Finanzen IKS Aufgabenbeschrieb Form Abteilung Bau, Finanzen Prozessbeschreibung Gebühren und Kosten im Baubewilligungsverfahren Prozessverantwortlicher Ausführung Leiter Finanzen Leiter Bau, SB Bau, SB Infrastruktur, Stv. Leiter Finanzen Zuständigkeit Arbeitsablauf Risiken Kontrolle/Monitoring Journalisierung Umfang Termin/Zyklus Nachführung Journalisierung Meldung Mahnung Schlussabr. Kontrolle Eintrag Bauhandwerkerpf.r. Outlook - Eintrag bei SB Infrastruktur, Stv. Leiter Finanzen Leiter Finanzen auf Meldung SB Finanzen Leiter Finanzen Termine Gesetzesgrundlagen, Informatikhilfsmittel usw. Wasserreglement / Verordnung über die Gebühren für Siedlungsentwässerungsanlagen (GebVO) / Verordnung über die Siedlungsentwässerungsanlagen (SEVO) der Gemeinde Langnau am Albis / Richtlinien über die Baugebühren vom 17. Dezember 2002 / GRB 455 vom 19. November 2002; Gebäudenachführung im Vermessungswerk, Tarifvergleich Gemeinde Geometer, Tarifanpassungen / Sondervorschriften für private Freiluft- und Hallenbäder / Schätzungsanzeigen der GVZ Links www.baugesuche.zh.ch Impressum Ersteller Thomas Kaufmann Datum 22.11.2007 überarbeitet 17.11.2009/23.11.2009 51_IKS_Aufgabenbeschrieb_Gebühren Baubew.ls Info
51_IKS_Aufgabenbeschrieb_Gebühren Baubew.ls Info
Bau Finanzen Dokumente laufendes Nachtragen der Arbeitsschritte in 'Journalisierung'; 'Abgeschlossene sep. Arbeitsblatt' Baugesuch Baubewilligungsverfahren Baubewilligung (Kosten, Gebühren, Zahlungsfristen) Baubewilligung Kopie A Baubewilligungsverfahren Baukosten > 50'000 Nein - Ende Ja B Akontorechnung Depot Depot Wasser, Abwasser, Vermessung mit EF Umbuchung für korrekte MwSt.-Buchungen Microsoft Word-Dokument Nein direkte Rechnungsstellung C Rechnungen zl Bauherr Rechungen Dritter, Gebühren Sondergerbrauchs VO usw. übrige Verrechnungen Nebenbuch vorhanden Ja Eröffnung Nebenbuchkonto in Finanzbuchhaltung S:\Gruppendaten\ IKS\A_Prozesse_produktiv Schätzung GVZ Bauabnahme Depot vorhanden? Nein - erledigt Ja D Abrechnung Abrechnung:. Def. Wasser- und Abwasseranschlussgebühren aufgrund der baulichen Wertvermehrung. Vermessungskosten. Baubewilligungsgebühren. Hausnummer. Weiterverrechnung Leistungen Dritter usw. Schlussabrechnung Baudepot S:\Gruppendaten\ IKS\A_Prozesse_produktiv 51_IKS_Aufgabenbeschrieb_Gebühren Baubew.ls Arbeitsablauf
Operationell: Effektivität und Effizienz von Prozessen Informationen: Zuverlässigkeit und Vollständigkeit von Informationen Finanziell: Sicherung des Betriebsvermögens Compliance: Befolgung der Gesetze, Verordnungen, Reglemente Risiken: Was muss gesichert werden betreffend Ziel Wahr- Operationell Information Finanziell Compliance Tragweite 1-3 scheinlichkeit 1-3 Risikowert 1,2,3,4, 6,9 Depot für Anschlussgebühren nicht in Rechnung gestellt. 1 1 1 Meldung zu tiefe Baukosten - Verrechnung von zu tiefen Depots. 2 1 2 Keine Schlussabrechnung erstellt. 1 3 3 Falsche/verspätete Schlussabrechnungen. 1 2 2 Baufreigabe erst mit Depotzahlung. 1 1 1 Verjährungsfristen - Eintrag Grundpfandrecht 1 3 3 unklare Definition Schuldner (GU, Bauherr usw.) 1 1 1 mit Reglementsänderung! keine Kenntnis von Umbauten 3 1 3 verspätete Rechnungsstellung 1 1 1 veraltete Verordnungen 1 1 1 51_IKS_Aufgabenbeschrieb_Gebühren Baubew.ls Risiken
