Testatsexemplar Preussag Immobilien GmbH Salzgitter Jahresabschluss zum 30. September 2012 und Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011/12 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Inhaltsverzeichnis Seite Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011/12... 1 Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2011 bis 30. September 2012... 1 1. Bilanz zum 30. September 2012... 3 2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Oktober 2011 bis 30. September 2012... 5 3. Anhang für das Geschäftsjahr 2011/12... 7 Anlagenspiegel... 15 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers... 1 0.0642050.001
1 Anlage I Preussag Immobilien GmbH, Salzgitter (vormals: Salzgitter Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbh, Salzgitter) Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011/12 Zum 01.10.2011 hat die bis dahin personenlose Salzgitter Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbh ( SGB ) ihre Tochtergesellschaft, die Preussag Immobilien GmbH ( PSI alt ) im Wege der Verschmelzung übernommen. Die SGB führt den Geschäftsbetrieb mit dem bisherigen PSI-Personal nach Umfirmierung unter dem Namen Preussag Immobilien GmbH, Salzgitter, ( PSI ) fort. Zusammen mit der WAG Salzgitter Wohnungs-GmbH ( WAG ), die im Rahmen eines Geschäftsbesorgungsvertrages betreut wird, bildet die heutige PSI die Immobiliengruppe des TUI-Konzerns. Nach den umfangreichen Verkäufen der vergangenen Jahre erstreckt sich die Geschäftstätigkeit der PSI auf die Bewirtschaftung und Veräußerung des restlichen Mietwohnungsbestandes, des verbliebenen unbebauten Grundbesitzes und der noch vorhandenen Gewerbeimmobilien der Gruppe. Die Gesellschaft erbringt außerdem Immobiliendienstleistungen für Gesellschaften des TUI-Konzerns und für Fremde. Sie umfassen die Bereitstellung von Büroflächen, die Verwaltung von Miet- und Eigentumswohnungen, Gewerbeimmobilien oder unbebauten Grundstücken, die Abwicklung von Ankäufen, die Projektierung und Entwicklung sowie die Vermarktung von Immobilien. Aus dem Bestand der PSI wurden im Geschäftsjahr 548.436 m² unbebaute Grundstücke und 3 Gewerbeobjekte veräußert. In der Wohnungseigentumsverwaltung befanden sich zum Ende des Geschäftsjahres 7.339 Wohnungen. Der verwaltete eigene und fremde Gewerbeimmobilienbestand schließt 14 eigene und 15 fremde Liegenschaften mit einer vermietbaren Gewerbefläche von 455.357 m² ein und befindet sich im gesamten Bundesgebiet. Die Umsatzerlöse resultieren aus der Bewirtschaftung von Gewerbeimmobilien (TEuro 18.114), aus der Betreuungstätigkeit einschließlich Geschäftsbesorgung und Eigentumsverwaltung (TEuro 3.336) und aus anderen Leistungen (TEuro 149). Im Rahmen des Ergebnisabführungsvertrages wurde von der WAG ein Ergebnis von TEuro 200 vereinnahmt. Das Jahresergebnis von TEuro 31.024 (Vorjahr TEuro 4.753) enthält den Ertrag aus der erwähnten Verschmelzung von TEuro 26.889 und wurde aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages an die TUI AG transferiert.
