewinnsteuern juristische Personen 1'022'000.00 1'400'000.00 2'453'937.00 4011.00 Kapitalsteuern juristische Personen 286'000.00 250'000.00 310'266.95 4013.00 Nachsteuer juristische Personen 4'856.90 4022.00 Vermögensgewinnsteuern 250'000.00 350'000.00 132'289.20 4023.00 Vermögensverkehrssteuern 200'000.00 350'000.00 157'112.80 4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 20'000.00 30'000.00 92'675.00 4270.00 Bussen 22'000.00 15'425.00 93 Finanz- und Lastenausgleich 395'000.00 150'000.00 156'201.60 930 Finanz- und Lastenausgleich 395'000.00 150'000.00 156'201.60 9300 Finanz- und Lastenausgleich 395'000.00 150'000.00 156'201.60 4621.60 Lastenausgleich des Kantons 335'000.00 150'000.00 156'201.60 4621.61 Strukturausgleich Kanton 60'000.00 95 Übrige Ertragsanteile 605'000.00 570'000.00 654'872.05 950 Übrige Ertragsenteile 605'000.00 570'000.00 654'872.05 37