Governance, Risk & Compliance

Governance, Risk & Compliance

05 Sehr geehrte Damen und Herren, ein erfolgreiches Unternehmen definiert sich heute nicht mehr ausschließlich über Umsatz und Gewinn. Die Art und Weise, wie Erfolge erzielt werden, nimmt in der öffentlichen Wahrnehmung einen immer größeren Stellenwert ein. Nur wenn unternehmerische Ergebnisse auf ethisch einwandfreiem Verhalten basieren, werden sie langfristig zum echten Erfolg. Wir produzieren und verkaufen Premiumprodukte auf der ganzen Welt, wir vereinbaren nationale und internationale Kooperationen und kommunizieren in hoher Geschwindigkeit über örtliche und zeitliche Grenzen hinweg. In diesem dynamischen und anspruchsvollen Umfeld sind laufend Entscheidungen zu treffen. Bei diesen Entscheidungen ist Governance, Risk & Compliance ein wichtiger Wegweiser. Der Bereich ermöglicht es uns, nach einheitlichen und verbindlichen Strukturen zu handeln. Für ein global agierendes Unternehmen unserer Größe ist er damit eine wertvolle Orientierungshilfe. Audi ist eine starke Marke. Aber auch die stärksten Marken sind nicht unverwundbar. Skandale, negative Schlagzeilen und eine sich ändernde Wahrnehmung in der Öffentlichkeit können auch angesehenen Unternehmen Schaden zufügen. Governance, Risk & Compliance leistet durch präventive Maßnahmen in Bezug auf die Einhaltung von Gesetzen, Regelungen und Werten einen wesentlichen Beitrag zum Schutz der Marke Audi und unseres Unternehmens. Als erfolgreiche Premiummarke gilt es, unternehmerische Visionen mit verantwortungsvollem Handeln zu verknüpfen. Meine Vorstandskollegen und ich sehen Governance, Risk & Compliance als Partner auf unserer gemeinsamen Mission, Kunden weltweit zu begeistern. Ihr Rupert Stadler Vorsitzender des Vorstands

06 Was uns eint Audi steht für technische Kompetenz und zukunftsweisendes Design. Wir alle sind stolz auf die innovativen Technologien und begeistert von der faszinierenden Formensprache unserer Produkte. Es ist die grenzenlose Leidenschaft für Audi, die uns alle verbindet. Über viele Jahre haben wir eine Premiummarke aufgebaut, die weltweit für Vorsprung durch Technik steht. Diese Marke gilt es zu schützen.

Protect what you love.

15 Dinge, die uns am Herzen liegen, die wir in besonderem Maße wertschätzen, versuchen wir zu jedem Zeitpunkt und mit all unserer Kraft zu schützen. Sowohl die Marke Audi als auch ihre Produkte bedürfen eines solchen gewissenhaften Schutzes. Governance, Risk & Compliance setzt sich dafür ein, durch ethisch einwandfreie Entscheidungen und verantwortungsvolles, regelkonformes Handeln die Reputation und den Erfolg der Marke Audi auch in Zukunft zu bewahren. Gemeinsam mit Ihnen wollen wir das schützen, was uns jeden Tag aufs Neue beeindruckt und bewegt. Protect what you love.

Governance, Risk & Compliance

19 Progressivität fordert angemessene Strukturen

20 Als Premium-Automobilhersteller streben wir permanent nach technologischem Fortschritt und Innovation. Der Zukunftsgedanke bildet die Basis für unsere progressive Haltung: Wir denken vor und möchten mit unseren Produkten Antworten geben, bevor die Frage gestellt ist. Dafür brauchen wir einen eindeutig definierten Handlungsspielraum. Globalisierung und Digitalisierung sind zu zentralen Aspekten für visionäres Denken geworden. Sie befähigen dazu, immer mehr in immer kürzerer Zeit zu leisten. Die Folge: Räumliche und zeitliche Grenzen verwischen, alles ist miteinander verflochten. So kann das Handeln Einzelner Konsequenzen für viele nach sich ziehen. In Zeiten scheinbarer Grenzenlosigkeit ist es deshalb erforderlich, sich innerhalb eines verbindlichen Rahmens zu bewegen. Governance, Risk & Compliance sorgt für klare Leitlinien und Strukturen für die AUDI AG und ihre Mitarbeiter. Wir geben Orientierung und setzen uns dafür ein, dass Entscheidungen im Einklang mit Regeln und Gesetzen erfolgen. Nur so können wir gemeinsam die Produkte entwickeln, die heute und in Zukunft unserem progressiven Anspruch gerecht werden.

22 Governance beschreibt die verantwortungsvolle und transparente Unternehmensführung. Im Einklang mit den Prinzipien der sozialen Marktwirtschaft sorgt eine wirkungsvolle Corporate Governance für nachhaltige Wertschöpfung und sichert damit den Bestand des Unternehmens. Risk steht bei Audi für das Zentrale Risikomanagement. Gemeinsam mit den Fachbereichen macht es frühzeitig betriebswirtschaftliche Risiken transparent und unterstützt bei der Implementierung geeigneter Maßnahmen zur erfolgreichen Risikosteuerung. Compliance bedeutet wörtlich übersetzt Einhaltung oder Befolgung. Bei Audi versteht man darunter präventive Aktivitäten mit dem Ziel, dass alle Mitarbeiter ihr Handeln nach Gesetzen, internen Regelungen und selbstverordneten Wertvorstellungen ausrichten. Governance, Risk & Compliance ist Ihr Partner für verantwortungsvolles Handeln. Wir arbeiten konstruktiv mit den verschiedenen Geschäftsbereichen und unseren Tochtergesellschaften im In- und Ausland zusammen denn nur gemeinsam lassen sich bestehende Prozesse hinterfragen und verändern.