2 Anlage I Die Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft ist geordnet. Die Eigenkapitalquote beträgt nach der Verschmelzung infolge der gestiegenen Bilanzsumme 40,5 %. Der Verschuldungsgrad als Verhältnis von Fremd- zu wirtschaftlichem Eigenkapital (einschließlich 70 % des Sonderpostens) beläuft sich auf 1,3. (Vorjahr SGB 0,9; Vorjahr verschmolzene PSI 0,5). Mittelzuflüsse ergaben sich aus der laufenden Geschäftstätigkeit von TEuro 26.203 und aus der (Des-)Investitionstätigkeit von TEuro 11.194. Im Finanzierungsbereich ergaben sich - einschließlich der Auswirkungen im Rahmen der Verschmelzung - Mittelabflüsse von TEuro 33.084. Die Zahlungsfähigkeit war im Berichtsjahr und danach jederzeit gegeben. Durch den weiteren Verkauf einzelner Gewerbeimmobilien und unbebauter Grundstücke erwartet die Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2012/13 und darüber hinaus positive Ergebnisse. Der Ausblick stützt sich auch auf folgende Erwartungen: die Nachfrage nach Gewerbeflächen belebt sich, so dass noch vorhandene Leerstände insbesondere im Bereich der Projektentwicklung abgebaut werden können und neue Maßnahmen in Angriff genommen werden können, der Immobilien-Dienstleistungsbereich für Dritte wird weiterentwickelt, ein gegenüber dem abgelaufenen Geschäftsjahr steigendes Zinsniveau, Beibehaltung der Verwertungsstrategie Die Gesellschaft hat gemäß dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmen (KonTraG) ein Frühwarnsystem implementiert; hierdurch ist gewährleistet, dass bestandsgefährdende Risiken frühzeitig erkannt werden, um entsprechende Gegenmaßnahmen einleiten zu können. Nach durchgeführten Risikoerhebungen und -analysen bestehen außer den üblichen, beherrschbaren Risiken keine Risiken, die den Bestand sowie die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich beeinflussen. Wesentliche Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres liegen nicht vor.
1 Anlage II Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2011 bis 30. September 2012
3 Anlage II.1. Preussag Immobilien GmbH, Salzgitter (vormals Salzgitter Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbh, Salzgitter) Bilanz zum 30. September 2012 A k t i v a Anhang 30.09.2012 30.09.2011 PSI Vorjahr P a s s i v a Anhang 30.09.2012 30.09.2011 PSI Vorjahr Euro TEuro TEuro Euro TEuro TEuro A. Anlagevermögen (1) A. Eigenkapital (5) I. Immaterielle Vermögensgegenstände 46.772,29 0 69 I. Gezeichnetes Kapital 71.427.475,80 71.427 25.857 II. Sachanlagen 62.372.472,67 6.383 66.056 II Kapitalrücklage 0,00 0 41.651 III. Finanzanlagen (2) 13.047.372,44 44.810 12.751 III. andere Gewinnrücklagen 2.530.757,00 2.531 1.973 75.466.617,40 51.193 78.876 IV. Bilanzgewinn 0,00 0 2.208 73.958.232,80 73.958 71.689 B. Umlaufvermögen B. Sonderposten mit Rücklageanteil (6) 6.438.050,60 5.426 3.313 I. zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte (3) C. Rückstellungen (7) 1.Grundstücke ohne Bauten 1.010.292,67 389 622 2.unfertige Leistungen 7.447.103,07 207 5.444 1.Rückstellungen für Pensionen 64.003.133,00 41.934 22.964 2.Steuerrückstellungen 253.000,00 24 183 8.457.395,74 596 6.066 3.sonstige Rückstellungen 26.761.400,00 23.142 4.442 II. Forderungen und sonstige 91.017.533,00 65.100 27.589 Vermögensgegenstände (4) 1.Forderungen aus Vermietung 64.778,48 0 174 2.Forderungen aus Grundstücksverkäufen 108.500,00 1 0 D. Verbindlichkeiten (8) 3.Forderungen aus Betreuungstätigkeit 51.956,98 0 0 4.Forderungen aus anderen Lieferungen und 1.erhaltene Anzahlungen 9.041.674,58 469 6.792 Leistungen 66.550,28 0 24 2.Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 174.434,10 2 290 5.Forderungen gegen verbundene Unternehmen 97.129.619,47 93.190 24.406 3.Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen 6.sonstige Vermögensgegenstände 461.339,33 9 241 Unternehmen 1.214.680,17 14 309 97.882.744,54 93.200 24.845 4.sonstige Verbindlichkeiten (davon aus 241.570,50 196 165 Steuern: Euro 339,39;Vorjahr TEuro 0) III. Flüssige Mittel 10.672.359,35 681 7.556 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 543.495,05 176 418 C. Rechnungsabgrenzungsposten 63.046,44 0 76 E. Rechnungsabgrenzungsposten 327.123,42 0 134 182.413.299,17 145.165 110.281 182.413.299,17 145.165 110.281