entsänderung! 51_IKS_Aufgabenbeschrieb_Gebühren Baubew.ls Risiken
Risiko Periodizität der Kontrolle vierteljährlich jährlich jährlich jährlich laufend / viermonatlich Was wird kontrolliert? Wie? Kontrolle durch Datum Status (erfüllt, teilweise erfüllt, nicht erfüllt) Die GVZ-Schätzungsanzeigen werden auf bauliche Wertvermehrung überprüft und die Überprüfung mit Visum bestätigt. Eine Vollständigkeitskontrolle der Schlussabrechnungen und der Schätzungsanzeigen wird jährlich vorgenommen. Aktuelle Nachführung Journalisierung mit folgenden Angaben: Nr., Name, Bauvorhaben, Lage, Bausumme, Depot, Abnahmedatum, Schätzung Formelle Prüfung der Rechnungsstellung bzgl. Rechtsmittelbelehrung, Verzugszinsen und Zahlungsfristen. Sicherstellung Eintrag Bauhandwerkerpfandrecht innerhalb von sechs Monaten nach Fälligkeit. GVZ- Schätzungsanzeigen werden in BK protokolliert Liste aller GVZ- Schätzungen mit Abrechnungen vergleichen Liste Journalisierung - Stichproben Stichproben der Schlussabrechnunge n erfolgen Meldungen durch SB Finanzen an Leiter Finanzen bei Mahnungen / Kontrolle der Zahlungsfristen in der Journalisierung Leiter Bau/Infrastruktur Leiter Bau/Infrastruktur Feststellung/Massnahmen nächste Kontrolle 01.05.2010 01.05.2010 Leiter Finanzen 01.05.2010 Leiter Finanzen 01.05.2010 Leiter Finanzen je a, 30.4. 31.8. 31.12. Jährlich jährlich Die Anschlussgebühren werden spätestens zwei Rechnungsdatum mit Monate nach Erhalt der Schätzungsanzeige der GVZ Eingangsdatum der / Rechnungsgrundlagen veranlagt. Schätzungsanzeige vergleichen (Stichprobe) Leiter Finanzen 01.05.2010 alle 5 Jahre Überprüfung kommunale Wasser-, Siedlungsentwässerungs-, Abfall- und Gebührenverordnungen alle 5 Jahre Verordnungen kontrollieren Leiter Bau/Infrastruktur 01.05.2010 grosses Risiko mittleres Risiko kleines Risiko 14.04.2010 51_IKS_Aufgabenbeschrieb_Gebühren Baubew.ls/51_IKS_Aufgabenbeschrieb_Gebühren Baubew.ls
Baubew.- Fibu-Nr. Name Bauvorhaben Lage Bausumme 25044 25054 25066 26039 26053 26054 26062 27030 27033 27040 27043 27049 27074 27076 27079 28022 28023 28032 28035 28036 28037 28046 28061 28065 28066 28070 28075 28076 28077 28078 29002 29006 29008 29016 29030 29033 29037 29038 29047 29055 29058 29059 10001 10004 Depot total ohne Datum Depotrechnung MWST Baufreigabe Datum Schätzung Summe Schätzung Eintrag Datum Schluss-Grundpfandrerechnung ht Zahlungseingang Bemerkungen, Handlungsbedarf 51_IKS_Aufgabenbeschrieb_Gebühren Baubew.ls Journalisierung (offene Depots)
Baubew.- Fibu-Nr. Name Bauvorhaben Lage Bausumme 23063 25041 25042 25056 26004 26005 26009 26065 28009 28011 28014 28024 28048 25061 26001 26011 26063 26066 27003 27021 28062 26051 28041 27078 28010 28028 Depot total ohne MWST Datum Depotrechnung Baufreigabe Datum Schätzung Summe Schätzung Datum Schlussrechnung Eintrag Grundpfandre Zahlungseingang cht Bemerkungen, Handlungsbedarf