24 Klare Linien geben Orientierung Analysieren und verstehen Unsere Arbeit hat präventiven Charakter. Wir prüfen vorhandene Regelungen und Strukturen und beugen Fehlentwicklungen vor. Gemeinsam mit den Fachbereichen erörtern wir, ob alle Mitarbeiter die maßgeblichen Regeln kennen und sich diese auf dem aktuellen Stand befinden. Unterstützen und beraten Wir verfolgen das Ziel, Unternehmensprozesse ordnungsgemäß zu gestalten. Dabei ist uns wichtig, praxisnahe Lösungen zu erarbeiten, um Compliance zum gelebten Bestandteil der Audi Unternehmenskultur zu machen. Wenn Sie Fragen haben, beraten wir Sie persönlich oder nennen Ihnen den richtigen Ansprechpartner. Informieren und vermitteln Wir erklären Sinn und Inhalt interner wie externer Regelwerke. Komplexe Sachverhalte stellen wir verständlich dar und sorgen dafür, dass wichtige Informationen stets aktuell verfügbar sind. Compliance-relevante Themen machen wir über unterschiedliche Kommunikationskanäle zugänglich von der Broschüre bis hin zum Intranet.

27 Weil jede Entscheidung zählt: Der Compliance- Spiegel

29 Jede Regel ist nur so gut, wie sie in ihrer Anwendung zur Wirkung kommt. Der Compliance-Spiegel ist ein Schnelltest, mit dessen Hilfe Sie Ihre Entscheidung spontan auf ihre Werteorientierung überprüfen können. 1. Habe ich bei meiner Entscheidung alle relevanten Belange richtig abgewogen? 2. Bewege ich mich mit meiner Entscheidung im Rahmen der gesetzlichen und internen Vorgaben? 3. Stehe ich zu meiner Entscheidung, wenn diese vom Vorgesetzten hinterfragt wird? 4. Befürworte ich, dass unternehmensweit in allen vergleichbaren Fällen ebenso entschieden wird? 5. Halte ich meine Entscheidung weiterhin für richtig, wenn Audi sie in der Öffentlichkeit vertreten muss? 6. Würde ich meine eigene Entscheidung als Betroffener akzeptieren? 7. Was würde meine Familie zu meiner Entscheidung sagen?

Weitere Hilfestellung geben die Audi Verhaltensgrundsätze (Code of Conduct).

32 Im richtigen Licht erstrahlen Unsere Mission ist, Kunden weltweit zu begeistern durch innovative Produkte, technologische Kompetenz und ein faszinierendes Markenerlebnis. Um dieses Ziel zu erreichen, müssen wir Verantwortung für unser Handeln übernehmen. Dabei geht es nicht nur um das Einhalten von Regeln; auch werteorientiertes Verhalten wirkt sich positiv auf den Unternehmenserfolg aus. Das Audi Selbstverständnis mutig, leidenschaftlich, menschlich / fair, verantwortungsvoll, erfolgsorientiert ist der Anspruch der Marke an jeden Mitarbeiter. Es ist die Grundlage für unser Verhalten und die Übersetzung unserer progressiven Haltung. Wir alle sind Botschafter der Marke Audi. Durch ethisch einwandfreies Verhalten tragen wir dazu bei, die Strahlkraft unserer Marke zu bewahren.

35 Verantwortungsvoll in Richtung Zukunft

37 Rechtmäßiges Handeln ist kein Nachteil, sondern schafft Mehrwert für das Unternehmen und jeden einzelnen Mitarbeiter. Wer Entscheidungen im Einklang mit Werten, Regeln und Gesetzen trifft, wendet Schaden von der Marke Audi ab und sichert damit nachhaltig seinen Arbeitsplatz und den seiner Kollegen. Auch ein integrer Umgang mit Lieferanten und Geschäftspartnern zahlt sich aus, denn große Ziele lassen sich nur erreichen, wenn alle Beteiligten an einem Strang ziehen. Rufen Sie sich diese positiven Aspekte ins Gedächtnis. So motivieren Sie sich und andere, für ethisch einwandfreie Entscheidungen einzutreten. Sind Sie sich in einer Situation unsicher, fragen Sie uns wir helfen Ihnen weiter. compliance@audi.de

38 Governance, Risk & Compliance setzt sich dafür ein, dass bei Audi stets im Einklang mit Regeln und Gesetzen gehandelt wird. Als Botschafter für gute Unternehmensführung machen wir Risiken transparent und zeigen Alternativen auf. Wenn es sein muss, schalten wir uns ein unbürokratisch, unparteiisch und mit direktem Zugang zum Vorstand. Indem wir Aktivitäten verhindern, die unsere Reputation beeinträchtigen könnten, wenden wir Schaden von der Marke Audi und ihren Produkten ab. So kann sich entfalten, was uns seit jeher antreibt: Vorsprung durch Technik.

Protect what you love.

AUDI AG I/GR 85045 Ingolstadt www.audi.de Stand: Februar 2012