5 Anlage II.2. Preussag Immobilien GmbH, Salzgitter (vormals: Salzgitter Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbh, Salzgitter) Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Oktober 2011 bis 30. September 2012 1. Umsatzerlöse Anhang 2011/12 2010/11 PSI Vorjahr EURO TEURO TEURO a) aus Hausbewirtschaftung 18.114.200,97 1.279 20.427 b) aus Verkauf von Grundstücken 267,00 0 0 c) aus Betreuungstätigkeit 3.335.537,40 0 9.882 d) aus anderen Lieferungen und Leistungen 148.767,73 0 220 21.598.773,10 1.279 30.529 2. Bestandsveränderungen 1.804.955,06 55-1.423 3. andere aktivierte Eigenleistungen 160.725,22 0 66 4. sonstige betriebliche Erträge (10) 10.053.580,83 2.806 7.606 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 11.302.851,76 626 11.192 b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 209,76 0 0 c) Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 433.745,63 0 1.922 11.736.807,15 626 13.114 6. Personalaufwand (11) a) Löhne und Gehälter 4.049.256,09 0 3.887 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters- 5.025.836,01 2.533 1.733 versorgung und Unterstützung (davon für Altersversorgung Euro 4.625.081,78; Vorjahr TEuro 2.533) 9.075.092,10 2.533 5.620 7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 2.624.910,35 316 6.178 des Anlagevermögens und Sachanlagen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen (12) 2.810.966,88 1.390 3.926 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 199.910,67 4.754 164 (aus verbundenen Unternehmen) 10. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 27.694,88 0 28 11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.566.946,53 1.168 364 (davon aus verbundenen Unternehmen Euro 1.556.527,55; Vorjahr TEuro 1.122) 12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen (13) 3.652.324,28 2.276 1.382 13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 5.512.485,53 2.921 7.114 14. außerordentliche Erträge/außerordentliches Ergebnis (14) 26.888.879,62 0 0 15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (15) 878.041,78 0 2.262 (vom Organträger belastet Euro 878.041,78; Vorjahr TEuro 0) 16. sonstige Steuern 499.554,28 58 99 17. auf Grund eines Gewinnabführungsvertrages abgeführter Gewinn 31.023.769,09 2.863 4.753 18. Jahresüberschuss- /fehlbetrag 0,00 0 0
7 Anlage II.3. Preussag Immobilien GmbH, Salzgitter (vormals Salzgitter Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbh, Salzgitter) Anhang für das Geschäftsjahr 2011/12 A. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss ist nach den gesetzlichen Vorschriften für große Kapitalgesellschaften einschließlich der branchenspezifischen Regelungen aufgestellt worden. Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zusammengefasst und im Anhang aufgegliedert worden. Mit Wirkung zum 1. Oktober 2011 hat die damalige Preussag Immobilien GmbH (PSI) ihr Vermögen als Ganzes mit allen Rechten und Pflichten unter Auflösung ohne Abwicklung nach 2 Nr. 1 UmwG auf die Salzgitter Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbh (SGB) übertragen (Verschmelzung durch Aufnahme). Die Vergleichbarkeit mit den Vorjahreszahlen ist insoweit sehr eingeschränkt; wir haben deshalb Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung um eine dritte Spalte ohne Konsolidierungen erweitert (PSI Vorjahr). Zum 1. Januar 2012 ist die JALON Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbh, Salzgitter, auf die Gesellschaft verschmolzen worden; der Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage ist von untergeordneter Bedeutung. Die Gesellschafterversammlung hat zudem im Geschäftsjahr 2011/12 eine Änderung des Gesellschaftsvertrages in den 1 und 2 beschlossen. Die vormalige SGB firmiert nunmehr als Preussag Immobilien GmbH; zudem wurde der Unternehmensgegenstand erweitert. Die Vorjahreszahlen der vormaligen SGB sind infolge der erstmaligen Anwendung des Formblatts für Wohnungsunternehmen angepasst worden. B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Als Nutzungsdauer werden drei Jahre zugrunde gelegt. Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen oder dem niedrigeren Wert angesetzt. Die Herstellungskosten enthalten neben den direkt zurechenbaren Einzelkosten anteilige Gemeinkosten. Die planmäßigen Abschreibungen berücksichtigen den technischen und wirtschaftlichen Wertverzehr. Dauernden Wertminderungen wird durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Die Anschaffungskosten geringwertiger Anlagegüter werden seit 2008 über einen Zeitraum von fünf Jahren verteilt.
8 Anlage II.3. Die Anteile an verbundenen Unternehmen sowie die Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Ausleihungen sind mit dem Barwert angesetzt. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt, wobei die Herstellungskosten in gleicher Weise wie beim Anlagevermögen ermittelt wurden. Andere Vorräte werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Die Rückstellungen für Pensionen berücksichtigen Leistungen aufgrund von Einzel- und Kollektivzusagen (Bochumer Verband, Essener Verband, Konzern-Richtlinien u.a.). Die Ermittlung erfolgt aufgrund versicherungsmathematischer Berechnungen unter Berücksichtigung der Richttafeln 2005G von Prof. Dr. Heubeck nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren auf der Basis eines von der Deutschen Bundesbank festgelegten Rechnungszinsfußes von 5,08 % p.a. für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren (vgl. 253 Abs. 2 HGB). Der Berechnung werden erwartete Renten- und Gehaltserhöhungen von bis zu 2,5 % p.a. sowie eine nach Lebensalter jeweils für Frauen und Männer gestaffelte Fluktuation bis 8 % zugrunde gelegt. Bei der Bemessung der übrigen Rückstellungen wird allen erkennbaren bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Der Bewertung von sonstigen Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit von der Deutschen Bundesbank bekannt gegebenen, ihren Restlaufzeiten entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der letzten sieben Jahre für die Abzinsung und - im Einzelfall - eine jährliche Preis- und Kostensteigerung von 2,5 % zugrunde gelegt. Sofern die Umbewertung einzelner Verpflichtungen nach HGB i.s.d. Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) im Vorjahr zu einer geringeren Rückstellung geführt hatte, ist der bisherige höhere Wertansatz gemäß Art. 67 Abs. 1 Satz 2 EGHGB beibehalten worden. Der Betrag der Überdeckung beläuft sich zum Bilanzstichtag auf TEuro 4.708. Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.
9 Anlage II.3. C. Erläuterungen zur Bilanz (1) Anlagevermögen Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist als Anlage diesem Anhang beigefügt. (2) Finanzanlagen Name und Sitz der Gesellschaft Anteile am Kapital Eigenkapital Ergebnis Stichtag % TEuro TEuro Anteile an verbundenen Unternehmen: WAG Salzgitter Wohnungs- GmbH, Salzgitter 100,00 10.389 0 ¹ 09/2012 Beteiligungen Wissenschaftszentrum Kiel GmbH, Kiel 24,50-112 8 12/2011 1 Ergebnisabführungsvertrag (3) Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Unter den Vorräten sind zum Verkauf bestimmter Grundbesitz (TEuro 1.010) und noch nicht abgerechnete Betriebskosten (TEuro 7.447) erfasst. (4) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 30.09.2012 30.09.2011 TEuro TEuro Forderungen aus Vermietung 65 0 Forderungen aus Grundstücksverkäufen 108 1 Forderungen aus Betreuungstätigkeit 52 0 Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 67 0 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 97.130 93.190 sonstige Vermögensgegenstände 461 9 (davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr) (3) (0) 97.883 93.200 ====== ======
10 Anlage II.3. (5) Eigenkapital Das Stammkapital beträgt unverändert TEuro 71.427; sämtliche Geschäftsanteile werden von der TUI AG, Berlin und Hannover, gehalten, mit der ein Ergebnisabführungsvertrag besteht. (6) Sonderposten mit Rücklageanteil Der Sonderposten mit Rücklageanteil (steuerliche Wertberichtigungen) ist gemäß 6 b EStG gebildet worden. Die Auflösungen haben das Ergebnis um ca. TEuro 1.600 (nach Steuern) erhöht. (7) Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen enthalten vor allem Beträge für Bergschäden, Personalaufwendungen und Altlastenbeseitigungen. (8) Fristigkeiten der Verbindlichkeiten (Vorjahreszahlen vormals SGB): davon: Restlaufzeit Verbindlichkeiten insgesamt unter 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre TEuro TEuro TEuro TEuro erhaltene Anzahlungen 9.042 (469) 9.039 (469) 3 (0) 0 (0) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 174 (2) 168 (2) 6 (0) 0 (0) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (aus dem Leistungsverkehr) 1.215 (14) 1.215 (14) 0 (0) 0 (0) sonstige Verbindlichkeiten 241 (196) 145 (67) 96 (129) 0 (0) 10.672 (681) 10.567 (552) 105 (129) 0 (0)
11 Anlage II.3. ( 9) Sonstige finanzielle Verpflichtungen Das Bestellobligo für Investitionen beträgt für das Folgejahr TEuro 2.947. Verpflichtungen aus Leasing- und Pachtverträgen fallen im Folgejahr in Höhe von TEuro 3.262 an. D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung (10) Sonstige betriebliche Erträge Ausgewiesen werden Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen über TEuro 2.425 und aus der Auflösung des Sonderpostens von TEuro 2.301. Weiterhin werden TEuro 4.067 aus Anlagenabgängen gezeigt. Periodenfremd sind TEuro 6.526 (im Vorjahr vormals SGB TEuro 1.339). (11) Personalaufwand Die Zahl der im Jahresdurchschnitt Beschäftigten beträgt 59 Gehaltsempfänger; es handelt sich um das von der erloschenen PSI übernommene Personal. Im Vorjahr war die Gesellschaft noch ohne eigenes Personal. (12) Sonstige betriebliche Aufwendungen Die Aufwendungen enthalten vor allem Verwaltungskosten, sowie Verluste aus dem Abgang von Anlagevermögen. Periodenfremd sind TEuro 88 (im Vorjahr vormals SGB TEuro 2). (13) Zinsen und ähnliche Aufwendungen Hierin ist mit TEuro 3.513 (im Vorjahr vormals SGB TEuro 2.264) der in den Zuführungen zu den Pensions- und Altersteilzeitrückstellungen enthaltene Zinsanteil erfasst. (14) Außerordentliche Erträge Es handelt sich um den Gewinn aus der Verschmelzung der damaligen PSI auf die vormalige SGB. (15) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Der Aufwand entfällt auf das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.
12 Anlage II.3. E. Sonstige Angaben Geschäftsführung Wolfgang Bertram, Salzgitter, (Baumanagement, Immobilienmanagement, Stabstelle) Vorsitzender der Geschäftsführung ab 25.01.2012 Frank Peter Schönfeld, Salzgitter, (Finanzen/Controlling, Personalwesen), ab 25.01.2012 Dieter Brettschneider, Hannover, (Finanzen), bis 13.02.2012 Thorsten Wölke, Hannover, (Finanzen), bis 13.02.2012 Auf die Angabe der Bezüge wurde gemäß 286 Abs. 4 HGB verzichtet. Frühere Mitglieder der Geschäftsführung und ihre Hinterbliebenen bezogen für das Geschäftsjahr insgesamt TEuro 2.020. Pensionsverpflichtungen gegenüber diesem Personenkreis sind mit insgesamt TEuro 16.069 zurückgestellt. Gesamthonorar des Abschlussprüfers Auf die Angaben zum Honorar des Abschlussprüfers wurde verzichtet, da diese Angaben im Konzernanhang der TUI AG enthalten sind. Konzernzugehörigkeit Die Gesellschaft ist gemäß 291 HGB von der Aufstellung eines eigenen Konzernabschlusses und Konzernlageberichtes befreit und in den nach 315a HGB aufgestellten Konzernabschluss der TUI AG, Berlin und Hannover, einbezogen. Konzernabschluss und Konzernlagebericht werden im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.
15 Anlagenspiegel Preussag Immobilien GmbH, Salzgitter (vormals Salzgitter Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbh, Salzgitter) Entwicklung des Anlagevermögens Buchwerte Anschaffungs- und Herstellungskosten Wertberichtigungen Zugänge durch Zugänge durch Zuschreibungen Abschreibungen 01.10.2011 Verschmelzung Zugänge Abgänge 30.09.2012 01.10.2011 Verschmelzung des des Abgänge 30.09.2012 30.09.2012 30.09.2011 Geschäftsjahres Geschäftsjahres EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO EURO Immaterielle Vermögensgegenstände Lizenzen und EDV-Software 0,00 646.151,72 1.737,40 0,00 647.889,12 0,00 577.027,35 0,00 24.089,48 0,00 601.116,83 46.772,29 0,00 Sachanlagen Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit anderen Bauten 15.148.827,29 86.900.384,99 478.129,57 11.492.752,61 91.034.589,24 9.279.488,55 29.570.305,93 0,00 2.558.927,92 3.216.300,30 38.192.422,10 52.842.167,14 5.869.338,74 Grundstücke ohne Bauten 661.345,02 1.824.544,24 212.210,44 406.704,33 2.291.395,37 153.561,49 739.203,30 0,00 0,00 0,00 892.764,79 1.398.630,58 507.783,53 Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter 5.536,22 126.559,32 0,00 244,90 131.850,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 131.850,64 5.536,22 Technische Anlagen und Maschinen 0,00 149.327,91 0,00 0,00 149.327,91 0,00 149.327,91 0,00 0,00 0,00 149.327,91 0,00 0,00 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 1.829.904,08 30.037,70 0,00 1.859.941,78 0,00 1.677.024,34 0,00 41.892,95 0,00 1.718.917,29 141.024,49 0,00 Anlagen im Bau 0,00 7.360.776,42 256.404,74 0,00 7.617.181,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.617.181,16 0,00 Bauvorbereitungskosten 0,00 0,00 241.618,66 0,00 241.618,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 241.618,66 0,00 15.815.708,53 98.191.496,96 1.218.401,11 11.899.701,84 103.325.904,76 9.433.050,04 32.135.861,48 0,00 2.600.820,87 3.216.300,30 40.953.432,09 62.372.472,67 6.382.658,49 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen 114.353.764,99 11.370.153,59 0,00 114.340.083,65 11.383.834,93 69.553.763,99 1.552.724,93 0,00 0,00 69.522.654,99 1.583.833,93 9.800.001,00 44.800.001,00 Beteiligungen 0,00 7.350,00 0,00 0,00 7.350,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.350,00 0,00 Sonstige Ausleihungen 23.665,28 2.926.243,18 570.103,04 279.990,06 3.240.021,44 14.011,99 0,00 14.011,99 0,00 0,00 0,00 3.240.021,44 9.653,29 114.377.430,27 14.303.746,77 570.103,04 114.620.073,71 14.631.206,37 69.567.775,98 1.552.724,93 14.011,99 0,00 69.522.654,99 1.583.833,93 13.047.372,44 44.809.654,29 130.193.138,80 113.141.395,45 1.790.241,55 126.519.775,55 118.605.000,25 79.000.826,02 34.265.613,76 14.011,99 2.624.910,35 72.738.955,29 43.138.382,85 75.466.617,40 51.192.312,78 Anlage II.3.
1 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Preussag Immobilien GmbH, Salzgitter, für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2011 bis 30. September 2012 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. 0.0642050.001
Leerseite aus bindetechnischen Gründen
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